【正文】 b)報(bào)銷(xiāo)時(shí)所附單據(jù)：發(fā)票、維修清單、請(qǐng)修單。：a)指該項(xiàng)目所有員工生活開(kāi)支、生活補(bǔ)助。一次發(fā)生的差旅一次報(bào)銷(xiāo)，不能分次報(bào)銷(xiāo)（個(gè)人辦私事及請(qǐng)假發(fā)生的費(fèi)用不予報(bào)銷(xiāo)）在出差所在地有住宿和食堂情況下，生活費(fèi)和住宿費(fèi)不予報(bào)銷(xiāo)。c)報(bào)銷(xiāo)簽審流程：材料采購(gòu)計(jì)劃單：資料員（生產(chǎn)隊(duì)長(zhǎng)）→庫(kù)管員→項(xiàng)目經(jīng)理。c)報(bào)銷(xiāo)簽審流程：經(jīng)辦人（領(lǐng)款人）→報(bào)銷(xiāo)人→項(xiàng)目經(jīng)理d)有公司陪同人員參予的需陪同人員簽字確認(rèn)，票據(jù)必須有發(fā)生業(yè)務(wù)的時(shí)間和項(xiàng)目，具體招待誰(shuí)不能注明在票面上。c)報(bào)銷(xiāo)簽審流程：領(lǐng)款人→報(bào)銷(xiāo)人→項(xiàng)目經(jīng)理。b)醫(yī)療費(fèi)與私人購(gòu)買(mǎi)生活用品費(fèi)用不予報(bào)銷(xiāo)。，瀘定工地以每人每天≤10元標(biāo)準(zhǔn)核算?？倓t第一條 費(fèi)用審批及報(bào)銷(xiāo)流程。 每次核銷(xiāo)都必須附 “差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單”以及“出差申請(qǐng)報(bào)告”,每周只允許報(bào)銷(xiāo)一次(除特殊情況外)，差旅費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)不得跨月；未能按時(shí)將報(bào)銷(xiāo)單據(jù)交回總部，則報(bào)銷(xiāo)費(fèi)用累計(jì)到下月,并接受當(dāng)月的費(fèi)用指標(biāo)考核,若超過(guò)當(dāng)月二十日上交，則不予報(bào)銷(xiāo)。（3）經(jīng)辦人取得報(bào)銷(xiāo)憑證時(shí)，憑證內(nèi)容應(yīng)填寫(xiě)完整；住宿發(fā)票填明起止日期及天數(shù)，否則不予報(bào)銷(xiāo)（除特殊情況外）。 公司內(nèi)部采購(gòu)報(bào)銷(xiāo)制度第九條 各部門(mén)、各分公司應(yīng)該對(duì)生產(chǎn)需要的物資定期編寫(xiě)采購(gòu)計(jì)劃，交由該系統(tǒng)負(fù)責(zé)人組織采購(gòu)。 員工出差費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)制度第十六條 本制度所指出差是指公司員工受公司主管負(fù)責(zé)人派遣在公司辦公所在地城市以外的地區(qū)履行公務(wù)。 管理人員的出差補(bǔ)貼：178。 員工本市交通費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)制度第二十九條 凡市內(nèi)辦理公務(wù)的業(yè)務(wù)經(jīng)理及以下人員，特殊情況下需要乘坐出租車(chē)的，事先必須取得部門(mén)經(jīng)理的批準(zhǔn)，實(shí)行實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)。 公司業(yè)務(wù)招待費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)制度第三十五條 各部門(mén)人員因公接待外單位人員，需要到外面宴請(qǐng)的，須事先取得部門(mén)經(jīng)理、系統(tǒng)負(fù)責(zé)人同意，否則不予報(bào)銷(xiāo)。第四十一條 本辦法由財(cái)務(wù)部及總經(jīng)理辦公室制定并負(fù)責(zé)解釋。第三十九條 其他衛(wèi)生費(fèi)、住房費(fèi)等福利費(fèi)用的報(bào)銷(xiāo)參照中建一局集團(tuán)建設(shè)發(fā)展有限公司的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第三十三條 報(bào)銷(xiāo)人員在實(shí)際報(bào)銷(xiāo)時(shí)，需要向財(cái)務(wù)部提交正規(guī)的通信費(fèi)繳費(fèi)發(fā)票。