【正文】 重服務(wù)”，取得很好的成績(jī)。 1. 采購(gòu)成本按照 2023年 1月 1日的所有配件價(jià)格計(jì)算，預(yù)計(jì) 2023年采購(gòu)成本可下降%，節(jié)約采購(gòu)成本達(dá) 4233萬元，比 2023年增節(jié) 1900萬元。 2. 開發(fā)有公司特色、有知識(shí)產(chǎn)權(quán)的產(chǎn)品，如交直流組合工具、直流組合園林工具等，市場(chǎng)反應(yīng)良好。 3. 在成本控制方面，繼 2023年節(jié)約成本 2105萬元，平均采購(gòu)成本下降 %的基礎(chǔ)上， 2023年預(yù)計(jì)平均采購(gòu)成本可下降至 %，節(jié)約采購(gòu)成本比 2023年多 1921萬元。 預(yù)計(jì)凈利潤(rùn)可實(shí)現(xiàn) 1900萬元，比預(yù)算 1850萬元增加 %。 銷售收入 180018501900050010001500202325002023 年實(shí)際 2023 年預(yù)算 2023 年預(yù)計(jì)凈利潤(rùn) 單位：萬元 3 2023年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃執(zhí)行情況 2023年公司的經(jīng)營(yíng)方針是“開發(fā)、控制”，經(jīng)過一年的努力，取得較好成績(jī)。 4. 在質(zhì)量控制方面，改兩級(jí)管理為一級(jí)管理，改成品管理為過程管理，產(chǎn)品品質(zhì)大大提高，質(zhì)量成本大大降低。 3. 根據(jù)客戶的要求，產(chǎn)品調(diào)整、更新速度非?？?，保證了公司一些大定單的順利完成。 2. 物料的管理成本變化很大，主要反映在產(chǎn)品退貨、不合格配件如何處理方面：2023年，公司將不合格配件及退貨配件退給供方調(diào)換合格品金額達(dá) 300多萬元，折價(jià)退給供方減少損失約 80萬元。 1. 改二級(jí)管理為一級(jí)管理，加強(qiáng)過程控制（主要是配件入廠檢驗(yàn)過程和生產(chǎn)過程）。 2. 推行 ISO 9000： 2023版是公司品管的重要工作。 2023年定單及時(shí)出貨率達(dá)到 97%，比 2023年大大提高。 加強(qiáng)倉(cāng)庫(kù)管理，減少倉(cāng)庫(kù)庫(kù)容，減少呆滯品積壓，降低成本。因此，公司的客戶集中度在近幾年得到逐步提高，力爭(zhēng)在有限的資源下產(chǎn)生最大的利益。 由于電動(dòng)工具產(chǎn)品的生命周期比較短（最多二年），公司必須不斷進(jìn)行新產(chǎn)品的研發(fā)，滿足市場(chǎng)的需求，從而使企業(yè)得到可持續(xù)的發(fā)展。星特浩爭(zhēng)取 2023年的采購(gòu)價(jià)格在目前基礎(chǔ)上降低 600萬元，即 2023年的材料成本控制在 30005萬元。 零件型號(hào) 2023 年平均單價(jià) 2023 年平均單價(jià) 平均降價(jià) 降價(jià) %國(guó)產(chǎn)電池SC 1 7 0 0 M A H 3 . 1 8 3 . 0 5 0 . 1 3 4 . 0 9 %SC 1 0 0 0 M A H 1 . 8 0 1 . 7 5 0 . 0 5 2 . 7 8 %SC 1 7 0 0 M A H 2 . 8 1 2 . 8 0 0 . 0 1 0 . 3 6 %進(jìn)口電池SC 1 3 0 0 M A H $ 0 . 4 6 $ 0 . 4 2 $ 0 . 0 4 8 . 7 0 %單位：元 /美元 26 2023年降低采購(gòu)成本計(jì)劃 機(jī)殼類 平均降價(jià) 元 /件， 2023年采購(gòu)數(shù)量 200萬件，可節(jié)約60萬元 零件型號(hào) 2023 年平均單價(jià) 2023 年平均單價(jià) 平均降價(jià) 降價(jià) %DC 五合一機(jī)殼 3 2 . 0 0 3 1 . 3 2 0 . 6 8 2 . 1 3 %0 2 1 0 M M 電鉆機(jī)殼 8 . 1 8 8 . 0 0 0 . 1 8 2 . 2 0 %31 槍鉆機(jī)殼 5 . 1 6 5 . 0 0 0 . 1 6 3 . 1 0 %蟲型螺絲批機(jī)殼 2 . 