【正文】 社會效益本項目建成后，可向社會提供加工鮮奶5000噸，對于改善城鄉(xiāng)居民特別是學生的營養(yǎng)結構有較大的促進作用。一頭奶牛在產(chǎn)奶半年后按肉牛價格出售，仍有2000多元的殘值，因此奶業(yè)發(fā)展風險性小。 敏感性分析（1）當固定成本增加10%時，財務凈現(xiàn)值=3503萬元，內(nèi)部收益率=%；（2）當銷售價格下降10%時，財務凈現(xiàn)值=，內(nèi)部收益率=%；（3）當可變成本上升10%時，財務凈現(xiàn)值=，內(nèi)部收益率=%。 財務分析 收入部分：3500萬元（1）加工項目和核心基地： 銷售加工鮮奶收入5000t（2）專業(yè)戶收入： 出售原料奶4000t（3）總收入3500萬元 支出部分：（1）加工項目和核心基地：a、原材料費：1250萬元，即向專業(yè)戶購原料奶4000t、包裝材料5000t500元/t=250萬元；b、飼料費：產(chǎn)奶牛飼料費：200頭2t/頭；6月齡至初年后備母牛飼料費：80頭365天6月齡母犢飼料費：70頭2公斤/元180元=c、工資：155萬元飼養(yǎng)、擠奶工：50人8000元/=40萬元；管理人員：10人15000元/=15萬元；加工工資：5000t200元/t=100萬元。 單位和群眾自籌發(fā)動分析本公司現(xiàn)有固定資產(chǎn)200萬元，已有一個奶類加工廠，年生產(chǎn)能力5000噸，“三杯樂”乳業(yè)公司已通過工商注冊，現(xiàn)生產(chǎn)的“學生飲用奶”質量好，受歡迎。 估算方法按加工車間和核心基地、專業(yè)養(yǎng)牛戶、技術服務站3項估算。遞延資產(chǎn)、無形資產(chǎn)（前期費、設計費、管理費、開辦費等）均計入固定資產(chǎn)投資計劃。（3）濕牛糞經(jīng)干燥加工成復合肥，設計采用9IH2000B型高濕物料快速烘干濕牛糞。搞好環(huán)境衛(wèi)生和消毒注意牛群飲水、飼草料衛(wèi)生，定期消毒欄舍，收集牛糞進行生物工程處理。對牛群實施定期檢測，根據(jù)檢測結果，隨時修訂免疫制度，并組織實施。（2）養(yǎng)?；氐倪\行管護措施在項目建成后實施。（3）通過請進來傳授，派出去求學的辦法交流本行業(yè)新技術、新成果，掌握行業(yè)新動向。（3）核心基地種養(yǎng)項目定點60人。在養(yǎng)牛集中區(qū)鄉(xiāng)村建設牧道。飼料需求量和供應渠道定點企業(yè)需精飼料（玉米），采取相關企業(yè)聯(lián)合研制配方生產(chǎn)解決。C、引進良種牛200頭，其中母牛196頭，公牛4頭，采用自繁自育自養(yǎng)。液奶無菌包裝設備有兩種：一是康美調式包裝機可包裝5種不同吞量的成品；一種是利樂包裝機固定式只能包裝一種容量。（4）奶牛疫病防治和環(huán)保新技術。 建設內(nèi)容項目構成范圍：學生飲用奶和市場保質奶兩個不同品種質量要求的液態(tài)奶可以在同一產(chǎn)業(yè)鏈上實現(xiàn)。其他條件參照學生飲用奶2—6條執(zhí)行。有符合相應規(guī)范要求的生產(chǎn)工藝和設備條件。公司信譽要靠產(chǎn)品質量，產(chǎn)品質量歸根結底要使顧客喝了牛奶確實有益健康，要在“健康”上下功夫。如西部地區(qū)湘鄂川貴桂交界區(qū)中小城鎮(zhèn)和農(nóng)村市場消毒保質液奶發(fā)展空間很大，市場覆蓋人口可達3000萬人左右。 