探親結(jié)束后，可以于探親假休完回公司報(bào)到的五日之內(nèi)，到人事部相關(guān)負(fù)責(zé)人處填寫(xiě)《探親報(bào)銷(xiāo)單》，人事專(zhuān)員、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)審批后可以實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)。第二十一條 員工出差乘坐交通工具時(shí)，公司總經(jīng)理及常務(wù)副總經(jīng)理可以乘坐飛機(jī)、軟臥；部門(mén)經(jīng)理級(jí)別可以乘坐軟臥、硬臥，如有特殊情況必須乘坐飛機(jī)時(shí)必須由總經(jīng)理審批；一般員工出差可以乘坐硬臥、硬座，如必須乘坐飛機(jī)時(shí)需要有部門(mén)主管及總經(jīng)理審批。第十四條 同城采購(gòu)要求采購(gòu)人員自借款日起十個(gè)工作日內(nèi)報(bào)銷(xiāo)；異地采購(gòu)要求自借款日起十五個(gè)工作日內(nèi)報(bào)銷(xiāo)。第八條 借款人須在公務(wù)完畢后7個(gè)工作日內(nèi)到財(cái)務(wù)部結(jié)清借款，前款不清后款不予辦理借款手續(xù)。 財(cái)政機(jī)關(guān)批準(zhǔn)并統(tǒng)一監(jiān)制的行政事業(yè)性收據(jù)；178。公司員工出差回來(lái)后一周內(nèi)報(bào)銷(xiāo)，外地人員于每月5日前連同上月報(bào)銷(xiāo)單據(jù)（以開(kāi)票日期為準(zhǔn)，日期范圍為上月1日至月末）交回總部核銷(xiāo)。施工前期產(chǎn)量不多的情況下，由公司先墊付，經(jīng)最終結(jié)算超出部分的費(fèi)用從項(xiàng)目經(jīng)理工資及獎(jiǎng)金中扣除。：不屬于以上費(fèi)用全部歸在此類(lèi)。b)報(bào)銷(xiāo)所附票據(jù)：按發(fā)票或收據(jù)報(bào)銷(xiāo)，票上要注明起止度數(shù)。：a)指與客戶發(fā)生的餐飲、住宿、娛樂(lè)、煙、酒、節(jié)日慰問(wèn)品、顧問(wèn)費(fèi)、紅包等。：a)指設(shè)備、機(jī)具、周轉(zhuǎn)材料、原材料、低值易耗品、機(jī)物料等生產(chǎn)類(lèi)使用材料。：a)是指因公出差發(fā)生的住宿費(fèi)、生活補(bǔ)助（遠(yuǎn)地）、交通費(fèi)、通訊費(fèi)等。e)工地全面停工結(jié)束，只對(duì)未撤場(chǎng)的人員報(bào)銷(xiāo)通訊費(fèi)，其它人不再報(bào)銷(xiāo)。小票粘貼要規(guī)范。xxx有限公司財(cái)務(wù)部20xx年6月1日第四篇：財(cái)務(wù)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)制度有限公司費(fèi)用開(kāi)支分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)及報(bào)銷(xiāo)制度一、費(fèi)用開(kāi)支類(lèi)別：、薪酬（駐地）（加工）費(fèi)二、費(fèi)用類(lèi)別明細(xì)解釋?zhuān)篴)包括辦公設(shè)備、辦公用品、銀行往來(lái)轉(zhuǎn)賬、快遞信件、辦公用設(shè)備維修維護(hù)等。(二)報(bào)銷(xiāo)流程公司人力資源部每年初（10月1日前）將本員工手機(jī)費(fèi)執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)（含特批執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)）交財(cái)務(wù)部，若次年沒(méi)有新標(biāo)準(zhǔn)出臺(tái)，一律按上一執(zhí)行。在一個(gè)預(yù)算期間內(nèi)，各項(xiàng)費(fèi)用的累計(jì)支出原則上不得超出預(yù)算。第三條本制度適用公司全體員工。，不得報(bào)銷(xiāo)與此相關(guān)的費(fèi)用。：（元/人/天）技術(shù)部：住宿費(fèi)80元/2人/天；100元/3人/天。當(dāng)日的交通費(fèi)不予報(bào)銷(xiāo)。⑥員工長(zhǎng)途出差交通費(fèi)，部門(mén)經(jīng)理級(jí)(含)以上人員的陸路交通費(fèi)可實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)。