0 9 2 . 0 4 0 . 0 5 2 . 3 9 %直柄電磨頭機(jī)殼 4 . 5 0 4 . 4 1 0 . 0 9 2 . 0 0 %彎柄電磨頭機(jī)殼 4 . 5 0 4 . 4 2 0 . 0 8 1 . 7 8 %單位：元 2023年機(jī)殼降價(jià)計(jì)劃 60萬元。 產(chǎn)品單位人工費(fèi)用( 元 /套 )銷售數(shù)量( 套 )制造費(fèi)用( 萬元 )AC 電動(dòng)工具類 2 . 3 5 176000 4 1 . 3 7磨砂工具類 1 . 6 7 33900 5 . 6 7DC 鉆類 3 . 6 7 1264200 4 6 3 . 7 4DC 鋸類 6 . 3 5 112023 7 1 . 0 8DC 組合工具類 9 . 8 8 237000 2 3 4 . 0 5汽車附件類 3 . 4 2 220230 7 5 . 2 0園林機(jī)械類 1 7 . 0 2 34400 5 8 . 5 3貿(mào)易產(chǎn)品 62200 0 . 0 0其他 2 . 1 0 70000 1 4 . 7 2合計(jì) 2209700 9 6 4 . 3 630 2023年制造費(fèi)用計(jì)劃 根據(jù)星特浩的生產(chǎn)方式、成本結(jié)構(gòu)，目前制造費(fèi)用的核算采用按照產(chǎn)品數(shù)量平均分?jǐn)偟姆椒ā? ? 利息支出： 874萬元（平均貸款余額 15700萬元，平均貸款利率 %；比 2023年 末貸款余額 31000降低近 50%） ? 利息收入： 37萬元 ? 銀行手續(xù)費(fèi)： 3萬元 時(shí)間 應(yīng)收存款利息 應(yīng)付銀行手續(xù)費(fèi) 應(yīng)付貸款利息 合計(jì)2023 年 1 月份 2 . 4 0 0 . 2 9 9 7 . 0 0 9 4 . 8 92023 年 2 月份 2 . 4 0 0 . 3 0 9 7 . 0 0 9 4 . 9 02023 年 3 月份 2 . 5 0 0 . 2 7 8 0 . 0 0 7 7 . 7 72023 年 4 月份 3 . 4 0 0 . 2 0 8 0 . 0 0 7 6 . 8 02023 年 5 月份 3 . 3 0 0 . 2 0 6 3 . 0 0 5 9 . 9 02023 年 6 月份 3 . 3 0 0 . 2 5 6 3 . 0 0 5 9 . 9 52023 年 7 月份 3 . 0 0 0 . 2 0 6 3 . 0 0 6 0 . 2 02023 年 8 月份 3 . 4 0 0 . 2 6 6 3 . 0 0 5 9 . 8 62023 年 9 月份 3 . 0 0 0 . 2 5 6 3 . 0 0 6 0 . 2 52023 年 10 月份 3 . 3 0 0 . 2 4 6 8 . 0 0 6 4 . 9 42023 年 11 月份 3 . 2 0 0 . 2 8 6 8 . 0 0 6 5 . 0 82023 年 12 月份 3 . 8 0 0 . 2 6 6 9 . 0 0 6 5 . 4 6合計(jì) 3 7 . 0 0 3 . 0 0 8 7 4 . 0 0 8 4 0 . 0 035 2364 29130 6098 185 917 668 258 4392 24738 18852 5886 23032 上年銷售收入 新增銷售收入 合計(jì)銷售收入 上年銷售成本 新增銷售成本 合計(jì)銷售成本 毛 利 營(yíng)業(yè)費(fèi)用 管理費(fèi)用 財(cái)務(wù)費(fèi)用 上年補(bǔ)虧 凈利潤(rùn) 2023年損益結(jié)果 36 內(nèi) 容 ? 2023年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃執(zhí)行情況的總結(jié) ? 2023年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃 ? 關(guān)鍵經(jīng)營(yíng)指標(biāo) ? 銷售計(jì)劃 ? 新產(chǎn)品開發(fā)計(jì)劃 ? 成本計(jì)劃 ? 費(fèi)用和利潤(rùn)計(jì)劃 ? 資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)和現(xiàn)金流計(jì)劃 ? 組織、人力和激勵(lì)計(jì)劃 ? 