【正文】 設(shè)工作。4農(nóng)業(yè)生產(chǎn)市場化、組織化程度的提高情況：項(xiàng)目建成后，將改變農(nóng)戶小、散、無管理的傳統(tǒng)種植模式，在龍頭企業(yè)的統(tǒng)一規(guī)范化管理之下，生產(chǎn)出優(yōu)質(zhì)的有機(jī)蔬菜，銷售市場得到迅速擴(kuò)大，農(nóng)民種植的積極性將得到很大提高。產(chǎn)、加、銷、服務(wù)各環(huán)節(jié)的利益聯(lián)結(jié)情況：項(xiàng)目實(shí)施采取“公司+基地+農(nóng)戶”的形式，由公司把村、戶分散經(jīng)營的土地組織起來，建成有機(jī)蔬菜種植基地。因此，目前建設(shè)該項(xiàng)目對發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟(jì)，使農(nóng)業(yè)增效，農(nóng)民增收，增強(qiáng)農(nóng)產(chǎn)品競爭力，具有必要性和迫切性，而且時機(jī)成熟。此時。以銷售價格表示盈虧平衡點(diǎn)盈虧平衡是單位售價=年總成本費(fèi)用/年銷售量=計算結(jié)果表時，當(dāng)產(chǎn)品混合售價為3623元/噸時，該項(xiàng)目不會發(fā)生虧損。（7）其他費(fèi)用根據(jù)該項(xiàng)目的特點(diǎn)，其他費(fèi)用包括管理費(fèi)用、財務(wù)費(fèi)用、銷售費(fèi)用，按銷售收入的8%計取。表5 燃料動力費(fèi)用估算表序號項(xiàng)目單位年消耗量單價（元）成本（萬元）1煤噸2,0006001202電萬度903合計（3）工資與福利項(xiàng)目固定勞動定員100人，年工資及福利費(fèi)合計為120萬元。投產(chǎn)后可年加工4600噸出口速凍蔬菜，5000噸保鮮蔬菜，2400噸果蔬罐頭，項(xiàng)目單位總加工能力達(dá)到12,000噸，年可實(shí)現(xiàn)銷售收入為6528萬元。流動資金估算詳見附表3。經(jīng)估算，設(shè)備購置費(fèi)為1800萬元。（4）消防本項(xiàng)目設(shè)計溫室內(nèi)消防水量15L/s，溫室外消防水量20L/s，噴淋消防水量30L/s。共建5000噸低溫庫平方米。項(xiàng)目工藝流程項(xiàng)目工藝流程為原料收購→搞制→清洗→殺菌消毒→清洗→切制→分選→速凍→包裝→入庫冷藏四、項(xiàng)目建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)和具體建設(shè)內(nèi)容建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)車間按加工工藝流程需要及衛(wèi)生要求進(jìn)行有效而合理的配置，分原料處理間、初加工車間、精加工車間、速凍庫、包裝車間、冷藏庫，包裝物料貯存庫，并且按工序做到生、熟嚴(yán)格隔離，防止交叉污染。不斷提高有機(jī)蔬菜加工的產(chǎn)量和質(zhì)量，從果蔬進(jìn)廠、生產(chǎn)加工、預(yù)冷、速凍到產(chǎn)品出廠，嚴(yán)格按照HACCP關(guān)鍵控制點(diǎn)對車間衛(wèi)生、人員衛(wèi)生進(jìn)行控制，每個環(huán)節(jié)，每道工序都有質(zhì)檢人員把關(guān)，出廠產(chǎn)品合格率達(dá)到100%。通過實(shí)行標(biāo)準(zhǔn)化栽培，將大大提高有機(jī)蔬菜的商品品質(zhì)，提高其商品競爭力。（二）解決方案加大資金投入，新建加工車間、冷庫、購置先進(jìn)試驗(yàn)儀器和生產(chǎn)線、增加冷藏運(yùn)輸能力。建廠以后，緊緊依托山東省農(nóng)業(yè)大學(xué)和中科院植物研究所等大專院校和科研單位，積極開展多種形式的聯(lián)合與協(xié)作，集生產(chǎn)、研發(fā)、試驗(yàn)、示范、推廣、銷售于一體，具有雄厚的科技開發(fā)能力。2009年國務(wù)院批復(fù)的《黃河三角洲高效生態(tài)經(jīng)濟(jì)區(qū)發(fā)展規(guī)劃》中也明確將發(fā)展高效生態(tài)農(nóng)業(yè)列入建設(shè)重點(diǎn)項(xiàng)目。二是進(jìn)一步發(fā)展空間較大，氣候適宜。光照資源豐富，日照時數(shù)一般在2650小時，其中6月日照時數(shù)最多，月平均在270小時，11月和12月日照時數(shù)最少，月平均為185小時，從光輻射量來分析。利津縣基礎(chǔ)條件較好，土地肥沃，水資源豐富，屬溫帶半濕潤季風(fēng)性氣候區(qū)，四季分明，光照充足，年日照時數(shù)2607小時，氣候溫暖 ，℃，無霜期200天左右，平均降雨量659毫米，適于各種作物生產(chǎn)，生態(tài)環(huán)境優(yōu)良、土壤、水源、空氣質(zhì)量良好，山東省環(huán)保局檢測，達(dá)到國家《有機(jī)食品環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》，發(fā)展有機(jī)農(nóng)業(yè)具有得天獨(dú)厚的條件。