【正文】 每半年公司對(duì)各分廠工作集中評(píng)議一次。 分管副總對(duì)部門(mén)工作每月評(píng)議一次。 27 2023年降低采購(gòu)成本計(jì)劃 五金類 零件型號(hào) 2023 年平均單價(jià) 2023 年平均單價(jià) 平均降價(jià) 降價(jià) %高塑鋼銑刀 ( 套 ) 2 6 . 0 0 2 5 . 0 0 1 . 0 0 3 . 8 5 %擺桿軸承 8 . 8 0 8 . 5 0 0 . 3 0 3 . 4 1 %DC 多用工具附件 1 1 . 2 0 1 1 . 0 0 0 . 2 0 1 . 7 9 %牽引機(jī) ( 套 ) 6 2 . 0 0 5 8 . 0 0 4 . 0 0 6 . 4 5 %AC 主軸 1 . 5 0 1 . 3 0 0 . 2 0 1 3 . 3 3 %鉆軸 1 . 5 0 1 . 3 0 0 . 2 0 1 3 . 3 3 %三角砂軸 1 . 8 0 1 . 6 0 0 . 2 0 1 1 . 1 1 %刀桿組合 5 . 5 0 5 . 0 0 0 . 5 0 9 . 0 9 %防護(hù)罩 2 . 2 0 2 . 0 0 0 . 2 0 9 . 0 9 %平均降價(jià) 元 /件， 2023年采購(gòu)數(shù)量 200萬(wàn)件，可節(jié)約60萬(wàn)元 單位：元 2023年五金類降價(jià)計(jì)劃 60萬(wàn)元。 2023年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃執(zhí)行情況 8 內(nèi) 容 ? 2023年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃執(zhí)行情況的總結(jié) ? 2023年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃 ? 關(guān)鍵經(jīng)營(yíng)指標(biāo) ? 銷售計(jì)劃 ? 新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)計(jì)劃 ? 成本計(jì)劃 ? 費(fèi)用和利潤(rùn)計(jì)劃 ? 資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)和現(xiàn)金流計(jì)劃 ? 組織、人力和激勵(lì)計(jì)劃 ? 財(cái)務(wù)模擬 9 2023年度關(guān)鍵經(jīng)營(yíng)指標(biāo) 2023年 2023年 2023/02年 銷售收入 35670 37350 +% 凈利潤(rùn) 1900 2080 +% 凈資產(chǎn)收益率 6% 7% +% 經(jīng)營(yíng)性凈現(xiàn)金流 3556 18283 % 備注： 2023年經(jīng)營(yíng)性凈現(xiàn)金的大幅增加的主要原因是計(jì)劃對(duì)星特浩以前業(yè)務(wù)形 成的應(yīng)收帳款和其他應(yīng)收款進(jìn)行處理、追回。 3. 推行計(jì)件工資制且加強(qiáng)生產(chǎn)的計(jì)劃調(diào)控后，生產(chǎn)成本大幅下降。星特浩 2023年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃 2023年 11月 德隆戰(zhàn)略部 1 內(nèi) 容 ? 2023年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃執(zhí)行情況的總結(jié) ? 2023年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃 ? 關(guān)鍵經(jīng)營(yíng)指標(biāo) ? 銷售計(jì)劃 ? 新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)計(jì)劃 ? 成本計(jì)劃 ? 費(fèi)用和利潤(rùn)計(jì)劃 ? 資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)和現(xiàn)金流計(jì)劃 ? 組織、人力和激勵(lì)計(jì)劃 ? 財(cái)務(wù)模擬 2 2023年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃執(zhí)行情況 — 銷售收入、凈利潤(rùn) 3142533110356700100002023030000400002023 年實(shí)際 2023 年預(yù)算 2023 年預(yù)計(jì) 通過(guò)重要客戶的開(kāi)發(fā)（如 Bosch、 MSC等）和重點(diǎn)產(chǎn)品的市場(chǎng)開(kāi)拓（組合類工具），2023年星特浩預(yù)計(jì)可完成銷售收入 35670萬(wàn)元，比 2023年預(yù)算增加 %，比 2023年實(shí)際增加 %。