【正文】 20232023年新產(chǎn)品開發(fā)情況 產(chǎn)品名稱 銷售收入 銷售利潤 產(chǎn)品名稱 銷售收入 銷售利潤 產(chǎn)品名稱 銷售收入 銷售利潤1 0 M M 槍鉆 7,026, 730, 1 0 M M 槍鉆 13,499, 2,524, 角向鉆 980, 209, 旋轉(zhuǎn)鋸 3,241, 936, 旋轉(zhuǎn)鋸 10,080, 2,859, 一分廠槍鉆 45,278, 6,579, D C 多用工具 22,560, 2,668, D C 多用工具 27,161, 7,126, C P I 組合工具 20,159, 5,443, 角向鉆 1,061, 240,小計 32,828, 4,336, 51,802, 12,750, 66,417, 12,232,總銷售收入 373,897, % 314,421, % 311,405, %2023 年 2023 年 2023 年 1 1 0 月近幾年每年開發(fā)約 10個產(chǎn)品，投入市場后每年有 34個產(chǎn)品產(chǎn)生良好的銷售勢頭。 24 2023年降低采購成本計劃 電機 根據(jù) 2023年的采購數(shù)量和降價計劃， 2023年在電機上可節(jié)約采購成本 150萬元。 單位：萬元 33 2023年銷售費用計劃 全 年 月平均 全年 月平均 年平均 月平均辦公費 差旅費 電話費 手機費 應(yīng)酬費 通行費 銷售傭金 5 6 . 0 0 展覽費 商檢費 報關(guān)費 菲林費 免費樣品 銀行扣款 運輸費 其中 海運 空運 內(nèi)運 快遞 退貨 雜費 保險費 包干費 其 他 信用證費 交通費 廣交會費 合計 1, 項 目2023 年 2023 年 2023 年預(yù)算數(shù) 2023年銷售費用計劃為 1120萬元，占銷售收入的 3%；比 2023年的 950萬元增加 170萬元，主要是運輸費用增加了 。 ? 2023年期初余額： 13220萬元 ? 2023年收回： 12828萬元 ? 上海唯亞實業(yè)公司 4800萬元 ? 蘇州太湖電動公司 1584萬元 ? 蘇州黑貓機械公司 1292萬元 ? 山西中浩機械公司 717萬元 ? 寶雞星寶公司 2135萬元 ? 沈陽合金投資股份公司 2023萬元 ? 寧波華和公司 300萬元 ? 期末余額 392萬元 增加經(jīng)營凈現(xiàn)金流 12828萬元 42 2023年資金計劃 ? 資金來源： ? 期初貨幣資金： 11420萬元 ? 經(jīng)營產(chǎn)生的現(xiàn)金： 3336萬元 ? 以前年度資產(chǎn)處置產(chǎn)生的現(xiàn)金： 14947萬元 合 計 29703萬元 ? 資金使用： ?2023年投資計劃： 2900萬元 ? 歸還以前銀行貸款： 18000萬元 合 計 20900萬元 ? 資金結(jié)余 8803萬元 43 2023年資產(chǎn)運營指標(biāo) 運營指標(biāo) 2023 年 2023 年 2023 年增幅資產(chǎn)負(fù)債率 5 6 . 8 0 % 4 4 . 9 2 % 2 0 . 9 2 %流動比率 1 . 5 5 1 . 8 0 1 6 . 5 2 %速動比率 1 . 2 9 1 . 3 7 5 . 9 4 %應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率 2 . 1 7 2 . 3 4 8 . 1 9 %存貨周轉(zhuǎn)率 2 . 8 8 2 . 9 3 1 . 7 4 %總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率 0 . 5 9 D I V / 0 ! 通過控制 2023年銷售所產(chǎn)生的應(yīng)收帳款、存貨等的控制，以及對以前年度所形成的資產(chǎn)處置，星特浩的流動資產(chǎn)和貸款規(guī)模得到較大幅度的壓縮，資產(chǎn)的運營指標(biāo)得到了一定程度的改善。 ?考核方法： 建立評議體系：銷售業(yè)績 40分；貨款回收 30分；業(yè)務(wù)操作質(zhì)量 10分；客戶服務(wù)10分；制度建設(shè)與執(zhí)行 10分。 51 2023年激勵計劃 分廠負(fù)責(zé)人業(yè)績考核激勵計劃 ?范圍：分廠副職以上干部 ?考核內(nèi)容： 公司給分廠制定的經(jīng)營、管理目標(biāo) 分廠年度工作計劃以及公司安排的各項主要工作。 工作業(yè)績：客檢合格率，質(zhì)量事故等。 52 2023年激勵計劃 基層干部質(zhì)量目標(biāo)考核激勵計劃 ?范圍：品管部過程檢驗人員、分廠生產(chǎn)線線長及關(guān)鍵質(zhì)控點人員。 嚴(yán)格按照《設(shè)計、技術(shù)控制程序》的要求進(jìn)行考核。每個干部獎勵金額由評議所確定的系數(shù)決定。 ? 2023年期初余額： 17000萬元 ? 2023年銷售收入： 37350萬元 ? 2023年銷售貨款收回： 39469萬元 ?2023年、 2023年發(fā)生銷售回款： 35690萬元 ? 以前年度貨款回收： 3779萬元 ? 