【正文】 （ 詳見教材 P190191） ? 一、基本操作流程為： ? 安裝 →登錄 →居民企業(yè)和非居民企業(yè)的選擇 →系統(tǒng)設(shè)置 →申報(bào)表填寫→申報(bào)數(shù)據(jù)打包 →其他操作。 初始界面 —操作平臺(tái) 圖 18初始界面 —操作平臺(tái) 二、納稅人信息 ? 功能說明： ? 納稅人信息用于記錄納稅人在稅務(wù)部門信息系統(tǒng)中記載的稅務(wù)登記基本信息等功能。該選項(xiàng)確定附表二 (3)的填報(bào)方式。 圖 24 操作流程： 第一步：雙擊導(dǎo)航中的 “稅款所屬時(shí)期 ”， 在如圖 25的界面中點(diǎn)擊 “新增 ” 圖 25 第二步：選擇所屬起止時(shí)期，選擇征收方式，點(diǎn)擊 “保存 ”按鈕 圖 26 第三步：保存成功后，點(diǎn)擊 “確定 ”， 退出稅款所屬時(shí)期設(shè)置 圖 27 稅款所屬時(shí)期設(shè)置好后的系統(tǒng)界面，如下圖 圖 28 四、初始數(shù)據(jù) ? 功能說明：初始數(shù)據(jù)用于設(shè)定企業(yè)所得稅年度申報(bào)或銷戶清算時(shí)的所屬時(shí)期，以及在申報(bào)時(shí)與稅務(wù)機(jī)關(guān) CTAIS（中國稅收征管信息系統(tǒng)）留存數(shù)據(jù)比對的相關(guān)指標(biāo)。（見圖 30） 圖 30 六、修改口令 ? 功能說明：用戶可根據(jù)需要更改自己的登錄口令。 ? ⑶初始數(shù)據(jù)：填寫納稅人年度申報(bào)信息中需根據(jù)稅務(wù)機(jī)關(guān) CTAIS（中國稅收征管信息系統(tǒng)）進(jìn)行初始化的數(shù)據(jù)和信息。 圖 35 點(diǎn)擊確定，即可直接進(jìn)入居民企業(yè)年度申報(bào)“納稅人信息”模塊（圖 36）。由于僅涉及“事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體、民辦非企業(yè)單位”類納稅人，只有當(dāng)納稅人在“適用申報(bào)表類型”的選項(xiàng)中選擇“事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體、民辦非企業(yè)單位”時(shí)，此選項(xiàng)才會(huì)顯示出來。該項(xiàng)系統(tǒng)默認(rèn) 100%，納稅人根據(jù)稅務(wù)機(jī)關(guān)規(guī)定的比例進(jìn)行修改。（圖 5758） 圖 57 圖 58 附表五稅收優(yōu)惠特定事項(xiàng)的填寫 ? （ 1） 有復(fù)選框行的填寫方法 ? 有復(fù)選框的行（如第 4行），勾中復(fù)選框后即可填入金額。（圖 75） 圖 75 （ 3） 職工教育經(jīng)費(fèi)支出 ? 當(dāng)職工教育經(jīng)費(fèi)支出的“稅收金額”大于工資薪金支出“稅收金額”的 ％時(shí)，系統(tǒng)將提示，需要企業(yè)進(jìn)一步確認(rèn)。在窗口系統(tǒng)功能鍵里，分為導(dǎo)航、備份與恢復(fù)、修改口令與退出鍵。這里所填寫的信息將直接影響到后續(xù)申報(bào)表的填寫，務(wù)必準(zhǔn)確地填寫。 圖 102 ? 點(diǎn)擊“保存”后，進(jìn)入“設(shè)置稅款所屬時(shí)期”界面（見圖 97） ,顯示納稅人的納稅期限、稅款所屬期限、申報(bào)標(biāo)志、是否為當(dāng)前申報(bào)表、是否為核定征收等相關(guān)信息。這時(shí)可能需稍稍等待幾秒鐘；完成后，系統(tǒng)提示“保存成功”，點(diǎn)擊“確定”按鈕，返回到納稅人信息維護(hù)界面。系統(tǒng)將自動(dòng)校驗(yàn)申報(bào)表的表內(nèi)關(guān)系與表間關(guān)系。點(diǎn)擊“確定”后可以查看表，但無法修改數(shù)據(jù)（見圖 10見圖 106） 。 ? ⑵ 單表打印。點(diǎn)擊“保存”按鈕后（見圖 113），點(diǎn)擊“執(zhí)行”按鈕系統(tǒng)彈出數(shù)據(jù)備份成功的提示，點(diǎn)擊“確定”（見圖 114）。 