出納工作流程(10)(存儲版)
【正文】 出納： 會計： 8 / 8。1經(jīng)手人在發(fā)票上簽字。 嚴格執(zhí)行銀行存款管理的規(guī)定，不得開具空白支票和遠期支票。2．4 有權(quán)向借用空白支票的個人提出催報。1．3 保管印章及票據(jù)工作。1．1．4 負責現(xiàn)金日記帳與總帳的核對工作。出納支付現(xiàn)金或開具支票，并登帳、簽字。出納應(yīng)及時與銀行對帳，主動協(xié)助會計處理未達帳項，按月編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。1．1．3 現(xiàn)金帳面余額要及時與實際庫存核對，發(fā)現(xiàn)不符及時查找。1．2．5 收付款票據(jù)及時辦理結(jié)算手續(xù)。2．3 有權(quán)對付款項目的合法性提出質(zhì)詢。 借用支票時必須填寫《支票借款條》，按審批程序簽批。驗收無誤后，收交雙方在收款憑據(jù)上簽字。 現(xiàn)金流量表編制單位： 年度 單位：元 項 目行次金 額一、 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 收到的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 現(xiàn)金流入小計 購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 支付給職工及為職工支付的現(xiàn)金 支付的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 現(xiàn)金流出小計 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額二、 投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 收回投資所收到的現(xiàn)金 分得股利或利潤所收到的現(xiàn)金 處置固定資產(chǎn)及
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