【正文】 經(jīng)營發(fā)展部 2020年 8月 25日 。 . 作為第三產(chǎn)業(yè) ， 度假村日常的經(jīng)營管理的理念和方法，有其獨(dú)特的行業(yè)規(guī)矩和經(jīng)驗(yàn)， 集團(tuán)目前沒有相關(guān)人才。 山地馬場：定位為中等規(guī)模，投資額度為 500 萬元。按營業(yè)收入的 10%計(jì)算） ： 875*10%= 萬元 房屋、建筑物折舊（ 20年直線折舊）： 300/20=15萬元 設(shè)備折舊（ 5年直線折 舊）： 200/5=40萬元 維護(hù)及水電費(fèi)（含原料消耗，按營業(yè)收入的 20%計(jì)算） ： 875*20%=175萬元 營業(yè)稅金： 875*%= 27 . 利潤 稅前利潤： 875（ +15+40+175+） = 萬元 所得稅： *25%= 稅后利潤： = . 投資回收期 ： 550/≈ . 溫泉度假酒店 及滑雪度假酒店 . 投資總額 為 :13， 310萬元 均為 三星級標(biāo)準(zhǔn)度假酒店， 規(guī)?；疽恢?，按照溫泉度假酒店計(jì)算： 標(biāo)準(zhǔn)間 200 個(gè)，商務(wù)套房 30 個(gè) .會議室三個(gè)，估計(jì)建筑面積為 20500平方米（ 200*80+30*120+3*300）， 初步估計(jì)基建 及裝修 投資額為： 6150 萬元（ 3000 元 *20500 平方米 ）； 初 步 估 計(jì) 設(shè) 備 投 資 額 為 ： 405 萬元（ 200*+30*+3*10）；初步估計(jì)需流動(dòng)資金： 100 萬元 ，則溫泉度假酒店投資額為 6655 萬元，滑雪度假酒店投資額與溫泉度假酒店一致。其中開墾 荒 地、建溫室等方面要列為重點(diǎn) 。 . 營業(yè)收入 參考 大連市及周邊溫泉度假區(qū)價(jià)格 ， 南溝 溫泉度假村的溫泉浴 定價(jià)： 80 元 /每位。參考同類溫泉浴城，估計(jì)基建投資： 3,600 萬元（包括圍墻、綠化等費(fèi)用）；設(shè)備投資： 萬元；流動(dòng)資金： 200 萬元。例如：依托生態(tài)農(nóng)莊，在 櫻桃 成熟的季節(jié)舉辦櫻桃 節(jié)，策劃 櫻桃 宴等各種與 櫻桃 相關(guān)的活動(dòng)；依托專業(yè)設(shè)施齊全、有專業(yè)技術(shù)指導(dǎo)和安全攀道的攀巖壁舉辦省內(nèi)攀巖比賽等等 。因此，南溝溫泉度假村應(yīng)與大連市政府搞好關(guān)系，以便獲得大連市政 府的有力支持，借助政府的免費(fèi)對外宣傳機(jī)會來 提高知名度。 總的來說，根據(jù)市場分析，可以預(yù)計(jì)溫泉度假村每年接待的各類游客可達(dá)到 100120 萬人次 （商務(wù)游客 20 萬，旅行社團(tuán)游客 6080 萬，散客 20 萬） 。 據(jù)統(tǒng)計(jì)， 2020 年，大連市超億元的民營企業(yè)就已經(jīng)達(dá)到 193 家，全市私營企業(yè)數(shù)量超過 4 萬戶，市國資委下屬國有企業(yè) 28 家。未來 5年中國旅游行業(yè)必將出現(xiàn)類似 Bass Hotelamp。加開了北京和省內(nèi)臨時(shí)旅客列車 3對。室內(nèi)溫泉可以有效緩解淡季與旺季 客流量差。垂釣場要打破傳統(tǒng)的開發(fā)模式，形成設(shè)計(jì)獨(dú)特，魚類眾多，自然情趣風(fēng)味較濃，配套服務(wù)設(shè)施完善，一年四季皆宜釣魚的場所。