3外匯風險管理-免費閱讀
【正文】 第二， 銀行應當建立健全的內(nèi)部各項規(guī)章制度和自律機制，加強內(nèi)部員工的法律意識和提高他們的業(yè)務素質(zhì)，防止內(nèi)部人員與不法分子同謀進行欺詐的一個重要前提。 第四，及時調(diào)查貨物航程與行蹤。 B在看到 A提供的電匯回單上確實有“轉(zhuǎn)訖”字樣，當日將貨物發(fā)出，三天后 B仍沒有收到匯款，根據(jù)對方營業(yè)處的電話詢問，他們也證明了確實有人進行了交易，但是數(shù)日后 B仍沒有收到對方的款項。4％ 10）＝9120萬美元 兌換 100億日元需要 1億美元 會計風險 ? 定期把公司資產(chǎn)負債表上的外幣計價的項目折算成本幣時所產(chǎn)生的損益變化。 人為風險 ? 由于銀行的業(yè)務人員給銀行造成損失的可能性 ? 道德 —— 營私作弊 ? 非道德 —— 瞞錯作弊 ? 巴林銀行倒閉事件 —— 尼克 2222）＝ 1 承受風險的部分為 20萬美元。 某客戶買入 80萬 1個月遠期美元， 同時賣出 100萬 1個月遠期美元。111萬 ? 以美元核算沒有虧損 核算貨幣與交易貨幣相同， 不存在匯率變動引起的風險 ? 從外幣交易到最終結算，有時間的跨度， ? 時間跨度越長，匯率波動的風險越大 ? 在同一時間，不存在匯率波動的風險 時 間 外匯風險的構成要素： ? 外匯曝露 ? 核算貨幣與交易貨幣不同 ? 有時間跨度 外匯風險有多大？ ? 2023年上市公司年報顯示： ? 鋼聯(lián)股份的某項目貸款利息及國外出口信貸由于歐元升值所產(chǎn)生的匯兌損失高達 8047萬元； ? 寶鋼股份的 2023年匯兌損失也高達 (2023年匯兌收益尚為 )； ? 漳澤電力在 2023年上半年亦形成高達 ? 2023年 6月 18日某市的《青年時報》第十版報道，當?shù)?48家紡織企業(yè) 2023年底從意大利、德國等歐洲國家進口約 15億歐元的設備，因缺乏匯率風險防范意識，接受對方提出的終止以美元支付的慣例，轉(zhuǎn)用歐元計價，且對方還開出同意延期付款的“優(yōu)厚條件”。李森 銀行外匯風險的管理 ? 一、外匯買賣風險的防范 ? 制定和完善交易制度 ? 確定交易額度 ? 分配交易員額度 ? 規(guī)定止蝕點 ? 運用金融工具 —— 掉期 ? 提高交易人員心理素質(zhì) ? 身處逆境時不能孤注一擲 ? 二、信用風險的管理 ? 全面搜集相關對象的資信資料 ? 關注世界經(jīng)濟、政治局勢 ? 根據(jù)不同資信狀況采取不同對策 ? 三、交易員作弊風險管理 ? 職業(yè)道德教育 ? 交易電話記錄 ? 原始交易憑證 ? 自營業(yè)務與代客業(yè)務分開 ? 傳票交叉復核 ? 稽核與檢查 企業(yè)外匯風險 交易風險 會計風險 經(jīng)濟風險
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