出納工作流程(10)(存儲(chǔ)版)
【正文】 出納： 會(huì)計(jì)： 8 / 8。1經(jīng)手人在發(fā)票上簽字。 嚴(yán)格執(zhí)行銀行存款管理的規(guī)定，不得開(kāi)具空白支票和遠(yuǎn)期支票。2．4 有權(quán)向借用空白支票的個(gè)人提出催報(bào)。1．3 保管印章及票據(jù)工作。1．1．4 負(fù)責(zé)現(xiàn)金日記帳與總帳的核對(duì)工作。出納支付現(xiàn)金或開(kāi)具支票，并登帳、簽字。出納應(yīng)及時(shí)與銀行對(duì)帳，主動(dòng)協(xié)助會(huì)計(jì)處理未達(dá)帳項(xiàng)，按月編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。1．1．3 現(xiàn)金帳面余額要及時(shí)與實(shí)際庫(kù)存核對(duì)，發(fā)現(xiàn)不符及時(shí)查找。1．2．5 收付款票據(jù)及時(shí)辦理結(jié)算手續(xù)。2．3 有權(quán)對(duì)付款項(xiàng)目的合法性提出質(zhì)詢(xún)。 借用支票時(shí)必須填寫(xiě)《支票借款條》，按審批程序簽批。驗(yàn)收無(wú)誤后，收交雙方在收款憑據(jù)上簽字。 現(xiàn)金流量表編制單位： 年度 單位：元 項(xiàng) 目行次金 額一、 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 銷(xiāo)售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 收到的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 現(xiàn)金流入小計(jì) 購(gòu)買(mǎi)商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 支付給職工及為職工支付的現(xiàn)金 支付的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 現(xiàn)金流出小計(jì) 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~二、 投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 收回投資所收到的現(xiàn)金 分得股利或利潤(rùn)所收到的現(xiàn)金 處置固定資產(chǎn)及
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