產(chǎn)品先進性、適應性和競爭能力分析產(chǎn)品的先進性：學生飲用奶在邵陽市區(qū)內(nèi)是第一家，目前在湘西南區(qū)域范圍內(nèi)除南山牧場有少量液奶外，再無第二家學生飲用奶生產(chǎn)廠家，本項目采用的先進技術和組裝配方，已達到規(guī)模經(jīng)營，在省內(nèi)也屬先進水平，在湘西南處領先水平。邵陽市人口和奶類生產(chǎn)目前均居全省第一位，未來5年內(nèi)奶業(yè)生產(chǎn)也應比全省保持更高增長速度，人均25公斤，全市奶類產(chǎn)量需達20萬噸，需產(chǎn)奶牛4萬頭以上，年均凈增產(chǎn)奶牛2700頭左右。而城鎮(zhèn)居民人均購奶類（奶粉折算鮮奶計算）已達10公斤左右（全國統(tǒng)計年鑒資料）。解決的辦法是：投資部門給予優(yōu)先考慮，銀行部門給予貸款支持，政府及主管部門實行政策上優(yōu)惠，資金上扶持，解決資金缺口，引進高產(chǎn)奶牛，并采用人工授精和胚胎移植技術培育優(yōu)質牛群。而目前XX區(qū)積極按照市委、市政府的要求，加大調整農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結構，根據(jù)奶牛的發(fā)展，保證奶牛飼料的供應。40。（4）邵陽市國民經(jīng)濟和社會發(fā)展第十個五年計劃綱要。奶牛的發(fā)展可帶動以奶為原料的食品工業(yè)的發(fā)展和肉食加工的發(fā)展，對食品工業(yè)發(fā)展的貢獻是原奶產(chǎn)值的3—4倍。目前南山牧場及周邊奶源基地雖已初具規(guī)模，由于遠離城鎮(zhèn)消費區(qū)只宜加工奶粉而不宜加工鮮奶，而且僅靠南山牧場也無法滿足邵陽全市鮮奶的供應。按照營養(yǎng)學原則和國家綠色食品的有關標準，研制具有特色的學生奶、居民奶的配方技術和產(chǎn)品質量標準。通過一年來的試驗生產(chǎn)組織質量認證，符合國家學生飲用奶質量標準，保證學生飲用奶“安全、營養(yǎng)、方便、價廉”原則的落實。全國十五計劃綱要明確規(guī)定，擴大飼料作物種植面積，加強草場建設，改良畜禽品種，加快發(fā)展畜牧業(yè)，2000年畜牧業(yè)占農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值的比重達到33%左右。根據(jù)國家和湖南省實施“學生飲用奶計劃”的具體方案，第一步抓好學生奶的奶源基地建設，近期建設南山牧場奶源基地的同時，在邵陽市XX區(qū)建設新的奶源基地，選擇定點企業(yè)建設產(chǎn)、供、銷一體化的學生飲用奶基地，保證學生奶的有效供給。使學生能飲用當日精制的鮮奶。牛奶消費量的高低是國民生活質量高低的重要標志。西方發(fā)達國家一個奶牛養(yǎng)殖勞動力所創(chuàng)造的產(chǎn)值是我國水稻區(qū)農(nóng)民一人創(chuàng)造價值的幾十倍到百倍，因此種草養(yǎng)奶牛不僅是改善人民生活的迫切需要，也是優(yōu)化農(nóng)業(yè)結構增加農(nóng)民收入的迫切需要，是農(nóng)民致富的好門路。 項目提出的依據(jù)（1）1998年10月14日，中共中央十五屆三次全體會議通過《中共中央關于農(nóng)業(yè)和農(nóng)村工作若干重大問題的決定》。48，—112。農(nóng)民人平純收入為2650元。市委副書記黃天錫親自掛帥，并成立了市奶牛開發(fā)領導小組，市政府副市長魏太平親自任組長，指定奶業(yè)所在縣的縣（區(qū)）長專抓此項工作。 財務狀況邵陽市三杯樂乳業(yè)公司現(xiàn)有注冊資金268萬元，總資金450萬元。