【正文】 費用根據(jù)當?shù)噩F(xiàn)行建材及費用水平，按不同類型建筑結(jié)構(gòu)形式和工藝要求分別以每平方米造價指標估算。 第十三章 財務(wù)評價及效益評價 一、 產(chǎn)品成本及費用估計的依據(jù) 根據(jù)目前市場上各種產(chǎn)品的價格，參照有關(guān)規(guī)定編制。 攤銷費用 無形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)按 10 年攤銷。 生產(chǎn)成本費用 ：附表 6 銷售收入及稅金 ：附表 7 經(jīng)濟效益 ：附表 8 貸款償還能力分析 項目還款原則：稅后利潤提取公積金、公益金后， 100%以上用于還貸，每年提取折舊費及攤銷費可全部用于還貸。 四、 評價結(jié)論 從計算結(jié)果可以看出，該項目的稅后內(nèi)部收益率高于基準收益率%，顯然該項目的抗風險能力是比較強的。 2 包裝設(shè)備 臺 12 420 打包機 10 臺，真空包裝機 2 臺、自動封口機 3 制冷設(shè)備 套 1 2427 6 臺 170 氨機（雙級） 2 臺 氨機 2 臺 170 氨機（單級）結(jié)凍冷藏與預冷空調(diào)、風機 46 臺及輔助設(shè)備 其中：機房 1120 結(jié)凍間 臺 24 8 292 10 間結(jié)凍量 500 噸 預冷間 臺 75 5 475 8 間面積 3000 平方米 冷藏庫 540 3000 噸 3000 平方米 4 計量設(shè)備 60 屠宰天秤 3 臺、冷庫地秤 1 臺、屠宰付產(chǎn)、分割包裝各類 200400g電子秤 20 臺。 根據(jù)以上分析，無論從財務(wù)評價角度還是社會效益角度來看，本項目都是可行的。該項目的實施，將促 30 進 XX 的經(jīng) 濟發(fā)展，帶動農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，促進了當?shù)仞B(yǎng)殖業(yè)的發(fā)展，增加農(nóng)民收入，可安置 760 多人的就業(yè) 。 二、 財務(wù)評價 總投資 億元 建設(shè)總投資為 17500 萬元人民幣。 修理費 修理費按折舊推銷費的 35%提取。流動資金估算為 5500 萬元人民幣，向銀行申請貸款 2021萬元人民幣，企業(yè)自籌 3500 萬元。見下表： 時間 階段 3 月 4 月 5 月 6 月 7 月 8 月 9 月 10月 11 月 12月 初步設(shè)計 結(jié)束 圖 評審、施工 設(shè)備采購 土建施工 設(shè)備安裝 試 車 26 第十二章 投資估算及資金籌措 一、 總投資估算 本項目建設(shè)總投資 23000 萬元，其中固定資產(chǎn)投資 萬元，建設(shè)期利息 萬元，流動資金 5500 萬元。 二、 勞動定員 根據(jù)企業(yè)建設(shè)規(guī)范，該項目投產(chǎn)后需職工約為 760 人，除主要管理與技術(shù)人員由 XX 集團總部派遣外，其它職工主要來源為 XX 及周邊地區(qū)，面向當?shù)毓_招聘。 (2) F11– 處理后的廢水用于廠區(qū)綠化或進行農(nóng)灌：本次工程廢水排放量為 1284 m3/d，高濃度廢水經(jīng)處理后可以滿足農(nóng)灌用水水質(zhì)的要求，對工程所排放的廢水用于農(nóng)灌或綠化用水，實現(xiàn)廢水資源化。生產(chǎn)車間為全封閉管理，生產(chǎn)工人每年進行一 次健康檢查。 該項目為食品加工業(yè)，無大的不安全因素存在。 