某知名電器連鎖有限公司供應(yīng)商往來賬核對管理規(guī)定(存儲版)
【正文】 附件數(shù) 6 個 1. 目的： 為保證各公司與供應(yīng)商往來賬務(wù)記錄的完整、準確，各管理部門能及時掌握各分部與供應(yīng)商往來賬務(wù)的實際情況，特制定本規(guī)定。 情況的報告： A. 對供應(yīng)商回函中所載數(shù)據(jù)與公司數(shù)據(jù)存在差異的，由各分部根據(jù)實際工作情況與供應(yīng)商聯(lián)系對賬事宜，在季度終了后的第一個月 20 日前必須將有差異的賬務(wù)核對清楚，找出詳細原因并與供應(yīng)商協(xié)調(diào)解決； B. 賬務(wù)核對完畢各 分部按往來賬務(wù)的核對情況，如實填寫“國美電器（ ）分部第 **季度往來賬務(wù)核對匯總表（附件 ）”及“國美電器（ ）分部第 **季度往來賬務(wù)核對明細表（附件 ）”，兩表經(jīng)本分部財務(wù)經(jīng)理、結(jié)算主管簽字確認后，于季度終了后的第一個月 25 日前一同上報總部財務(wù)中心資金管理部； C. 結(jié)算會計在編制往來賬務(wù)核對 匯總表及明細表時，將供應(yīng)商按品類進行羅列，按供應(yīng)商回寄的函件及對賬后的結(jié)果，簡明扼要的說明差異存在的原因及賬務(wù)核對后的處理結(jié)果，不能自行處理的應(yīng)及時向上級報告，說明問題的詳細情況及合理的建議。 出的季度對賬函可以以傳真件形式收回，但年度往來賬務(wù)確認函的原件必須保證全部在次年 2 月 25 日前收回。對核對中出現(xiàn)的問題應(yīng)及時查明原因進行處理。 A. 代銷商品主 要核對結(jié)算期內(nèi)的“代銷商品款”，結(jié)算期內(nèi)的實際銷售數(shù)量及金 額； 鵬潤投資（國美電器）有限公司經(jīng)營管理手冊――財務(wù)系統(tǒng)分冊 —— 貨款結(jié)算管理子冊 制度名稱 供應(yīng)商往來賬核對管理規(guī)定 文件編號 鵬潤 — 財 — 貨款結(jié) 算 003 生效日 期 20xx 年 4 月 1 日 頁次 2/ 4 附件數(shù) 6 個 B. 代銷商品的核對依據(jù)有：業(yè)務(wù)的“進貨申請單”、廠家的“送貨同行單”、庫房的“入庫單”、財務(wù)的“商品入庫單”結(jié)
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