第十一章 注意事項(xiàng) 注意事項(xiàng) 1： ? 2023版 的軟件不能用于 2023年度的匯算清繳填表和申報(bào)、打印，必須使用 2023新版軟件進(jìn)行填表和申報(bào)，數(shù)據(jù)填寫和打包后，用 U盤拷貝申報(bào)數(shù)據(jù)與打印的紙質(zhì)報(bào)表（須加蓋好公章）一起報(bào)送所屬稅務(wù)機(jī)關(guān)。 第十二章 案例分析 謝 謝！ 謝謝觀看 /歡迎下載 BY FAITH I MEAN A VISION OF GOOD ONE CHERISHES AND THE ENTHUSIASM THAT PUSHES ONE TO SEEK ITS FULFILLMENT REGARDLESS OF OBSTACLES. BY FAITH I BY FAITH 。執(zhí)行完畢后系統(tǒng)彈出數(shù)據(jù)恢復(fù)成功的提示。 二、操作說明 ? 點(diǎn)擊“系統(tǒng)”菜單，選擇“數(shù)據(jù)備份與恢復(fù)”，進(jìn)入“數(shù)據(jù)備份與恢復(fù)”窗口（見圖 111）。 ? 將所有報(bào)表填寫完畢時(shí)，打開主表，可以選擇菜單上方的“整套打印”或是主表下方的“整套打印”。 ? 以下分別說明 （ 1）、 適用 《 企業(yè)會(huì)計(jì)制度 》 、 《 小企業(yè)會(huì)計(jì)制度 》 的納稅人： 圖 103 申報(bào)數(shù)據(jù)打包成功 ? 企業(yè)所得稅申報(bào)數(shù)據(jù)： ? taxML_QYSDS2023ND_20230101_20231231_431111111111111_ ? 利潤表數(shù)據(jù)： ? ? 資產(chǎn)負(fù)債表數(shù)據(jù)： ? ? 關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)報(bào)告數(shù)據(jù) : ? taxML_QysdsGlqyNd_20230101_20231231_431111111111111_V1 （ 2） 、適用企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的納稅人 ： 企業(yè)所得稅申報(bào)數(shù)據(jù)： 利潤表數(shù)據(jù)： 資產(chǎn)負(fù)債表數(shù)據(jù)： 關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)報(bào)告數(shù)據(jù)： 圖 104申報(bào)數(shù)據(jù)打包成功 （ 二）非居民企業(yè)申報(bào)數(shù)據(jù)審核打包 ? 具體操作詳見教材（ P242248） 二、撤銷申報(bào) ? 功能說明：對已經(jīng)打包成功的數(shù)據(jù)到稅務(wù)機(jī)關(guān)讀盤時(shí)發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤，無法通過稅務(wù)機(jī)關(guān)接收窗口校驗(yàn)不能申報(bào)，進(jìn)行修改時(shí)需先撤銷原已完成的申報(bào)?？芍苯舆x擇 U盤（見圖 100，也可先儲(chǔ)存到硬盤中，再復(fù)制到 U盤。 圖 98 ? 上述指標(biāo)數(shù)據(jù)應(yīng)與稅務(wù)機(jī)關(guān) CTAIS（中國稅收征管信息系統(tǒng)）數(shù)據(jù)一致，如果不一致，稅務(wù)機(jī)關(guān)在受理申報(bào)時(shí)， 《 中國稅收征管信息系統(tǒng)》 將不能接收。應(yīng)按本企業(yè)在該納稅年度的實(shí)際征收方式進(jìn)行選擇。 ? 操作流程： ? 在樹型導(dǎo)航初始設(shè)置中雙擊“納稅人信息”菜單項(xiàng)，彈出“納稅人信息”窗口 (見圖 94)。（圖88） 圖 88 （五）主表（定率核定征收） ? 