一分廠 2023年虧損約 ， 2023年預(yù)計(jì)可盈利 40萬(wàn)元；金山廠 2023年虧損約 60萬(wàn)元， 2023年預(yù)計(jì)可盈利 130萬(wàn)元。 10 內(nèi) 容 ? 2023年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃執(zhí)行情況的總結(jié) ? 2023年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃 ? 關(guān)鍵經(jīng)營(yíng)指標(biāo) ? 銷售計(jì)劃 ? 新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)計(jì)劃 ? 成本計(jì)劃 ? 費(fèi)用和利潤(rùn)計(jì)劃 ? 資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)和現(xiàn)金流計(jì)劃 ? 組織、人力和激勵(lì)計(jì)劃 ? 財(cái)務(wù)模擬 11 2023 – 2023年分類產(chǎn)品銷售數(shù)量分析 05 0 0 , 0 0 01 , 0 0 0 , 0 0 01 , 5 0 0 , 0 0 02 , 0 0 0 , 0 0 02 , 5 0 0 , 0 0 03 , 0 0 0 , 0 0 0DC鉆類DC組合工具類 汽車附件類AC電動(dòng)工具類DC鋸類園林機(jī)械類 砂磨工具類貿(mào)易產(chǎn)品自制半成品及其他合計(jì)2023 年 2023 年 2023 年 從圖中可以發(fā)現(xiàn)，除 DC組合工具和汽車附件外，其他所有產(chǎn)品銷售數(shù)量呈現(xiàn)明顯下降趨勢(shì)， DC組合工具已經(jīng)成為星特浩的核心產(chǎn)品，在今后的發(fā)展中將起到非常重要的作用。 28 2023年降低采購(gòu)成本計(jì)劃 開(kāi)關(guān)、粉末冶金、包裝、夾頭、其他共可節(jié)約采購(gòu)成本 140萬(wàn)元。 每半年公司對(duì)各部門(mén)工作集中評(píng)議一次。 ?激勵(lì)方案： 分廠實(shí)現(xiàn)全年經(jīng)營(yíng)、管理目標(biāo)后，分廠正職平均可獲得獎(jiǎng)金 2萬(wàn)元，副職可獲得獎(jiǎng)勵(lì) 萬(wàn)元。 分管副總對(duì)分廠工作每月評(píng)議一次。 ?考核方法： 部門(mén)每月提交一份本月工作總結(jié)及下月工作計(jì)劃。 零件型號(hào) 2023 年平均單價(jià) 2023 年平均單價(jià) 平均降價(jià) 降價(jià) %國(guó)產(chǎn)電池SC 1 7 0 0 M A H 3 . 1 8 3 . 0 5 0 . 1 3 4 . 0 9 %SC 1 0 0 0 M A H 1 . 8 0 1 . 7 5 0 . 0 5 2 . 7 8 %SC 1 7 0 0 M A H 2 . 8 1 2 . 8 0 0 . 0 1 0 . 3 6 %進(jìn)口電池SC 1 3 0 0 M A H $ 0 . 4 6 $ 0 . 4 2 $ 0 . 0 4 8 . 7 0 %單位：元 /美元 26 2023年降低采購(gòu)成本計(jì)劃 機(jī)殼類 平均降價(jià) 元 /件， 2023年采購(gòu)數(shù)量 200萬(wàn)件，可節(jié)約60萬(wàn)元 零件型號(hào) 2023 年平均單價(jià) 2023 年平均單價(jià) 平均降價(jià) 降價(jià) %DC 五合一機(jī)殼 3 2 . 0 0 3 1 . 3 2 0 . 6 8 2 . 1 3 %0 2 1 0 M M 電鉆機(jī)殼 8 . 1 8 8 . 0 0 0 . 1 8 2 . 2 0 %31 槍鉆機(jī)殼 5 . 1 6 5 . 0 0 0 . 1 6 3 . 1 0 %蟲(chóng)型螺絲批機(jī)殼 2 . 0 9 2 . 0 4 0 . 0 5 2 . 3 9 %直柄電磨頭機(jī)殼 4 . 5 0 4 . 4 1 0 . 0 9 2 . 0 0 %彎柄電磨頭機(jī)殼 4 . 5 0 4 . 4 2 0 . 0 8 1 . 7 8 %單位：元 2023年機(jī)殼降價(jià)計(jì)劃 60萬(wàn)元。 加強(qiáng)倉(cāng)庫(kù)管理，減少倉(cāng)庫(kù)庫(kù)容，減少呆滯品積壓，降低成本。 2. 物料的管理成本變化很大，主要反映在產(chǎn)品退貨、不合格配件如何處理方面：2023年，公司將不合格配件及退貨配件退給供方調(diào)換合格品金額達(dá) 300多萬(wàn)元，折價(jià)退給供方減少損失約 80萬(wàn)元。 