⑵員工出差返回后，填寫(xiě)“差旅費(fèi)”報(bào)銷(xiāo)單，按規(guī)定的時(shí)間及審批手續(xù)到財(cái)務(wù)部門(mén)報(bào)銷(xiāo)。五、本制度附件與本制度具同等效力。三、財(cái)務(wù)部門(mén)的職責(zé)和權(quán)利財(cái)務(wù)有權(quán)拒絕報(bào)銷(xiāo)任何不真實(shí)的原始單據(jù)。單次金額超過(guò)限額(bbb超過(guò)300000元、ccc公司超過(guò)20xx000元、ddd超過(guò)100000元、采購(gòu)單次金額超過(guò)20xx000元)經(jīng)財(cái)務(wù)總監(jiān)審核后交董事長(zhǎng)審查簽字后方可報(bào)銷(xiāo)。二、費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)的基本程序每項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)發(fā)生后的三天內(nèi)，由經(jīng)辦人將發(fā)票與單據(jù)分類(lèi)進(jìn)行粘貼，填制報(bào)銷(xiāo)單。財(cái)務(wù)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)制度4為加強(qiáng)公司對(duì)費(fèi)用的管理和控制，使日常開(kāi)支的各種費(fèi)用納入即定軌道，使各項(xiàng)開(kāi)支合理化、制度化，特制定本制度。第六條電話費(fèi)報(bào)銷(xiāo)制度及流程(一)費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)移動(dòng)通訊費(fèi)：為了兼顧效率與公平的原則，員工的手機(jī)費(fèi)用的報(bào)銷(xiāo)采用與崗位相關(guān)制，即依據(jù)不同崗位，根據(jù)員工工作性質(zhì)和職位不同設(shè)定不同的報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)，具體標(biāo)準(zhǔn)見(jiàn)行政部相關(guān)管理制度規(guī)定。伙食標(biāo)準(zhǔn)、交通費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)實(shí)行包干制，依據(jù)實(shí)際出差天數(shù)結(jié)算，原則上采用額度內(nèi)據(jù)實(shí)報(bào)銷(xiāo)形式，特殊情況無(wú)相關(guān)票據(jù)時(shí)可按標(biāo)準(zhǔn)領(lǐng)取補(bǔ)貼。簡(jiǎn)述費(fèi)用內(nèi)容或事由。(二)審批流程：主管部門(mén)經(jīng)理審核簽字→財(cái)務(wù)經(jīng)理復(fù)核→總經(jīng)理審批。第三條本制度適用公司全體員工。自制報(bào)銷(xiāo)單據(jù)，由財(cái)務(wù)部統(tǒng)一設(shè)計(jì)格式，做到規(guī)范、整潔。各月應(yīng)交養(yǎng)老保險(xiǎn)金、待業(yè)保險(xiǎn)金等。職工按規(guī)定報(bào)銷(xiāo)的書(shū)報(bào)費(fèi)，只能報(bào)銷(xiāo)業(yè)務(wù)書(shū)籍，由部門(mén)負(fù)責(zé)人審批。為減少資金占用，在可能情況下力爭(zhēng)零庫(kù)存。20xx元以上由部門(mén)負(fù)責(zé)人提出建議，總經(jīng)理審批。所附原始憑證張數(shù)，要與原始憑證相符。如計(jì)提折舊、職工福利基金等，要列名稱(chēng)、計(jì)提基數(shù)、提取率、提取額等。支付款項(xiàng)的原始憑證，必須有收款單位或個(gè)人的收款證明以及簽字，有審批人簽字，并有付款的依據(jù)。發(fā)票、收據(jù)必須符合《中華人民共和國(guó)發(fā)票管理辦法》和實(shí)施細(xì)則規(guī)定。第十九條借支及其他業(yè)務(wù)的不受以上時(shí)間限制，可隨時(shí)辦理第七部分財(cái)務(wù)管理制度第二十條原始憑證的審核各項(xiàng)報(bào)銷(xiāo)的原始憑證，經(jīng)各部門(mén)經(jīng)理審簽后，報(bào)財(cái)務(wù)審查其合法性并送公司總經(jīng)理批準(zhǔn)。