生態(tài)農(nóng)莊要嚴(yán)格按照無公害標(biāo)準(zhǔn)來種植瓜果、蔬菜，所種植的瓜果和蔬菜品種豐富，并能錯(cuò)開季節(jié)，讓旅客能在不同的季節(jié)品嘗不同品種的瓜果蔬菜。例如 60棟別墅 分為三個(gè)群落，歐式風(fēng)格別墅群二十棟，臨近 的 溫泉池可為 咖啡溫泉池、酒溫泉池等 ；復(fù)古風(fēng)格別墅群二十棟，臨近 的 溫泉池可為貴妃池、華清池等 ；童話風(fēng)格別墅群二十棟，臨近溫泉池可為 泡泡池、小魚溫泉池等。 . 風(fēng)味餐廳 風(fēng)味餐廳內(nèi)的裝修不能太豪華，要與整個(gè)度假村的生態(tài)、環(huán)保風(fēng)格一致，采用木、竹、藤等天然材料，在整體布局、菜單設(shè)計(jì)、員工服裝等方面都突出一種在城市里無法享受到的農(nóng)家氛圍。要在充分發(fā)揮溫泉這種固有功效的基礎(chǔ)上，針對治病和健身的需要，聘請專職醫(yī)師指導(dǎo)，配合純中草藥及中醫(yī)針灸、按摩、推拿、刮痧等治療形式及其他康體設(shè)施達(dá)到“有病治病，無病健身”的目 8 的，使之成為市內(nèi)乃至省內(nèi)有名的溫泉康體理療之地。 而特色浴池，則要成為溫泉浴城的精華所在 。按照三 星級旅游涉外酒店的標(biāo)準(zhǔn)配套服務(wù)設(shè)施 。因此，為了把握旅游者的消費(fèi)趨勢，延長溫泉度假村的產(chǎn)品生命，增大盈利空間，提高利潤水平，南溝度假村的戰(zhàn)略規(guī)劃除了要充 5 分挖掘溫泉的獨(dú)特的健康、醫(yī)療文化外，還應(yīng)拓寬思路，充分利 用度假村內(nèi)的自然山林資源，結(jié)合溫泉這種獨(dú)特的自然地底資源，在食、住、行、游、購、娛各個(gè)方面突出其完全生態(tài) 、 自然、環(huán)保的特點(diǎn)，為旅客提供健康、休閑、豐富的“自然假期”。 其中林海滑雪場（占地 777 畝）和 翔 龍山莊（占地 3 畝）為已營業(yè)項(xiàng)目，其他為待建項(xiàng)目。該規(guī)劃主要以旅游休閑為主，分為三個(gè)區(qū)，即：休閑活動(dòng)區(qū)（度假活動(dòng)中心，林海滑雪場，體育休閑活動(dòng)山莊）、旅游度假區(qū)（藝術(shù)會館、溫泉度假村、養(yǎng)生茶道山莊）、生態(tài)游覽區(qū)（養(yǎng)生谷度假山莊、翔龍山莊）。隨著新的溫泉度假村的不斷開發(fā)，原有的溫泉度假村面臨著設(shè)備老化，服務(wù)項(xiàng)目缺乏創(chuàng)新等問題，經(jīng)營上陷入尷尬的局面。 溫泉度假酒店 是溫泉度假村的主要住宿及會議場所。設(shè) 7 置水幕電影等水上娛樂設(shè)施，開發(fā)一些適合青少年旅客參加或家庭旅客共同參加的水上活動(dòng)和岸邊活動(dòng)。溫泉的水溫高，含有多種對身體有益的礦物質(zhì)。溫泉會所內(nèi)要設(shè)立一個(gè)商務(wù)中心，提供打字、復(fù)印、傳真、上網(wǎng)等服務(wù)，以及移動(dòng)電話和筆記本電腦的出租、維修、會議過程中的記錄、錄音等高級文秘服務(wù)。 別墅的建筑風(fēng)格不能千篇一律，要注重吸取各國、各民族的建筑特色，形成不同風(fēng)格的建筑群落，使溫泉?jiǎng)e墅與臨近溫泉池形成統(tǒng)一特色，成為度假村內(nèi)的別樣風(fēng)景。 . 