【正文】 （ 詳見教材 P190191） ? 一、基本操作流程為： ? 安裝 →登錄 →居民企業(yè)和非居民企業(yè)的選擇 →系統(tǒng)設置 →申報表填寫→申報數據打包 →其他操作。 初始界面 —操作平臺 圖 18初始界面 —操作平臺 二、納稅人信息 ? 功能說明： ? 納稅人信息用于記錄納稅人在稅務部門信息系統(tǒng)中記載的稅務登記基本信息等功能。該選項確定附表二 (3)的填報方式。 圖 24 操作流程： 第一步：雙擊導航中的 “稅款所屬時期 ”， 在如圖 25的界面中點擊 “新增 ” 圖 25 第二步：選擇所屬起止時期，選擇征收方式，點擊 “保存 ”按鈕 圖 26 第三步：保存成功后，點擊 “確定 ”， 退出稅款所屬時期設置 圖 27 稅款所屬時期設置好后的系統(tǒng)界面，如下圖 圖 28 四、初始數據 ? 功能說明：初始數據用于設定企業(yè)所得稅年度申報或銷戶清算時的所屬時期，以及在申報時與稅務機關 CTAIS（中國稅收征管信息系統(tǒng)）留存數據比對的相關指標。（見圖 30） 圖 30 六、修改口令 ? 功能說明：用戶可根據需要更改自己的登錄口令。 ? ⑶初始數據：填寫納稅人年度申報信息中需根據稅務機關 CTAIS（中國稅收征管信息系統(tǒng)）進行初始化的數據和信息。 圖 35 點擊確定，即可直接進入居民企業(yè)年度申報“納稅人信息”模塊（圖 36）。由于僅涉及“事業(yè)單位、社會團體、民辦非企業(yè)單位”類納稅人，只有當納稅人在“適用申報表類型”的選項中選擇“事業(yè)單位、社會團體、民辦非企業(yè)單位”時，此選項才會顯示出來。該項系統(tǒng)默認 100%，納稅人根據稅務機關規(guī)定的比例進行修改。（圖 5758） 圖 57 圖 58 附表五稅收優(yōu)惠特定事項的填寫 ? （ 1） 有復選框行的填寫方法 ? 有復選框的行（如第 4行），勾中復選框后即可填入金額。（圖 75） 圖 75 （ 3） 職工教育經費支出 ? 當職工教育經費支出的“稅收金額”大于工資薪金支出“稅收金額”的 ％時，系統(tǒng)將提示，需要企業(yè)進一步確認。在窗口系統(tǒng)功能鍵里，分為導航、備份與恢復、修改口令與退出鍵。這里所填寫的信息將直接影響到后續(xù)申報表的填寫，務必準確地填寫。 圖 102 ? 點擊“保存”后，進入“設置稅款所屬時期”界面（見圖 97） ,顯示納稅人的納稅期限、稅款所屬期限、申報標志、是否為當前申報表、是否為核定征收等相關信息。這時可能需稍稍等待幾秒鐘；完成后，系統(tǒng)提示“保存成功”，點擊“確定”按鈕，返回到納稅人信息維護界面。系統(tǒng)將自動校驗申報表的表內關系與表間關系。點擊“確定”后可以查看表，但無法修改數據（見圖 10見圖 106） 。 ? ⑵ 單表打印。點擊“保存”按鈕后（見圖 113），點擊“執(zhí)行”按鈕系統(tǒng)彈出數據備份成功的提示，點擊“確定”（見圖 114）。 第十一章 注意事項 注意事項 1： ? 2023版 的軟件不能用于 2023年度的匯算清繳填表和申報、打印，必須使用 2023新版軟件進行填表和申報，數據填寫和打包后，用 U盤拷貝申報數據與打印的紙質報表（須加蓋好公章）一起報送所屬稅務機關。 第十二章 案例分析 謝 謝！ 謝謝觀看 /歡迎下載 BY FAITH I MEAN A VISION OF GOOD ONE CHERISHES AND THE ENTHUSIASM THAT PUSHES ONE TO SEEK ITS FULFILLMENT REGARDLESS OF OBSTACLES. BY FAITH I BY FAITH 。執(zhí)行完畢后系統(tǒng)彈出數據恢復成功的提示。 二、操作說明 ? 點擊“系統(tǒng)”菜單，選擇“數據備份與恢復”，進入“數據備份與恢復”窗口（見圖 111）。 ? 將所有報表填寫完畢時，打開主表，可以選擇菜單上方的“整套打印”或是主表下方的“整套打印”。 ? 以下分別說明 （ 1）、 適用 《 企業(yè)會計制度 》 、 《 小企業(yè)會計制度 》 的納稅人： 圖 103 申報數據打包成功 ? 企業(yè)所得稅申報數據： ? taxML_QYSDS2023ND_20230101_20231231_431111111111111_ ? 