試談公司董事責(zé)任的限制(存儲(chǔ)版)
【正文】 支付任何補(bǔ)償或預(yù)支費(fèi)用時(shí)，應(yīng)當(dāng)通知股東。O責(zé)任險(xiǎn)近年來(lái)也呈現(xiàn)出行情普遍看漲的趨勢(shì)。畢竟，董事的賠償責(zé)任是由其不當(dāng)行為所引起的。其中，第21條規(guī)定：“公司的控股股東、實(shí)際控制人、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員不得利用其關(guān)聯(lián)關(guān)系損害公司利益。并且，即使是這些簡(jiǎn)單的規(guī)定，也存在著明顯的邏輯缺陷：相關(guān)條款在董事責(zé)任承擔(dān)原則的規(guī)定上存在明顯沖突?！ ?二)完善中國(guó)董事責(zé)任限制制度的初步思考 綜合兩大法系在具體法律制度設(shè)計(jì)上的不同，大陸法系國(guó)家目前從整體上之所以未能建立起如英美國(guó)家那樣豐富的董事責(zé)任限制制度，原因不外乎以下四方面：一是不存在如英美法系國(guó)家那樣的以董事為追索目標(biāo)的健全的訴訟制度，董事受到的潛在責(zé)任威脅較小、其危機(jī)感不強(qiáng)。相反，過(guò)重的法律責(zé)任卻會(huì)造成董事權(quán)利義務(wù)的失衡、挫傷其擔(dān)任董事的積極性和進(jìn)取精神，甚至導(dǎo)致其經(jīng)營(yíng)上的無(wú)所作為。章程對(duì)董事重大過(guò)失責(zé)任的免除或限制是建立在股東自由意志的基礎(chǔ)之上，是基于股東對(duì)商業(yè)投資風(fēng)險(xiǎn)的自主選擇。二是在公司法第150條現(xiàn)行內(nèi)容后增加但書性內(nèi)容，以協(xié)調(diào)公司法有關(guān)董事責(zé)任條款問(wèn)的邏輯關(guān)系。 結(jié)論 現(xiàn)代公司治理的核心問(wèn)題是權(quán)力與責(zé)任之間的平衡問(wèn)題，其困難性在于權(quán)力與責(zé)任的最終對(duì)立性以及兩權(quán)分離下股東和董事間利益沖突的難以避免性：二者之間是一種此消彼長(zhǎng)的必然關(guān)系。see Smith，The Shareholder Primacy Norm，23 (1998). [2]John ， and Corporate Governance：an Essay on Steering between Scylla and Charybdis，52 (1984). [3]See Thomas ’s Section 102(b)(7)and Erosion of the Directors’Duty of Care，136 (1987). [4]，The Duty of Care of Corporate Directors and Officers，51 .，948(1990). [5]See Veasey，Jesse ， Bigler，Delaware Supports Directors With three—legged Stool of Limited Liability，Indemnification，and Insurance，42 (1987). [6]473 805，812(). [7]參見丁丁著：《商業(yè)判斷規(guī)則研究》，吉林人民出版社2005年版，第5頁(yè)。 [18]參見(韓)李哲松，吳日煥譯：《韓國(guó)公司法》，中國(guó)政法大學(xué)出版社2000年版，第493頁(yè)。從補(bǔ)償內(nèi)容上看，盡管主要包括董事因補(bǔ)償事宜所支出的律師費(fèi)、法院判決、罰金/款、與合理發(fā)生并實(shí)際支付的和解賠償金。O Liability insurance Premium Index Drops 9%。Officer Liability in Germany，Germany Law Journal， (2003). [36]中國(guó)《公司法》第12章“法律責(zé)任”中的規(guī)定除外，該章中另有2020209三個(gè)條款可能涉及董事的責(zé)任。韓國(guó)商法典中也有類似的規(guī)定。參見金邦貴譯：《法國(guó)商法典》，中國(guó)法制出版社2000年版，第128—129頁(yè)。cd=4. [35]如近年來(lái)德國(guó)有關(guān)董事責(zé)任險(xiǎn)的法律禁令已在實(shí)踐中被突破。Directors and Officers Indemnification and Liability Insurance：An Overview of Legal and Practical Issues，51 573—574(1996). [28]Diehlmann，Stahlamp?！ 