四、主要經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)經(jīng)測算，本項(xiàng)目主要經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)見表11。一是資源優(yōu)勢：**市有機(jī)蔬菜已經(jīng)形成較大規(guī)模，截止2009年12月份，全市有機(jī)蔬菜面積達(dá)到8萬余畝，國家環(huán)保局領(lǐng)導(dǎo)專家認(rèn)為**市是山東省最早最大有機(jī)農(nóng)業(yè)地區(qū),特別是有機(jī)蔬菜產(chǎn)區(qū)。項(xiàng)目總投資與資金籌措本項(xiàng)目總投資12000萬元，其中固定資產(chǎn)投資6700萬元，流動資金5300萬元，鋪底流動資金1590萬元。（2）項(xiàng)目建設(shè)的可行性：該項(xiàng)目符合國家農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)有關(guān)政策，種植有機(jī)蔬菜基地有得天獨(dú)厚的氣候、土壤、水利等自然條件。要加快轉(zhuǎn)移農(nóng)村勞動力，不斷增加農(nóng)民的務(wù)工收入。三、項(xiàng)目建設(shè)的必要性及目的建議近年來，隨著種植結(jié)構(gòu)的不斷調(diào)整，我市有機(jī)蔬菜基地規(guī)模逐年增長，產(chǎn)量連年上升，國外市場的需求也日益擴(kuò)大。項(xiàng)目區(qū)屬平原區(qū)，土壤類型為砂質(zhì)褐土類，屬洪積土和風(fēng)積土，%，保水保肥性能良好，適合有機(jī)蔬菜生長。具有實(shí)施該項(xiàng)目的基礎(chǔ)條件。東營市政府在有機(jī)蔬菜戶區(qū)建立了多處有機(jī)蔬菜專業(yè)批發(fā)市場，產(chǎn)區(qū)鄉(xiāng)鎮(zhèn)建有小批發(fā)市場14個，每年有機(jī)蔬菜收購季節(jié)，全國各地的客商競相采購。三、主要阻礙因素及解決方案（一）主要阻礙因素公司現(xiàn)有基礎(chǔ)設(shè)施和機(jī)械設(shè)備不能適應(yīng)有機(jī)蔬菜的生產(chǎn)和技術(shù)推廣。第四章 市場分析與銷售方案一、市場分析產(chǎn)品市場供求現(xiàn)狀：通過近幾年的市場開拓、品種調(diào)整和培優(yōu)，有機(jī)蔬菜銷售的市場前景越來越好，公司加工生產(chǎn)的速凍產(chǎn)品能夠保持原有風(fēng)味，原有營養(yǎng)成分，原有色澤，原有組織行程，無雜質(zhì)，符合原有食品衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)要求，其保鮮方法是在負(fù)零下35度，經(jīng)氣流式速凍812分鐘，使產(chǎn)品中心溫度由15度降至負(fù)15度，然后放入負(fù)18度以下的低溫庫儲存，可保持果菜的原有特點(diǎn)，此項(xiàng)技術(shù)在國際市場上普通受到歡迎。項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后，年加工生產(chǎn)產(chǎn)量在原有基礎(chǔ)上將增加3000噸。第五章 項(xiàng)目建設(shè)方案一、建設(shè)任務(wù)和規(guī)模12000噸冷凍出口蔬菜生產(chǎn)線一條4000平米，2000噸果蔬罐頭生產(chǎn)線一條，2000噸保鮮恒溫庫一個，5000噸低溫冷藏庫一個，公司辦公、質(zhì)檢大樓1000平米，職工宿舍大樓4000平米，購進(jìn)日本導(dǎo)金農(nóng)殘檢測儀一臺及其它儀器。每一個基地設(shè)有至少一名專職植保員，植保員的職責(zé)是能夠指導(dǎo)基地的病蟲害防治工作，指導(dǎo)農(nóng)藥安全使用和農(nóng)藥殘留的監(jiān)控工作，負(fù)責(zé)有關(guān)基地檔案的建立與保管，負(fù)責(zé)與檢驗(yàn)檢疫部門溝通與聯(lián)絡(luò)，有健全的農(nóng)藥用藥管理制度和控制農(nóng)藥殘留的措施。（4）科技措施：組織并聘請有機(jī)蔬菜種植技術(shù)專家對農(nóng)戶進(jìn)行培訓(xùn)，培訓(xùn)標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)技術(shù)和配方施肥等新技術(shù)，培訓(xùn)農(nóng)民10000人次。自動噴水滅火供水水泵及配套設(shè)備布置在水泵房內(nèi)。（3）其他費(fèi)用其他費(fèi)用包括勘察設(shè)計費(fèi)、建設(shè)單位管理費(fèi)、工程監(jiān)理費(fèi)等費(fèi)用，工程建設(shè)其他費(fèi)用按建筑工程費(fèi)的4%估算。對項(xiàng)目建設(shè)資金加強(qiáng)使用管理，按照國家農(nóng)發(fā)資金的使用管理辦法，建立總賬，明細(xì)帳，對資金加強(qiáng)核算，充分發(fā)揮資金使用效益。