某某公司內(nèi)部銀行管理辦法-免費閱讀
【正文】 第十二章 附則 第五十四條：本章程由北京城建道橋工程有限公司財務(wù)部制定、修改。 三、對內(nèi)部銀行會計憑證帳簿報表的稽核，審查會計帳簿與報表數(shù)字是否一致，真實準(zhǔn)確，是否符合財務(wù)制度和會計制度，原始憑證是否合法。 第九章 內(nèi)部銀行審批程序和權(quán)限 第四十六條：內(nèi)部銀行向銀行金融機構(gòu)借款是代表公司對外借債 ，由內(nèi)部銀行按年編制銀行借款計劃，經(jīng)公司經(jīng)理辦會和公司董事會形成決定后，由內(nèi)部銀行實施對外借款。 四、各單位要按月提交“非生產(chǎn)性開支費用計劃”，內(nèi)部銀行按 照公司非生產(chǎn)性費用開支制度和范圍，對各單位進(jìn)行定期檢查和監(jiān)控。如發(fā)現(xiàn)開戶單位使用不合法或不符合申請用途用款的，內(nèi)部銀行有權(quán)由該開戶單位存款中扣回，并視情節(jié)輕重給予該開戶單位 5000 元以上罰款，并建議公司給予責(zé)任人以經(jīng)濟、行政責(zé)任追究。 第八章 內(nèi)部銀行結(jié)算程序 第三十四條：資金定額和費用預(yù)算的劃撥。不準(zhǔn)套取內(nèi)部銀行現(xiàn)金。 第六章 內(nèi)部銀行結(jié)算票據(jù)管理 第二十四條：公司內(nèi)部銀行全部實現(xiàn)票據(jù)交換結(jié)算，各種結(jié)算票據(jù)統(tǒng)一由內(nèi)部銀行印制，各開戶單位所需票據(jù)從內(nèi)部銀行有償領(lǐng)用。內(nèi)部支票分為轉(zhuǎn)帳支票和現(xiàn)金支票，是在內(nèi)部銀行的存款人簽發(fā)給收 款人辦理結(jié)算或委托內(nèi)部銀行將應(yīng)付款項支付給收款人的票據(jù)。 二、有權(quán)調(diào)劑公司內(nèi)部資金的使用，并跟蹤監(jiān)督檢查借款人的資金使用情況和使用效果， 3 并有權(quán)予以糾錯。協(xié)助行長、副行長工作，負(fù)責(zé)組織內(nèi)部銀行的管理與核算；擬定資金收支計劃以及籌集方案；資金收支的總稽核和內(nèi)部銀行規(guī)章管理等事宜。 各開戶核算單位對內(nèi)部銀行要講求實效，恪守信用，嚴(yán)格杜絕資金的 體外循環(huán)，接受內(nèi)部銀行的資金監(jiān)督。通過建立內(nèi)部經(jīng)濟往來結(jié)算交換中心和內(nèi)部結(jié)算體系實現(xiàn)對票據(jù)的交換。本著誰施工誰負(fù)責(zé)收款，誰收的款誰優(yōu)先使以及先收后支，以收定支，借貸有息，有償使用，利率統(tǒng)一的原則。 第三條：內(nèi)部銀行對企業(yè)的資金采用“統(tǒng)一開戶，統(tǒng)存統(tǒng)貸。 第二章 內(nèi)部銀行職能范圍 第八條：對外融資。 2 第十二條：監(jiān)督控制職能。 第十五條：內(nèi)部銀行依據(jù)有關(guān)金融法規(guī)建立和完善內(nèi)部制約機制和各項管理制度，訂立明確的崗位責(zé)任制，保證工作在有效、快速、準(zhǔn)確中運行。出納員主要負(fù)責(zé)內(nèi)部各核算單位的銀行轉(zhuǎn)帳支票 交換；負(fù)責(zé)與外部銀行對帳，負(fù)責(zé)登記內(nèi)部銀行日記帳。 四、負(fù)責(zé)統(tǒng)一向外部銀行購買支票，負(fù)責(zé)公司內(nèi)部銀行各開戶單位外部支票的換取和簽發(fā)；負(fù)責(zé)內(nèi)部銀行印鑒保管和使用。在內(nèi)部銀行開戶單位的水、電、煤氣、電話等款項，在外部銀行由公司帳戶上劃出后，內(nèi) 部銀行將依據(jù)原始單據(jù)直接以托收承付方式從存款單位的帳戶上劃轉(zhuǎn)該款項。簽發(fā)填寫支票一律使用鋼筆或毛筆，黑色墨水，字跡要清晰，工整，書寫要規(guī)范，不得涂改，挖補刮擦，印鑒齊全并必須與內(nèi)部銀行預(yù)留印鑒一致。 第三十二條：開戶單位付款不得超出其存款額，內(nèi)部銀行不予透支，如出現(xiàn)透支現(xiàn)象，內(nèi)部銀行按外部銀行的規(guī)定按透支額的千分之五比例，按日收取透支單位的滯納金；簽發(fā)空頭支票或支票印章與預(yù)留印鑒不符的，除退票外，并按票面金額的百分之五予以罰款并按票面額千分之一的
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