利潤表數據： ? ? 資產負債表數據： ? ? 關聯業(yè)務報告數據 : ? taxML_QysdsGlqyNd_20230101_20231231_431111111111111_V1 （ 2） 、適用企業(yè)會計準則的納稅人 ： 企業(yè)所得稅申報數據： 利潤表數據： 資產負債表數據： 關聯業(yè)務報告數據： 圖 104申報數據打包成功 （ 二）非居民企業(yè)申報數據審核打包 ? 具體操作詳見教材（ P242248） 二、撤銷申報 ? 功能說明：對已經打包成功的數據到稅務機關讀盤時發(fā)現錯誤，無法通過稅務機關接收窗口校驗不能申報，進行修改時需先撤銷原已完成的申報。可直接選擇 U盤（見圖 100，也可先儲存到硬盤中，再復制到 U盤。 圖 98 ? 上述指標數據應與稅務機關 CTAIS（中國稅收征管信息系統(tǒng)）數據一致，如果不一致，稅務機關在受理申報時， 《 中國稅收征管信息系統(tǒng)》 將不能接收。應按本企業(yè)在該納稅年度的實際征收方式進行選擇。 ? 操作流程： ? 在樹型導航初始設置中雙擊“納稅人信息”菜單項，彈出“納稅人信息”窗口 (見圖 94)。（圖88） 圖 88 （五）主表（定率核定征收） ? 定率核定征收分為“按收入總額”、“按成本費用”、“按經費支出”三類，企業(yè)應根據核定類型勾選單選框，選擇其中一類錄入申報數據。 （圖 6566） 圖 65 圖 66 附表六的填寫 填寫附表六時，直接抵免和間接抵免在不同的兩個表格中 圖 67 附表七的填寫 圖 68 注意事項 填寫附表七時，當一張報表超過顯示屏顯示寬度時，表格拆分為兩個部分，向右或左移動滾動條，行次信息不動，欄目則向右或左移，方便填寫與審核 圖 69 附表八的填寫 圖 70 附表九的填寫 圖 71 附表十的填寫 圖 72 附表十一的填寫： 圖 73 1 附表三納稅調整明細表的填寫 （ 1） 工資薪金支出 工資薪金支出的“稅收金額”列不能為 0，否則將無法申報。（圖 55）（教材第 213214頁） 圖 55 注意事項： 有綠色文字錄入框的行（如第 5行），只有在錄入文字后，“發(fā)生額”列才能錄入數據。 ? 享受過渡期稅收優(yōu)惠：經稅務機關審批或備案享受企業(yè)所得稅過渡優(yōu)惠政策的納稅人，在此欄打“ √”（此欄決定附表五過渡期稅收優(yōu)惠是否可以填寫）。（圖 38） 圖 38 ⑵ 如果納稅人的財務核算制度執(zhí)行的是 《 企業(yè)會計準則 》 ，在執(zhí)行 《 企業(yè)會計準則 》 選項中打“ √”，系統(tǒng)為納稅人提供 《 企業(yè)會計準則 》 的財務報表；否則，該選項為空，系統(tǒng)為納稅人提供 《 企業(yè)會計制度 》 或 《小企業(yè)會計制度 》 的財務報表。 圖 34 系統(tǒng)默認為居民企業(yè)，點擊確定。 ? ⑵ 稅款所屬時期：填寫納稅人稅款所屬時期起、所屬時期止（系統(tǒng)默認狀態(tài)為 ） 。 初始數據設置窗口 圖 29 五、研發(fā)及設備與創(chuàng)投臺帳 ? 功能說明：用于對享受環(huán)保設備、節(jié)能節(jié)水設備、安全生產設備、其他設備、創(chuàng)投設備抵免的稅收優(yōu)惠的企業(yè)填報數據。 ? 填寫完成后點擊“保存”，保存后出現“更新信息成功”的提示。 ? ⑵ 境外所得已納稅款抵扣方法下拉框有兩個選項：分國不分項抵扣、定率抵扣。主頁面顯示“企業(yè)所得稅年度申報系統(tǒng)”的簡介（見圖 18）。 圖 16 ? 為方便納稅人和保密需要，納稅人在進入操作平臺后，可以通過“系統(tǒng)”菜單中“修改口令（ P）”功能修改初始密碼，但用戶名不可修改 (詳見教材 P199200)。 圖 8安裝完成窗口 二、 軟件安裝步驟 第十一步：點擊 ”確定 ”，重新啟動系統(tǒng) ,安裝完成。 二、運行環(huán)境 ? ㈠ 硬件配置最低要求 ? CPU： Pentium IV及以上； ? 內存： 512MB及以上； ? 硬盤（剩余空間）： 1GB及以上。本系統(tǒng)需要使用如下快捷鍵： ? ◆ 【 Tab】 、 【 ↑】 、 【 ↓】 、 【 ←】 、 【 →】 ：切換輸入框的輸入光標； ? ◆ 【 Caps Lock】 ：大小寫字母的切換； ? ◆ 【 Ctrl+C】 ：復制所