營(yíng)銷(xiāo)活動(dòng)費(fèi)用支出，需附有費(fèi)用支出明細(xì)清單。第十一條業(yè)務(wù)招待費(fèi)及其他報(bào)銷(xiāo)制度(一)費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)：根據(jù)實(shí)際需要據(jù)實(shí)支付。(二)審批及報(bào)銷(xiāo)流程參照日常費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)制度及流程辦理。(二)填寫(xiě)報(bào)銷(xiāo)單應(yīng)注意：根據(jù)費(fèi)用性質(zhì)填寫(xiě)對(duì)應(yīng)單據(jù)，嚴(yán)格按單據(jù)要求項(xiàng)目認(rèn)真填寫(xiě)，注明附件張數(shù)，金額大小寫(xiě)須完全一致(不得涂改)，簡(jiǎn)述費(fèi)用內(nèi)容或事由，原始單據(jù)須粘貼整齊。(三)各項(xiàng)借款金額超過(guò)5000元應(yīng)提前一天通知財(cái)務(wù)部備款。票據(jù)粘貼混亂，不注明張數(shù)、金額的單據(jù)一律退回。第三部分：提供原始憑證和報(bào)銷(xiāo)單填寫(xiě)的要求，經(jīng)辦人員必須向?qū)Ψ剿魅≡紗螕?jù)（發(fā)票）。特殊延期（如外地出差時(shí)間較長(zhǎng)），需提出書(shū)面報(bào)告，由總經(jīng)理簽署意見(jiàn)后才可以報(bào)銷(xiāo)?；\統(tǒng)地在報(bào)銷(xiāo)單上寫(xiě)上“月”的費(fèi)用，或多次業(yè)務(wù)單據(jù)分不清的，財(cái)務(wù)部不予受理。二、報(bào)銷(xiāo)、審批及審批的責(zé)任經(jīng)辦人：因公辦理業(yè)務(wù)時(shí)應(yīng)向?qū)Ψ剿魅∠鄳?yīng)的原始單據(jù)(發(fā)票)，業(yè)務(wù)發(fā)生后應(yīng)及時(shí)準(zhǔn)確的填寫(xiě)報(bào)銷(xiāo)單據(jù)，對(duì)經(jīng)辦的業(yè)務(wù)及提供的原始單據(jù)的真實(shí)性負(fù)有直接責(zé)任，并有責(zé)任及時(shí)向財(cái)務(wù)人員提供其審核所需的相應(yīng)文件或資料。票據(jù)分類(lèi)。(7)下班前進(jìn)行庫(kù)存現(xiàn)金或銀行存款盤(pán)點(diǎn)，做到帳實(shí)相符。否則每發(fā)現(xiàn)一張手續(xù)不全的單據(jù)罰款5元。其中報(bào)銷(xiāo)金額大小寫(xiě)須相符，且費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單表面不得涂抹。對(duì)于借款人前賬未清或跨月拖欠占用公款者，可按月息5%計(jì)收罰息并從工資中扣發(fā)。其中借款金額大小寫(xiě)須相符，且借據(jù)表面不得涂抹。借款人將門(mén)店經(jīng)理簽字后的借據(jù)交由財(cái)務(wù)審核簽章后，再報(bào)董事長(zhǎng)簽批后方可到財(cái)務(wù)部支付該款項(xiàng)。借款人員事情處理完畢、出差人員回公司后，出納應(yīng)及時(shí)提醒、督促報(bào)銷(xiāo)，一周內(nèi)必須完成報(bào)銷(xiāo)或還款銷(xiāo)賬工作。財(cái)務(wù)部門(mén)審核應(yīng)本著以下原則：(1)、審核單據(jù)粘貼是否規(guī)范，字跡有無(wú)涂抹；(2)、審核各項(xiàng)費(fèi)用金額大小寫(xiě)是否與后附原始單據(jù)金額相符；(3)、審核單據(jù)是否寫(xiě)明報(bào)銷(xiāo)人、報(bào)銷(xiāo)日期、報(bào)銷(xiāo)事由、后附單據(jù)數(shù)量及報(bào)銷(xiāo)金額是否相符，審核各項(xiàng)費(fèi)用發(fā)生是否切合實(shí)際，有無(wú)虛報(bào)、多報(bào)；(4)、審核簽批手續(xù)是否齊全。(2)請(qǐng)示領(lǐng)導(dǎo)或財(cái)務(wù)主管對(duì)當(dāng)日資金的收支安排。(11)編制出納日?qǐng)?bào)表，反映單日資金收支存情況。