財(cái)務(wù)模擬 37 2023年投資計(jì)劃 2023年星特浩投資計(jì)劃為 2902萬元，主要是三個(gè)重大項(xiàng)目的投資預(yù)算 2770萬元。 ? 2023年期初余額： 17000萬元 ? 2023年銷售收入： 37350萬元 ? 2023年銷售貨款收回： 39469萬元 ?2023年、 2023年發(fā)生銷售回款： 35690萬元 ? 以前年度貨款回收： 3779萬元 ? 期末余額 14881萬元 假設(shè)平均回款期 60天，包括2023/11至 2023/10的銷售 中機(jī)浦東 /聯(lián)合貿(mào)易： 1379萬 中基嘉科： 1400萬 江蘇海企： 600萬 上海豪邁： 400萬 增加經(jīng)營(yíng)凈現(xiàn)金流 2119萬元 41 2023年資產(chǎn)處置計(jì)劃 — 其他應(yīng)收帳款 加強(qiáng)加強(qiáng)其他應(yīng)收款管理，實(shí)施跟蹤借款單位借款用途，以便及時(shí)收回借款。 ?考核方法： 部門每月提交一份本月工作總結(jié)及下月工作計(jì)劃。每個(gè)干部獎(jiǎng)勵(lì)金額由評(píng)議所確定的系數(shù)決定。 公司每季度對(duì)國(guó)貿(mào)部業(yè)務(wù)工作集中評(píng)議一次。 嚴(yán)格按照《設(shè)計(jì)、技術(shù)控制程序》的要求進(jìn)行考核。 分管副總對(duì)分廠工作每月評(píng)議一次。 52 2023年激勵(lì)計(jì)劃 基層干部質(zhì)量目標(biāo)考核激勵(lì)計(jì)劃 ?范圍：品管部過程檢驗(yàn)人員、分廠生產(chǎn)線線長(zhǎng)及關(guān)鍵質(zhì)控點(diǎn)人員。 ?激勵(lì)方案： 根據(jù)產(chǎn)品質(zhì)量情況及每個(gè)人的考核成績(jī)，確定 ~。 工作業(yè)績(jī)：客檢合格率，質(zhì)量事故等。 ?激勵(lì)方案： 分廠實(shí)現(xiàn)全年經(jīng)營(yíng)、管理目標(biāo)后，分廠正職平均可獲得獎(jiǎng)金 2萬元，副職可獲得獎(jiǎng)勵(lì) 萬元。 51 2023年激勵(lì)計(jì)劃 分廠負(fù)責(zé)人業(yè)績(jī)考核激勵(lì)計(jì)劃 ?范圍：分廠副職以上干部 ?考核內(nèi)容： 公司給分廠制定的經(jīng)營(yíng)、管理目標(biāo) 分廠年度工作計(jì)劃以及公司安排的各項(xiàng)主要工作。 50 2023年激勵(lì)計(jì)劃 新品設(shè)計(jì)人員成果考核激勵(lì)計(jì)劃 ?范圍：與項(xiàng)目掛鉤的所有新產(chǎn)品設(shè)計(jì)人員（含工藝設(shè)計(jì)） ?考核內(nèi)容： 公司全年的新產(chǎn)品開發(fā)計(jì)劃 新產(chǎn)品開發(fā)的進(jìn)度、質(zhì)量以及產(chǎn)品的創(chuàng)新性、生產(chǎn)適應(yīng)性、市場(chǎng)（客戶）接受性。 ?考核方法： 建立評(píng)議體系：銷售業(yè)績(jī) 40分；貨款回收 30分；業(yè)務(wù)操作質(zhì)量 10分；客戶服務(wù)10分；制度建設(shè)與執(zhí)行 10分。 每半年公司對(duì)各部門工作集中評(píng)議一次。 ? 2023年期初余額： 13220萬元 ? 2023年收回： 12828萬元 ? 上海唯亞實(shí)業(yè)公司 4800萬元 ? 蘇州太湖電動(dòng)公司 1584萬元 ? 蘇州黑貓機(jī)械公司 1292萬元 ? 山西中浩機(jī)械公司 717萬元 ? 寶雞星寶公司 2135萬元 ? 沈陽合金投資股份公司 2023萬元 ? 寧波華和公司 300萬元 ? 期末余額 392萬元 增加經(jīng)營(yíng)凈現(xiàn)金流 12828萬元 42 2023年資金計(jì)劃 ? 資金來源： ? 期初貨幣資金： 11420萬元 ? 經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生的現(xiàn)金： 3336萬元 ? 以前年度資產(chǎn)處置產(chǎn)生的現(xiàn)金： 14947萬元 合 計(jì) 29703萬元 ? 資金使用： ?2023年投資