預(yù)計(jì)凈利潤(rùn)可實(shí)現(xiàn) 1900萬(wàn)元，比預(yù)算 1850萬(wàn)元增加 %。 6 2023年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃執(zhí)行情況 2023年公司在品質(zhì)管理方面緊緊圍繞即定方針“管過(guò)程、重試驗(yàn)、抓體系、重服務(wù)”，取得很好的成績(jī)。 12 2023 – 2023年分類產(chǎn)品銷售價(jià)格分析 0501001502002503003504004502023 年 2023 年 2023 年DC 鉆類DC 組合工具類汽車附件類AC 電動(dòng)工具類DC 鋸類園林機(jī)械類砂磨工具類貿(mào)易產(chǎn)品自制半成品及其他總平均單價(jià)單位：元 /臺(tái) 13 2023年銷售計(jì)劃 DC 鉆類 1 2 6 . 4 2 1 3 0 . 0 0 16434DC 組合工具類 2 3 . 7 0 4 0 9 . 7 5 9711汽車附件類 2 2 . 0 0 1 3 5 . 8 2 2988AC 電動(dòng)工具類 1 7 . 6 0 8 4 . 8 9 1494DC 鋸類 1 1 . 2 0 2 6 6 . 7 9 2988園林機(jī)械類 3 . 4 4 6 5 1 . 4 5 2241砂磨工具類 3 . 3 9 5 5 . 0 9 187貿(mào)易產(chǎn)品 6 . 2 2 1 2 0 . 1 0 747自制半成品及其他 7 . 0 0 8 0 . 0 4 560合 計(jì) 2 2 0 . 9 7 37350產(chǎn)品 銷售數(shù)量 ( 萬(wàn)臺(tái) ) 平均銷售單價(jià) 銷售收入 ( 萬(wàn)元 )迄今為止公司的 2023年接單情況、市場(chǎng)信息、 新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)進(jìn)度、 2023年至 2023年銷售數(shù)量和價(jià)格的歷史數(shù)據(jù) 2023年銷售計(jì)劃： 221萬(wàn)臺(tái)， 37350萬(wàn)元 14 2023年產(chǎn)品結(jié)構(gòu)分析 組合工具14%槍鉆40%鋸類工具8%汽車附件14%其它24%組合工具24%槍鉆41%鋸類工具10%汽車附件11%園林機(jī)械1%其它13%組合工具26%槍鉆44%鋸類工具8%汽車附件8%園林機(jī)械6%其它8% 2023年 2023年 2023年 在產(chǎn)品發(fā)展戰(zhàn)略上，公司采取的策略是 ? 提高利潤(rùn)率較高的組合工具類產(chǎn)品，以提高公司的盈利能力； ? 維持?jǐn)?shù)量最大的槍鉆類和鋸類產(chǎn)品，以保持公司的銷售規(guī)模和現(xiàn)金流； 15 2023年客戶結(jié)構(gòu)分析 C P I28%SK13%A C P7%M E D A S6%峻億5%其他29%C P I23%SK17%B S15%A C P10%泉峰4%其他18%C P I24%SK23%B S13%特力7%A L L T R A D E6%其他10% 2023年 2023年 2023年 在客戶戰(zhàn)略上，公司重點(diǎn)是維護(hù)和鞏固現(xiàn)有大客戶，同時(shí)開(kāi)發(fā)有戰(zhàn)略意義的新客戶（如 Bosch等 )，與之建立良好和長(zhǎng)遠(yuǎn)的客戶關(guān)系。 平均降價(jià) /件，全年可節(jié)約 20萬(wàn)元 零件型號(hào) 2023 年平均單價(jià) 2023 年平均單價(jià) 平均降價(jià) 降價(jià) %45 槍開(kāi)關(guān) 5 . 6 0 5 . 5 4 0 . 0 6 1 . 0 7 %1 3 M M 沖開(kāi)關(guān) 4 . 6 0 4 . 5 0 0 . 1 0 2 . 1 7 %新調(diào)速開(kāi)關(guān) 6 . 3 0 6 . 0 0 0 . 3 0 4 . 7 6 %506 齒輪箱 2 . 7 0 2 . 5 0 0 . 2 0 7 . 4 1 %3 曲線鋸 1 3 . 5 0 1 3 . 4 0 0 . 1 0 0 . 7 4 %DC 五合一多用工具 2 0 . 8 0 2 0 . 5 0 0 . 3 0 1 . 4 4 %G2 齒輪箱 7 . 2 0 6 . 9 0 0 . 3 0 4 . 1 7 %DC 多用工具吹塑盒 1 5 . 0 0 1 4 . 5 0 0 . 5 0 3 . 3 3 %B T 1 6 吹塑盒 5 . 4 0 5 . 3 0 0 . 1 0 1 . 8 5 %B T 1 6 專色吹塑盒 6 . 8 0 6 . 6 0 0 . 2 0 2 . 9 4 %T 1 6 吹塑盒 6 . 5 0 6 . 3 0 0 . 2 0 3 . 0 8 %T 1 6 專色