定率核定征收分為“按收入總額”、“按成本費(fèi)用”、“按經(jīng)費(fèi)支出”三類，企業(yè)應(yīng)根據(jù)核定類型勾選單選框，選擇其中一類錄入申報(bào)數(shù)據(jù)。 （圖 6566） 圖 65 圖 66 附表六的填寫 填寫附表六時(shí)，直接抵免和間接抵免在不同的兩個(gè)表格中 圖 67 附表七的填寫 圖 68 注意事項(xiàng) 填寫附表七時(shí)，當(dāng)一張報(bào)表超過顯示屏顯示寬度時(shí)，表格拆分為兩個(gè)部分，向右或左移動(dòng)滾動(dòng)條，行次信息不動(dòng)，欄目則向右或左移，方便填寫與審核 圖 69 附表八的填寫 圖 70 附表九的填寫 圖 71 附表十的填寫 圖 72 附表十一的填寫： 圖 73 1 附表三納稅調(diào)整明細(xì)表的填寫 （ 1） 工資薪金支出 工資薪金支出的“稅收金額”列不能為 0，否則將無法申報(bào)。（圖 55）（教材第 213214頁） 圖 55 注意事項(xiàng)： 有綠色文字錄入框的行（如第 5行），只有在錄入文字后，“發(fā)生額”列才能錄入數(shù)據(jù)。 ? 享受過渡期稅收優(yōu)惠：經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)審批或備案享受企業(yè)所得稅過渡優(yōu)惠政策的納稅人，在此欄打“ √”（此欄決定附表五過渡期稅收優(yōu)惠是否可以填寫）。（圖 38） 圖 38 ⑵ 如果納稅人的財(cái)務(wù)核算制度執(zhí)行的是 《 企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則 》 ，在執(zhí)行 《 企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則 》 選項(xiàng)中打“ √”，系統(tǒng)為納稅人提供 《 企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則 》 的財(cái)務(wù)報(bào)表；否則，該選項(xiàng)為空，系統(tǒng)為納稅人提供 《 企業(yè)會(huì)計(jì)制度 》 或 《小企業(yè)會(huì)計(jì)制度 》 的財(cái)務(wù)報(bào)表。 圖 34 系統(tǒng)默認(rèn)為居民企業(yè)，點(diǎn)擊確定。 ? ⑵ 稅款所屬時(shí)期：填寫納稅人稅款所屬時(shí)期起、所屬時(shí)期止（系統(tǒng)默認(rèn)狀態(tài)為 ） 。 初始數(shù)據(jù)設(shè)置窗口 圖 29 五、研發(fā)及設(shè)備與創(chuàng)投臺(tái)帳 ? 功能說明：用于對享受環(huán)保設(shè)備、節(jié)能節(jié)水設(shè)備、安全生產(chǎn)設(shè)備、其他設(shè)備、創(chuàng)投設(shè)備抵免的稅收優(yōu)惠的企業(yè)填報(bào)數(shù)據(jù)。 ? 填寫完成后點(diǎn)擊“保存”，保存后出現(xiàn)“更新信息成功”的提示。 ? ⑵ 境外所得已納稅款抵扣方法下拉框有兩個(gè)選項(xiàng)：分國不分項(xiàng)抵扣、定率抵扣。主頁面顯示“企業(yè)所得稅年度申報(bào)系統(tǒng)”的簡介（見圖 18）。 圖 16 ? 為方便納稅人和保密需要，納稅人在進(jìn)入操作平臺(tái)后，可以通過“系統(tǒng)”菜單中“修改口令（ P）”功能修改初始密碼，但用戶名不可修改 (詳見教材 P199200)。 圖 8安裝完成窗口 二、 軟件安裝步驟 第十一步：點(diǎn)擊 ”確定 ”，重新啟動(dòng)系統(tǒng) ,安裝完成。 二、運(yùn)行環(huán)境 ? ㈠ 硬件配置最低要求 ? CPU： Pentium IV及以上； ? 內(nèi)存： 512MB及以上； ? 硬盤（剩余空間）： 1GB及以上。本系統(tǒng)需要使用如下快捷鍵： ? ◆ 【 Tab】 、 【 ↑】 、 【 ↓】 、 【 ←】 、 【 →】 ：切換輸入框的輸入光標(biāo)； ? ◆ 【 Caps Lock】 ：大小寫字母的切換； ? ◆ 【 Ctrl+C】 ：復(fù)制所