三、總成本及經(jīng)營成本估算單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算該項(xiàng)目的單位生產(chǎn)成本包括各種蔬菜原材料以及火堿、檸檬酸、白砂糖等輔助材料和包裝箱、罐頭瓶、馬口鐵罐、燃料動力、工人工資、制造費(fèi)用、其他費(fèi)用（包括管理費(fèi)用、銷售費(fèi)用、財務(wù)費(fèi)用等），項(xiàng)目總成本估算（詳見附表4）（1）外購原料費(fèi)項(xiàng)目年收購各類蔬菜等13000噸，年收購費(fèi)用為2695萬元。采取直線法計提折舊，經(jīng)估算。四、財務(wù)效益分析稅后投資利潤率=年平均利潤/投資總額=。產(chǎn)品混合平均售價達(dá)到3623元/噸時，就不會發(fā)生虧損。此時，稅前財務(wù)凈現(xiàn)值（10%），%，（建設(shè)期），稅后財務(wù)凈現(xiàn)值（10%），%，（含建設(shè)期）計算結(jié)果表時，該項(xiàng)目在銷售價格下降10%和經(jīng)營成本上升10%時，財務(wù)內(nèi)部收益率仍大大高于基準(zhǔn)折現(xiàn)率，投資回收期雖有所延長，但仍然較短。另外純氮肥的禁止使用和測土配方施肥技術(shù)的應(yīng)用不僅減少了肥料的浪費(fèi)，提高了土壤力，而且可防止因施肥不合理而造成的氮素流失及地下水污染。不僅解決了農(nóng)戶的后顧之憂，也調(diào)動了農(nóng)戶的種菜積極性，同時，要求農(nóng)戶必須在技術(shù)人員的指導(dǎo)下，根據(jù)公司的要求，按標(biāo)準(zhǔn)化種植規(guī)程進(jìn)行管理，蔬菜收獲后，農(nóng)戶將全部賣給公司，公司根據(jù)蔬菜的質(zhì)量選擇收購后加工。此項(xiàng)目區(qū)農(nóng)民畝產(chǎn)多收入600元，增長幅度15%。確定技術(shù)依托單位，邀請專家教授到基地進(jìn)行技術(shù)指導(dǎo)。五是組織技術(shù)人員參加省、地市和有關(guān)高校舉辦的有機(jī)蔬菜種植技術(shù)培訓(xùn)班。地方財政配套資金和項(xiàng)目單位自籌資金落實(shí)有保障。逐年增加資金投入，加大科技試驗(yàn)研究和推廣的力度，提高有機(jī)蔬菜科技含量，增強(qiáng)發(fā)展后勁，做強(qiáng)有機(jī)蔬菜產(chǎn)業(yè)。三是農(nóng)民科學(xué)文化素質(zhì)有待進(jìn)一步提高，不利于農(nóng)業(yè)新技術(shù)、新成果的推廣應(yīng)用。該項(xiàng)目具有獨(dú)特的資源和產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢，產(chǎn)品質(zhì)量優(yōu)，競爭能力強(qiáng)，市場前景廣闊。一是將《xxx有機(jī)蔬菜種植技術(shù)操作規(guī)程》印成技術(shù)小冊子，使項(xiàng)目區(qū)的農(nóng)戶每戶一冊。同時也防止了因施肥不合理而造成的氮素流失及地下水污染。真正實(shí)現(xiàn)規(guī)模化開發(fā)、基地化建設(shè)、標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)、產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營和向外型發(fā)展的目標(biāo)。第九章 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營與農(nóng)民增收效益評價一、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)和促進(jìn)結(jié)構(gòu)調(diào)整情況：項(xiàng)目建成后，可使利津縣有機(jī)蔬菜的規(guī)模進(jìn)一步擴(kuò)大，擴(kuò)大農(nóng)民增收，適應(yīng)市場發(fā)展趨勢，促進(jìn)品種結(jié)構(gòu)調(diào)整和優(yōu)化。在項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益計算期內(nèi)保證投資得到回收，具有較強(qiáng)的償還能力，經(jīng)濟(jì)效益和社會效益顯著。所得稅 ：；。五、不確定性分析盈虧平衡分析：以生產(chǎn)能力利用率表示的平衡點(diǎn)年固定成本/年銷售收入年變動成本=（）100%=33%以產(chǎn)量表示的盈虧平衡點(diǎn)為12000噸33%=3300噸，計算結(jié)果表時，投資項(xiàng)目完成后，以生產(chǎn)能力利用率表示的平衡點(diǎn)為33%，即產(chǎn)量達(dá)到3300噸時，企業(yè)即可保本。（6）修理費(fèi)該項(xiàng)目年修理費(fèi)包括大修理及日常修理，年修理費(fèi)按照年折舊費(fèi)的10%估算。（2）燃料動力費(fèi)