生態(tài)農(nóng)莊 生態(tài)農(nóng)莊是溫泉度假村內(nèi)的特色工程，依托度假村周圍的自然山坡，根據(jù)土地情況種植一些瓜果和蔬菜。根據(jù)國際室外娛樂的潮流， 可 建造垂釣場、射箭場、滑草場、攀巖壁、野戰(zhàn)場、定向越野園、露營區(qū)等多種室外活動(dòng)設(shè)施。由于大連地處北方，冬季有時(shí)過于寒冷，不適宜在室外泡溫泉，故北方溫泉冬季為淡季。 大連機(jī)場 7月份單月旅客吞吐量首次突破 100萬人次大關(guān)。 學(xué)者的分析表明： 21 世紀(jì)是旅游業(yè)騰飛的世紀(jì)， 未來 5年，隨著國民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和游戲規(guī)則的變化，旅游業(yè)在快速發(fā)展的過程中將出現(xiàn)大的變化：首先 ， 行業(yè)發(fā)展趨勢是品牌價(jià)值增加，整個(gè)行業(yè)將出現(xiàn)大并購。 南溝溫泉度假村 所能吸引的商務(wù)客人主要可分為三類：一是三資企業(yè)，這類項(xiàng)目或工業(yè)區(qū)規(guī)模巨大，商務(wù)會議頻繁，要求會議場地檔次比較高；二是 民營和私企 ，如電子信息加工企業(yè)等，這類企業(yè)雖然規(guī)模不大，但數(shù)量眾多，消費(fèi)能力比較強(qiáng)；三是較大的國有企業(yè)和政府部門，吸引這類客源不太容易，但一旦達(dá)成共識，往往比較穩(wěn)定。 另外，大連市現(xiàn)有人口超過 600萬，并將逐漸發(fā)展成為千萬人口的大城市，度假村完全步入正軌后， 通過各種宣傳手段，估計(jì) 能爭取到 2%4%的大連市本地游客，即 1224 萬人次，加上外來養(yǎng)老人口，預(yù)計(jì)可達(dá)到 1527萬人次。集休閑、娛樂、康體于一身的溫泉度假村，自然成為大連市政府作為旅游發(fā)展配套設(shè)施的一項(xiàng)重要方面。 此外，還要定期舉辦各種特色活動(dòng)，滿足旅游求新求異的心理需求。 1. 度假村內(nèi)各項(xiàng)目的具體收支及回收期分析 . 溫泉會所 20 . 投資總額 ： 6， 000 萬元，包括： 溫泉浴城 （室外） 浴城分為經(jīng)典浴池和特色浴池兩大部份，以休閑自然為主要風(fēng)格?？傆?jì)： 200 萬元 。 按照入住率達(dá)到 70%計(jì)算，初步估計(jì)營業(yè)收入如下： 標(biāo)準(zhǔn)間收入： 327*360**130= 萬元 豪華套房收入： 93*360**220= 萬元 總收入： += 萬元 . 營業(yè)成本 管理費(fèi)用（含員工工資，按營業(yè)收入的 10%計(jì)算）： *10%= 萬元 房屋、建筑物折舊（ 20年直線折舊）： 2565/20= 設(shè)備折舊（ 5年直線折舊）： 723/5= 萬元 維護(hù)及水電費(fèi)（按營業(yè)收入的 8%計(jì)算）： *8%= 萬元 24 營業(yè)物品消耗（含別墅房間耗費(fèi)按營業(yè)收入 25%計(jì)算） ： *25%= 萬元 營業(yè)稅金（營業(yè)收入的 %）： *%= . 利潤 稅前利潤： （ +++++）= 萬元 所得稅： *25%= 稅后利潤： = . 投資回收期 （不計(jì)建設(shè)期） 3338/≈ 10年 . 生態(tài)農(nóng)莊 . 投資總額 為： 300萬元 生態(tài)農(nóng)莊可利用現(xiàn)有的山坡，依山 而建，力求自然，體現(xiàn)出地道的農(nóng)家風(fēng)情。