22]張民安：《現(xiàn)代英美董事法律地位研究》，法律出版社2000年版，第541頁(yè)?！ 12] section 402(b). [13] section 204(a)(10). [14] ANN section —. [15]See Paul ，ESQ.，Indemnification and Insuranee for Directors and Officers，the Bureau of National Affairs，Inc.(2004)，—18a. [16]參見吳建斌、劉惠明、李濤譯：《日本公司法典》，中國(guó)法制出版社2006年版，第212—213頁(yè)。 **北京外國(guó)語(yǔ)大學(xué)教授、法學(xué)博士。其中，關(guān)于董事的費(fèi)用補(bǔ)償，應(yīng)當(dāng)以董事在與股東的訴訟中取得實(shí)質(zhì)性勝訴為補(bǔ)償前提，并且，補(bǔ)償必須堅(jiān)持不得濫用的原則，即在任何情況下，補(bǔ)償均應(yīng)僅限于董事善意執(zhí)行職務(wù)并未違反忠實(shí)義務(wù)的情形，以確保此制度不至于降低董事對(duì)其義務(wù)的履行標(biāo)準(zhǔn)。董事賠償責(zé)任的免除應(yīng)由公司獨(dú)立董事或董事會(huì)(利害關(guān)系董事除外)在考量董事責(zé)任原因、執(zhí)行職務(wù)狀況及其他因素的基礎(chǔ)上1/2以上多數(shù)作出決議。因?yàn)?，相關(guān)責(zé)任限制存在嚴(yán)格的適用范圍和內(nèi)部審查程序，董事故意或違反誠(chéng)信損害公司或股東利益的行為并不在責(zé)任限制之列。隨著公司法、證券法中追究董事民事責(zé)任的訴訟機(jī)制的完善和董事訴訟風(fēng)險(xiǎn)的增加，出臺(tái)必要的董事責(zé)任限制措施是勢(shì)所必然。換言之，對(duì)于一般損失，董事是無(wú)須承擔(dān)賠償責(zé)任的?！薄 ∩鲜鲆?guī)定中，只有第113條第2款涉及到了董事的責(zé)任免除，而對(duì)于董事的費(fèi)用補(bǔ)償和責(zé)任保險(xiǎn)無(wú)任何涉及。體現(xiàn)在公司法中，有關(guān)董事的責(zé)任免除、費(fèi)用補(bǔ)償及責(zé)任保險(xiǎn)的規(guī)定近乎是空白。而保險(xiǎn)人在出售保險(xiǎn)單前對(duì)被保險(xiǎn)人實(shí)施的謹(jǐn)慎調(diào)查、及其對(duì)保險(xiǎn)事故的專業(yè)核查活動(dòng)，則可向公司股東傳達(dá)董事適格性的信息，促使公司董事謹(jǐn)慎行事。 [29]該機(jī)構(gòu)對(duì)2005年度美國(guó)2600多家上市與非上市公司(相關(guān)公司涵蓋了15個(gè)行業(yè)與主要的產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域)的調(diào)查結(jié)果，99%的公司購(gòu)買了董事和經(jīng)理責(zé)任保險(xiǎn)。對(duì)公司而言，此規(guī)定也有助于其獲得對(duì)訴訟抗辯的控制權(quán)。 [25] 法院命令補(bǔ)償(court—ordered indemnification)，是指公司根據(jù)法院的命令對(duì)董事進(jìn)行補(bǔ)償。因此種補(bǔ)償?shù)淖鞒鍪腔诠镜淖杂蓻Q定、非公司的義務(wù)，故又稱為任意補(bǔ)償。之后，其他州基本上都仿效特拉華州公司法及MBCA，規(guī)定了對(duì)董事進(jìn)行補(bǔ)償?shù)娜N方式。二是吸引并挽留適格人士擔(dān)任公司董事職務(wù)。 [19]該規(guī)定為其2006年的《公司法典》所繼承。 [15] 美國(guó)公司法的上述規(guī)定得到了部分國(guó)家的效仿。允許公司以章程形式免除董事的個(gè)人賠償責(zé)任是美國(guó)特拉華州普通公司法的創(chuàng)造。作為對(duì)董事行為正當(dāng)性的一種假定，商業(yè)判斷規(guī)則反應(yīng)了美國(guó)法院在干預(yù)公司經(jīng)營(yíng)事項(xiàng)時(shí)的謹(jǐn)慎態(tài)度：公司董事而非法官才是商業(yè)決策的最合適人選，只有當(dāng)原告舉證證明董事存在利益沖突或違反誠(chéng)信時(shí)，法院才有權(quán)對(duì)董事的商業(yè)決策進(jìn)行事后的司法審查?！ 《⒐径仑?zé)任限制的主要途徑
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