其中中小學生總人口的18%左右，人均消費奶類50公斤，總需求量近1170萬噸。城市居民喜歡喝鮮奶，沒有鮮奶除病人嬰兒外寧肯不喝奶也不買奶粉，農(nóng)村居民一般還沒有習慣喝牛奶，大多數(shù)農(nóng)民收入水平低還無支付能力喝牛奶，因此當?shù)厣a(chǎn)奶粉出現(xiàn)供過于求的現(xiàn)象。省內(nèi)的消毒奶價格昂貴，居民不放心，無法與本項目鮮液奶產(chǎn)品競爭。前提是產(chǎn)品取得學生奶證書和標牌，市場保鮮液奶取得綠色食品證書標志，取得國際ISO9002質量認證，在銷售過程中實行綠色化操作（無病毒、無假冒偽劣、無運輸損失）。產(chǎn)品銷售公司和銷售網(wǎng)點實行銷售收入分成制，銷售人員的招聘及工資報酬均由銷售公司決定，總公司不予干涉。通過國家學生飲用奶質量認證，取得供奶資格。 建設任務與內(nèi)容 建設任務建設高科技液奶加工車間和核心奶牛場，進行液態(tài)奶高新技術試驗推廣，為規(guī)模產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)積累有益的經(jīng)驗申報，學生飲用奶，綠色液奶等資質證書。 技術來源和技術方案 技術來源與組裝方案液奶產(chǎn)業(yè)系列化配套技術，主要引自省內(nèi)外畜牧科研、教學和科技型企業(yè)的先進適用技術和高新技術，技術組裝要點如下：（1）奶牛高產(chǎn)高效飼養(yǎng)及綠色飼料配方喂養(yǎng)高新技術。（4）設備及管路清洗對原料奶設備及管路采用CIP自動就地清洗系統(tǒng)，通過計算機設定程序，完成對目標的自動清洗。（2）邵陽市三杯樂乳業(yè)公司已建成一條小型液奶加工生產(chǎn)線，2002年進行完善配套學生飲用奶的車間，車間產(chǎn)品質量達到國家標準后申請學生飲用奶供應定點企業(yè)。 原材料需求測算與供應渠道 良種牛來源與供應渠道胚胎和種牛來源、考核評價奶牛：擬分別從陜西、四川等地采購不同品系的奶牛做供體牛。按一頭牛2噸精料的要求，建設牛飼料加工廠6000噸/年。2005年規(guī)?；a(chǎn)達到設計生產(chǎn)能力。其中加工車間化驗人員要求大專以上相關專業(yè)學歷，技術開發(fā)部人員要求大專以上相關專業(yè)學歷，并具有3年以上工作經(jīng)驗或中級以上職稱。公司將定期發(fā)放勞保用品，定期對員工進行體檢，嚴格按照衛(wèi)生部門和消防部門的要求組織生產(chǎn)。 環(huán)保建設的對策和措施 堅持預防為主，實施強制防疫建立預防接種制度五號?。好磕暝?月、11月接種兩次，布魯氏菌?。好磕甑?2月接種M5號菌。建立驅蟲制度春秋兩季選擇使用左旋咪唑、蟲克星、硫酸二氯酚等藥物驅除牛體內(nèi)寄生蟲。每棟牛舍配置專用清糞斗車1—2臺及方鏟掃肥若干。綠化美化生態(tài)環(huán)境為進一步優(yōu)化場區(qū)生態(tài)環(huán)境，本著綠化與美化相結合、綠化與防疫相結合的原則，廣種牧草、灌木，搭配部分經(jīng)濟林，保持常綠樹與落葉樹并存，重點突出美化，并使綠化工程服務于防疫，改善環(huán)境小氣候要求。預備費，只計基本預備費，按工程費+其他費用（前期費、設計費、管理費等）總額的5%估算，不計漲價預備費。（2）專業(yè)戶總投資715萬元，其中： 牛舍：6000平方米150元/平方米=90萬元 購牛：700頭7000元/頭=490萬元 青貯窖：300個1000元/個=30萬元 生產(chǎn)周轉金：700平方米1500元/頭=105萬元