裝訂線左側(cè)不要粘貼票據(jù)，不要將票據(jù)集中在粘貼紙中間粘貼，以免造成中間厚，四周薄，使憑證裝訂起來(lái)不整齊，達(dá)不到裝訂要求；如果同類(lèi)票據(jù)大小不一樣，可以在同一張粘貼紙上按照先大后小或者先小后大的順序粘貼；票據(jù)比較多時(shí)可使用多張粘貼紙；對(duì)于比粘貼紙大的票據(jù)或其他附件，粘貼位置也應(yīng)在票據(jù)左側(cè)背面，沿裝訂線粘貼，超出部分可以按照粘貼紙大小折疊在粘貼范圍之內(nèi)。公司總經(jīng)理：對(duì)公司的費(fèi)用進(jìn)行全面管理?？偨?jīng)理外出時(shí)，或本人出差在外遇緊急情況時(shí)，應(yīng)電話或郵件通知得到許可后才可進(jìn)行。，需報(bào)銷(xiāo)人簽名確認(rèn)。原始單據(jù)必須真實(shí)、合法，與開(kāi)支的內(nèi)容一致。惠州邁特光電科技有限公司2016年12月第三篇：財(cái)務(wù)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)制度財(cái)務(wù)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)制度財(cái)務(wù)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)制度1一、目的為了加強(qiáng)公司內(nèi)部管理，規(guī)范公司財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)行為，統(tǒng)一各部門(mén)的報(bào)銷(xiāo)程序，提高財(cái)務(wù)管理水平，合理控制費(fèi)用支出，根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)，現(xiàn)結(jié)合公司具體情況，特制定本制度。(五)借款未還者原則上不得再次借款，逾期未還者轉(zhuǎn)為個(gè)人借款從工資中扣回。第八條差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)制度(一)借支差旅費(fèi)：出差人員將審批過(guò)的《出差申請(qǐng)表》交財(cái)務(wù)部，按借款管理規(guī)定辦理接款手續(xù)，出納按規(guī)定支付所借款項(xiàng)。公司辦公室每季度根據(jù)需求及庫(kù)存情況按預(yù)算管理辦法編制購(gòu)置預(yù)算，實(shí)際采購(gòu)時(shí)填寫(xiě)購(gòu)置申請(qǐng)單按資產(chǎn)管理辦法規(guī)定報(bào)批。第四部分工薪福利支出制度第十二條工資支付流程：每月25日由財(cái)務(wù)部將本月經(jīng)公司總經(jīng)理、董事長(zhǎng)審批后的工資支付標(biāo)準(zhǔn)(含人員變動(dòng)、額度變動(dòng)、扣款等信息)轉(zhuǎn)交財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)部根據(jù)審批后的工資標(biāo)準(zhǔn)予以發(fā)放。第十五條工程款及營(yíng)銷(xiāo)費(fèi)用支付所需要的手續(xù)工程類(lèi)及營(yíng)銷(xiāo)費(fèi)用支付，合作方必須提供項(xiàng)目所屬地地稅局提供的工程發(fā)票，對(duì)確實(shí)無(wú)法提供發(fā)票的，先提供收款收據(jù)，同時(shí)按稅局規(guī)定的稅率扣除代扣代繳稅額，按照余額辦理工程款項(xiàng)支付。填制憑證單位的名稱(chēng)或填制人的姓名。對(duì)外開(kāi)出的原始憑證，必須加蓋單位公章，其中辦理收款業(yè)務(wù)的要加蓋本單位財(cái)務(wù)專(zhuān)用章。預(yù)付性匯款，由經(jīng)辦人填制付款申請(qǐng)單，作為原始憑證，不得以匯款回單代替。第二十二條記賬憑證的內(nèi)容及填制要求憑證日期：一般應(yīng)按實(shí)際受理經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的日期填列。第二十三條本制度所指的由總經(jīng)理批準(zhǔn)的事項(xiàng)，如因總經(jīng)理出差期間，均由董事長(zhǎng)審批。為加強(qiáng)預(yù)算控制，同時(shí)保證費(fèi)用支出及報(bào)銷(xiāo)單據(jù)的合法性，公司的各種報(bào)銷(xiāo)單據(jù)需經(jīng)財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核，并簽字。各部門(mén)需訂報(bào)刊、雜志，先報(bào)綜合部平衡，經(jīng)總經(jīng)理同