三、環(huán)保投資估算 本項目環(huán)境保護投資預計 400 萬元人民幣，其中用于污水處理及排 水污泥水回流 格 柵 調(diào)節(jié)池 污泥濃縮脫水一體機 水解酸化池 SBR 出水 污泥 污泥 泥餅 油 脂 隔油沉淀池 城市污水處理廠 19 管網(wǎng) 320 萬元，用于綠化 80 萬元。 五、 制冷 制冷采用我國先進的氨機制冷設(shè)備，聘請專業(yè)人員根據(jù)生產(chǎn)工藝要求進行設(shè)計，以保證施工及運行過程中的 安全性、合理性和有效性。 第七章 公用工程和輔助設(shè)施方案 一、 總平面布置 總平面布置的原則是充分考屠宰加工企業(yè)的特性要求，根據(jù)國家《食品加工廠衛(wèi)生規(guī)范》和《肉類加工廠衛(wèi)生規(guī)范》等的規(guī)定，保證潔凈區(qū)與非潔凈區(qū)分開 ，人流與物流分開 ，生活區(qū)與生產(chǎn)區(qū)分開，并確保工藝流程的合理性，防止交叉污染。 XX 交通通信發(fā)達，水、陸、空組合交通成網(wǎng)，四通八達 。 三、 水的供應(yīng) XX 縣 水資源豐富， XX 江河密布，水電資源富集， 可以 保證 供給本項 14 目用水。 廠區(qū)道路建設(shè)與綠化 四、 工藝流程 屠宰工藝流程 待宰 → 宰前檢驗 → 吊掛 → 擊昏 → 宰殺 → 瀝血 → 浸燙 → 脫毛 → 噴淋 → 摘大毛 → 檢驗 → 切爪 → 開膛 → 挖臟 → 扯臟 → 清查 → 摳油 → 水沖 → 胴體稱量 → 12 胴體冷卻 → 轉(zhuǎn)掛 → 沖洗 → 瀝水 → 稱量 → 分級 → 包裝 → 速凍 → 大包裝 → 冷藏→ 發(fā)貨 胴體消毒 → 開胸 → 開襠 → 劃背 → 掰腿 → 卸腿 → 卸翅 → 摳小胸 → 劃小胸→ 取小胸 → 取軟骨 → 取襠皮油 → 卸背 → 轉(zhuǎn)掛 → 分割品沖洗 → 瀝水 → 稱量 →分級 → 包裝 → 速凍 → 大包裝 → 冷藏 → 發(fā)貨 肉雞屠宰線主要工藝參數(shù) 生產(chǎn)能力（只 /h） 3000 羽毛脫凈率 ≥ 98% 胴體破壞率 ≤ 3% 預冷后胴體中心溫度 ≤ 7℃ 用水量 立方米 /百只 用汽量 約 2500kg/h 五、設(shè)備的選擇 肉雞屠宰生產(chǎn)線主用采用國內(nèi)先進設(shè)備。 第三章 產(chǎn)品方案及生產(chǎn)規(guī)模 一、產(chǎn)品名稱： 白條雞、分割雞 二、產(chǎn)品品種： 白條雞、雞胸肉連背、 雞上腿肉、雞心、雞脖、雞頭、雞舌、帶骨雞腿、去骨雞腿、雞全翅、雞胸肉、白條雞、帶翅雞胸肉等 三、生產(chǎn)規(guī)模 ：年屠宰加工肉雞 3000 萬只 四、質(zhì)量標準： 符合國家及地方有關(guān)質(zhì)量標準的要求，如部分產(chǎn)品尚無國 10 家及地方標準，則制定企業(yè)標準。隨著國民經(jīng)濟的發(fā)展和人民生活質(zhì)量的提高，廣大消費者對食品品種、質(zhì)量、衛(wèi)生、營養(yǎng)、風味提出更多、更新、更高的要求。 二、研究結(jié)論 主要生產(chǎn)設(shè)備 本項目主要生產(chǎn)設(shè)備在國內(nèi)采購，設(shè)備的質(zhì)量和技術(shù)必須在國內(nèi)同行業(yè)中具有先進性。 據(jù)調(diào)查， 2021 年 XX 全縣生豬存欄 萬頭，其中，能繁母豬存欄 萬頭，生豬出欄 萬頭；牛存欄 7227 頭，牛出欄 1942 頭；羊存 7 欄 萬只，羊出欄 萬只 。目前，在中國企業(yè) 500 強中排名 165 位、中國民營企業(yè) 500 強第 8 位、中國肉食品加工業(yè)第 1 位 。 