【正文】 10, 合 計 12,518, 11,515, 存款利息收入 項目 20xx年度 20xx年度 銀行存款利息收入 12,443, 11,437, 清算備付金利息收入 55, 68, 權證保證金利息收入 8, 8, 合 計 12,507, 11,514, （十六 ） 投資收益 項目列示 項 目 20xx年度 20xx年度 股票投資收益 2,157, 1,630,737, 債券投資收益 649, 452, 基金投資收益 23,685, 722, 權證 投資收益 1,182, 1,144, 光大陽光集合資產管理計劃 20xx 年年度報告 18 股利收益 11,101, 14,425, 基金分紅收益 10,244, 12,794, 合 計 44,706, 1,658,832, 股票 投資收益 項 目 20xx 年度 20xx 年度 賣出股票成交金 額 5,130,741, 5,311,032, 減： 賣出 股票成本總額 5,132,899, 3,680,295, 合計 2,157, 1,630,737, 債券 投資收益 項 目 20xx年度 20xx年度 賣出債券成交金 額 24,544, 1,633, 減：賣出 債券成本總額 23,895, 1,181, 合計 649, 452, 基金 投資收益 項 目 20xx年度 20xx年度 賣出基金成交金 額 1,247,968, 149,325, 減： 賣出 基金成本總額 1,224,282, 150,048, 合計 23,685, 722, 權證 投資收益 項 目 20xx 年度 20xx 年度 賣出 權證成交金 額 9,697, 1,144, 減： 賣出 權證成本總額 8,515, 合計 1,182, 1,144, （十七 ） 公允價值變動 收益 項 目 20xx年度 20xx年度 股票投資 1,106,759, 1,002,669, 債券投資 6,152, 101, 基金投資 66, 權證投資 光大陽光集合資產管理計劃 20xx 年年度報告 19 合 計 1,100,607, 1,002,634, （ 十 八 ）交易費用 項 目 20xx年度 20xx年度 交易所市場交易費用 23,159, 場外基金 交易費用 1,187, 合 計 24,346, （十 九 ）其他費用 項 目 20xx年度 20xx年度 審計費 100, 100, 其 他 10, 15, 合 計 110, 115, （ 二十 ）計劃收益分配 項 目 權益登記日 每 10 份計劃份額收益分配金額 收益分配金額 第 九 次分配 20xx 年 12 月 3 日 92,410, 四、 關聯(lián)交易 （一）關聯(lián)方關系、交易性質及法律依據(jù) 關聯(lián)人 關 系 交易性質 法律依據(jù) 光大證券股份有限公司 計劃管理人 計劃發(fā)起人 計劃銷售機構 提取管理費 租用交易席位 計劃 合同 席位使用協(xié)議 中國光大銀行 計劃托管人 計劃代銷機構 提取托管費 計劃合同 大成基金管理有限公司 計劃管理人投資單位 投資受托管理的基金 （二） 集合計劃通過關聯(lián)方席位交易情況 下述關聯(lián)交易均在正常業(yè)務范圍內按一般商業(yè)條款訂立。計劃單位凈值達到 ，分紅后計劃單位凈值不能低于面值，但封閉期內不進行收益分配； 與收益分配、退出計劃相關的稅負由持有人自行承擔； 法律、法規(guī)或監(jiān)管機構另有規(guī)定的從其規(guī)定。 基金紅利收入：貨幣市場基金每日按前一日公告的萬份收益計算金額計入應收基金紅利，并于收益結轉基金份額日入賬。 （六）證券交易的成本計價方法 買入股票時，于成交日按應支付的全部價款（包括成交價格和相關費用）計入股票投資成本，出售時按移動加權平均法結轉成本。集合計劃管理人為光大證券股份有限公司，計劃托管人為中國光大銀行。在進行風險評估時，我 們考慮與財務報表編制相關的內部控制，以設計恰當?shù)膶徲嫵绦?，但目的并非對內部控制的有效性發(fā)表意見。 光大陽光集合資產管理計劃 20xx 年年度報告 7 五、 審 計 報 告 信會師報字（ 20xx）第 10801號 光大陽光集合資產管理計劃全體持有人： 我們審計了后附的光大陽光集合資產管理計劃（以下簡稱“陽光集合計劃”）財務報表，包括 20xx年 12月 31日資產負債表， 20xx年度利潤表、計劃凈值變動表以及財務報表附注。 風險控制報告 本報告期內，集合計劃管理人通過獨立的風險控制部門，加強對集合資產管理業(yè)務風險的事前分析、事中監(jiān)控和事后評估，并提出風險控制措施。