某置業(yè)公司財(cái)務(wù)管理體系-資金余額管理規(guī)定(存儲(chǔ)版)
【正文】 高限 備注 附件 審核意見 財(cái)務(wù)總監(jiān) 總經(jīng)理 。日常經(jīng)營(yíng)中，母公司每周匯總子公司資金余額情況，監(jiān)控各公司的資金余額變動(dòng)情況，并得到加總的資金余額，與目標(biāo)余額區(qū)間對(duì)比，對(duì)差異進(jìn)行分析和說明。 2）資金余額管理的范圍主要包括銀行存款和其他貨幣資金。 相關(guān)程序及文件 預(yù)算編制流程文件 FMBM05 內(nèi)部資金融通與調(diào)度程序 FMTM07 對(duì)外融資管理程序 FMTM08 工作程序 資金余額管理的目標(biāo)與意義 1）公司進(jìn)行資金余額管理的目標(biāo)是確立公司整體的最佳資金日常保有水平，并在日常運(yùn)營(yíng)資金的管理 中，貫徹該最佳保有水平的基本管理原則，監(jiān)控資金流量，控制資金余額，在此基礎(chǔ)上統(tǒng)一調(diào)配公司內(nèi)的資金。 分析因素 分析權(quán)重 明細(xì)項(xiàng) （過往 3 年） 20％ 資金平均余額 資金平均余額 / 總資產(chǎn) 資金平均余額 / 平均土地開發(fā)面積 資金平均余額 / 平均新建筑面積 資金平均余額 / 平均租售面積 短缺資金發(fā)生次數(shù)，金額； 閑置資金在庫時(shí)間，金額； （行業(yè)一般水平和標(biāo)桿企業(yè)水平
公司管理相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1