某知名電器連鎖有限公司供應(yīng)商往來賬核對管理規(guī)定(參考版)
2025-06-02 00:54本頁面
【正文】 ： （ ）分部第 季往來賬務(wù)核對匯總表 （ ）分部第 季往來賬務(wù)核對明細(xì)表 （ ）分部往來賬款賬務(wù)修正申請單 （ ）分部遺留問題及往來差異處理申報明細(xì) 。 出的季度對賬函可以以傳真件形式收回，但年度往來賬務(wù)確認(rèn)函的原件必須保證全部在次年 2 月 25 日前收回。對核對中出現(xiàn)的問題應(yīng)及時查明原因進(jìn)行處理。即在每次賬務(wù)核對后，雙方財務(wù)人員應(yīng)對當(dāng)前賬務(wù)做到清楚明了，對所存在的差異以清單詳細(xì)列示備查（由各分部會計人員根據(jù)對賬情況自行制作），在下一次賬務(wù)核對時憑本次的差 異清單即可對前期賬務(wù)一目了然； B. 各級領(lǐng)導(dǎo)在“ 處理申報明細(xì)表”的審核中，可于表中相關(guān)欄內(nèi)簡要說明處理建議或方法，各分部按其審核批復(fù)后的最終結(jié)果進(jìn)行差異調(diào)整或處理； C. 經(jīng)批復(fù)由其他分部協(xié)作解決的，由分部采購人員與協(xié)作分部人員聯(lián)系跟蹤相關(guān)情況，得以解決的必須及時通知財務(wù)部門進(jìn)行內(nèi)部往來賬務(wù)的處理； D. 對于差異問題按批復(fù)辦法給予確認(rèn)，而供應(yīng)商不予承認(rèn)的相關(guān)款項，各分部不得擅自調(diào)整其賬務(wù)，各分部結(jié)算部應(yīng)暫時停止對該供應(yīng)商貨款的支付，直到采購人員按批復(fù)意見與供應(yīng)商協(xié)調(diào)一致后方可恢復(fù)對供應(yīng)商貨款的結(jié)算； E. 供應(yīng)商不按期寄回對賬 函或與供應(yīng)商預(yù)約對賬供應(yīng)商不予理會的，各分部結(jié)算部必須暫停與該供應(yīng)商往來款項的結(jié)算，由采購人員協(xié)調(diào)解決雙方核對賬務(wù)后才能恢復(fù)辦理結(jié)算； F. 因采購人員采購批單價格錯誤造成的差異，采購人員須在 2天內(nèi)重做批單給予糾正，采購人員不予糾正的，該筆貨款不得予以結(jié)算，并可采用恰當(dāng)?shù)姆绞较虿少徔偙O(jiān)、鵬潤投資（國美電器）有限公司經(jīng)營管理手冊――財務(wù)系統(tǒng)分冊 —— 貨款結(jié)算管理子冊 制度名稱 供應(yīng)商往來賬核對管理規(guī)定
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