27 產(chǎn)品成本及費用估計的依據(jù) 二 財務(wù)評價 三 社會效益評價 四 評價結(jié)論 附表及附圖 附表 1 主要財務(wù)評價參數(shù) 附表 2 肉雞屠宰生產(chǎn)線主要設(shè)備（一條） 附表 3 機械設(shè)備一覽表 附表 4 固定資產(chǎn)投資估算總表（土建部分） 附表 5 年屠宰 3000 萬只肉雞投資規(guī)劃與資金籌措表 附表 6 年屠宰 3000 萬只肉雞成本費用表 附表 7 年屠宰 3000 萬只肉雞產(chǎn)品銷售收入和銷售稅金附加預算表 附表 8 年屠宰 3000 萬只肉雞利潤及分配表 附表 9 年屠宰 3000 萬只肉雞現(xiàn)金流量表 附表 10 年屠宰 3000 萬只肉雞還本付息表 附表 11 年屠宰 3000 萬只肉雞資金運用表 5 第一章 總 論 一、 概述 XX 集團擬投資子公司“ XXXX 禽業(yè)食品有限公司”上馬肉雞屠宰項目。 19 一 勞動保護 二 安全保護 三 食品衛(wèi)生 第十章 生產(chǎn)組織和勞動定員 16 一 總平面布置 3 二 運輸總量、運輸方式及走向 三 給排水 四 供電 五 制冷 六 實驗室 七 維修 第八章 環(huán)境保護 17 一 綠化 二 “三廢”排放與環(huán)境保護 三 環(huán)保投資估算 四 預期效果 第九章 勞動保護與安全衛(wèi)生 勞動定員 760 人。不僅創(chuàng)造了良好的經(jīng)濟效益，更重要的是創(chuàng)造了更大的社會效益。 該項目的實施不僅能促進 XX 及周邊地區(qū)養(yǎng) 雞業(yè)的發(fā)展，而且還將促進相關(guān)輔助產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。綜上所述，本項目采用的設(shè)備優(yōu)良，技術(shù)先進，產(chǎn)品的市場前景廣闊，原料資源較豐富，經(jīng)濟效益和社會效益都十分顯著。我國肉制品總量消費雖不能和發(fā)達國家相比，但要達到 25%的水平還是有可能的，因此，其發(fā)展?jié)摿涂臻g是很大的。 三、 設(shè)計方案 新建 11000 平方米的肉雞屠宰加工車間。主要負責指導全縣畜牧業(yè)生產(chǎn)發(fā)展，調(diào)整畜牧業(yè)內(nèi)部結(jié)構(gòu)，合理開發(fā)利用畜牧業(yè)資 源，組織落實畜牧業(yè)項目建設(shè)；全縣畜牧業(yè)經(jīng)濟技術(shù)信息的收集、綜合、分析、宣傳 。 綜上所述，原輔材料、動力、水、電、汽及包裝物的供應(yīng)都有保障，均能滿足該項目的生產(chǎn)需求。 XX 是全國著名的農(nóng)產(chǎn)品 臍橙之 鄉(xiāng) ， 境 內(nèi)空氣和水質(zhì)常年保持一級，土質(zhì)優(yōu)良，生態(tài)環(huán)境優(yōu)越，已通過無公害農(nóng)產(chǎn)品基地全境監(jiān)測認證，是無公害農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)的最佳地區(qū)。內(nèi)部運輸走向根據(jù)人物分開，防止交叉污染的原則，部分車輛將限制交通區(qū)域。 第八章 環(huán)境保護 環(huán)境保護工作是關(guān)系到國計民生的大事，各個國家和地區(qū)都將環(huán)境保護作為廿一世紀的重要發(fā)展事業(yè)，以加大環(huán)境治理的力度，確保人類賴以生存的環(huán)境空間更加舒雅、美麗、自然，我國的環(huán)保事業(yè)正在不斷的加強。 第九章 勞動保護與安全衛(wèi)生 一、 勞動保護 企業(yè)將按照國家及行業(yè)的有關(guān)規(guī)定，定期發(fā)放工作服、防水靴、一次性手套及口罩等勞保用品，工作服在洗衣室有專人清洗，以確保衛(wèi)生清潔。平時進行經(jīng)常性的 20 檢查和維修，確