由于基本面改善尚需時日，市場大幅震蕩在所難免，但其中孕育著豐富的個股投資機會，值得一 提的是，政府政策和導向成為了主要的風向標，因此 09年必定是主題投資光大陽光集合資產管理計劃 20xx 年年度報告 5 盛行的一年。終于將損失控制在較低水平，業(yè)績在券商、基金中均名列前茅。 擁有 3年北美企業(yè)財務分析工作背景 ， 20xx年加入光大證券股份有限公司 , 曾任光大證券 風險管理部投資風控經理 ， 現(xiàn)負責資產管理總部農林牧漁和食品飲料行業(yè)的研究工作， 任光大陽光 1 號投資經理助理。 C:增加“加權平均單位集合計劃本期利潤”。 本報告中書中的金額單位除特制外均為人民幣元。 申請 VIP 暢享 最優(yōu)資源 光大陽光集合資產管理計劃 20xx 年年度報告 計劃管理人： 光大證券股份有限公司 計劃托管人： 中 國 光 大 銀 行 報告期間： 20xx 年 01 月 01 日至 20xx 年 12 月 31 日 重要提示 本報告依據(jù)《證券公司客戶資產管理業(yè)務試行辦法》（以下簡稱 “ 《試行辦法》 ” ）、《關于證券公司開展集合資產管理業(yè)務有關問題的通知》（以下簡稱“ 《通知》 ” ）及其他有關規(guī)定制作。 本報告中書中的內容由管理人負責解釋。 B:原 集合計劃本期凈收益 名稱調整為 本期利潤扣減本期公允價值變動損益后的凈額 。 投資助理 張楠先生 , 1975 年生， 工商管理碩士 , 特許金融分析師 CFA (Chartered Financial Analyst) 、金融風險經理（ FRM） 。 面對 20xx年的兇險市場，我們光大資管兢兢業(yè)業(yè)，誠惶 誠恐，在控制風險上作出了很大努力，在 3月初即判斷市場進入熊市，作出了將倉位減至 50%以下的決定，對于可能的反彈中，只是謹慎參與，以控制風險為主，在最低的時候，整體倉位只有三成左右。如果上市公司盈利增速在年中好轉并超過市場預期，則市場會表現(xiàn)為向上的格局，指數(shù)不排除突破 3000點甚至更高。本集合計劃的投資決策、投資交易程序、投資權限等各方面均符合規(guī)定的要求；交易行為合法合規(guī)，未出現(xiàn)異常交易、操縱市場的現(xiàn)象；未發(fā)現(xiàn)內幕交易的情況；本集合計劃持有的證券符合規(guī)定的比例要求；相關的信息披露和財務數(shù)據(jù)皆真實、完整、準確、及時。 中國光大銀行依 據(jù)法律法規(guī) 對 資產 管理人 光大證券股份有限公司 編制的“ 光大陽光集合資產管理計劃 20xx年年度報告”進行了復核，報告中相關財務指標、凈值表現(xiàn)、收益分配情況、財務會計報告、投資組合報告等內容是真實、準確和完整的。選擇的審計程序取決于注冊會計師的判斷，包括對由于舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險的評估。集合計劃類型為非限定性集合資產管理計劃，存續(xù)期為10年，集合計劃的投資范圍為國內依法公開發(fā)行并上市的股票和債券（含可轉換公司債券）、基金及中國證監(jiān)會允許投資的其他金融工具 。但估值條件恢復時，管理人必須按規(guī)定完成估值工作。 債券利息收入：債券利息收入在債券實際持有期內逐日計提，并按債券票面價值與票面利率計提的金額入賬。 光大陽光集合資產管理計劃 20xx 年年度報告 14 每份計劃單位享有同等分配權； 計劃當期收益先彌補上期虧損后，方可進行當期收益分配； 開放期內到點分紅。 三、財務報表主要項目注釋 （一）銀行存款 存放地 20xx 年 12 月 31 日 20xx 年 12月 31 日 中國光大銀行 209,835, 442,016, 光大陽光集合資產管理計劃 20xx 年年度報告 15 （二）清算備付金 存放地 20xx 年 12月 31 日 20xx 年 12月 31 日 中國證券登記結算有限責任公司上海分公司 1,989, 1,692, 中國證券 登記結算有限責任公司深圳分公司 998, 656, 合 計 2,987, 2,348, （ 三）交易保證金 明細項目 20xx 年 12月 31 日 20xx 年 12月 31 日 中國證券登記結算有限責任公司上海分公司 500, 500, 中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司 350, 1,067, 合 計 850, 1,567,