期末余額 14881萬元 假設(shè)平均回款期 60天，包括2023/11至 2023/10的銷售 中機浦東 /聯(lián)合貿(mào)易： 1379萬 中基嘉科： 1400萬 江蘇海企： 600萬 上海豪邁： 400萬 增加經(jīng)營凈現(xiàn)金流 2119萬元 41 2023年資產(chǎn)處置計劃 — 其他應(yīng)收帳款 加強加強其他應(yīng)收款管理，實施跟蹤借款單位借款用途，以便及時收回借款。 產(chǎn)品單位人工費用( 元 /套 )銷售數(shù)量( 套 )制造費用( 萬元 )AC 電動工具類 2 . 3 5 176000 4 1 . 3 7磨砂工具類 1 . 6 7 33900 5 . 6 7DC 鉆類 3 . 6 7 1264200 4 6 3 . 7 4DC 鋸類 6 . 3 5 112023 7 1 . 0 8DC 組合工具類 9 . 8 8 237000 2 3 4 . 0 5汽車附件類 3 . 4 2 220230 7 5 . 2 0園林機械類 1 7 . 0 2 34400 5 8 . 5 3貿(mào)易產(chǎn)品 62200 0 . 0 0其他 2 . 1 0 70000 1 4 . 7 2合計 2209700 9 6 4 . 3 630 2023年制造費用計劃 根據(jù)星特浩的生產(chǎn)方式、成本結(jié)構(gòu)，目前制造費用的核算采用按照產(chǎn)品數(shù)量平均分?jǐn)偟姆椒?。星特浩爭?2023年的采購價格在目前基礎(chǔ)上降低 600萬元，即 2023年的材料成本控制在 30005萬元。因此，公司的客戶集中度在近幾年得到逐步提高，力爭在有限的資源下產(chǎn)生最大的利益。 2023年定單及時出貨率達(dá)到 97%，比 2023年大大提高。 1. 改二級管理為一級管理，加強過程控制（主要是配件入廠檢驗過程和生產(chǎn)過程）。 3. 根據(jù)客戶的要求，產(chǎn)品調(diào)整、更新速度非?？?，保證了公司一些大定單的順利完成。 銷售收入 180018501900050010001500202325002023 年實際 2023 年預(yù)算 2023 年預(yù)計凈利潤 單位：萬元 3 2023年度經(jīng)營計劃執(zhí)行情況 2023年公司的經(jīng)營方針是“開發(fā)、控制”，經(jīng)過一年的努力，取得較好成績。 3. 在成本控制方面，繼 2023年節(jié)約成本 2105萬元，平均采購成本下降 %的基礎(chǔ)上， 2023年預(yù)計平均采購成本可下降至 %，節(jié)約采購成本比 2023年多 1921萬元。 1. 采購成本按照 2023年 1月 1日的所有配件價格計算，預(yù)計 2023年采購成本可下降%，節(jié)約采購成本達(dá) 4233萬元，比 2023年增節(jié) 1900萬元。 2023年一次檢驗合格率為 %，質(zhì)量返工 44419臺，因質(zhì)量造成的損失達(dá) （含一次批次退貨）； 2023年一次檢驗合格率為 %，質(zhì)量返工 36060臺（ 13月改制前返工 21413臺， 410月返工 14647臺）。 改綜合計時工資制為計件工資制，工人工作效率大大提高，產(chǎn)品一次合格率也大幅度提高。 近幾年新品銷售占總銷售的比重逐年提高。 采購數(shù)量 100萬件，平均降價 /件，可節(jié)約 30萬元 采購數(shù)量 100萬件，平均降價 /件，可節(jié)約 120萬元 零件型號 2023 年平均單價 2023 年平均單價 平均降價 降價 %國產(chǎn)電機60023 8 . 2 5 8 . 1 0 0 . 1 5 1 . 8 2 %60024 8 . 2 5 8 . 1 0 0 . 1 5 1 . 8 2 %60017 8 . 5 0 8 . 2 0 0 . 3 0 3 . 5 3 %8606 4 7 . 0 0 4 5 . 0 0 2 . 0 0 4 . 2 6 %7115 1 4 . 0 0 1 3 . 8 0 0 . 2 0 1 . 4 3 %7116 1 7 . 5 0 1 6 . 8 0 0 . 7 0 4 . 0 0 %進(jìn)口電機6 6 7 3 0 / 6 9 2 1 6 $ 1 . 1 5 $ 1 . 0 0 $ 0 . 1 5 1 3 . 0 4 %6 3 7 3 9 / 6 9 2 1 7 $ 1 . 1 5 $ 1 . 0 0 $ 0 . 1 5 1 3 . 0 4 %6 3 7 2 9 / 6 9 2 1 8 $ 1 . 1 0 $ 0 . 9 5 $ 0 . 1 5 1 3 . 6 4 %單位：元 /美元 25 2023年降低采購成本計劃 電池 采購數(shù)量 萬件，可節(jié)約150萬元 采購數(shù)量 120萬件，平均降價 /件，可節(jié)約 60萬元 2023年電池采購數(shù)量為 1655萬件，可節(jié)約采購成本 210萬元。 34 2023年財務(wù)費用計劃 2023年財務(wù)費用計劃為 840萬元，占銷售收入 %。 44 內(nèi) 容 ? 2023年度經(jīng)營計劃執(zhí)行情況的總結(jié) ? 2023年度