【正文】 與境外集團內機構交易的資產(chǎn)方凈額=存放境外集團內機構+拆放境外集團內機構+與境外集團內機構交易形成的其他資產(chǎn)余額境外集團內機構存放境外集團內機構拆放與境外集團內機構交易形成的其他負債余額。活期存款中的穩(wěn)定部分按規(guī)定方法進行審慎估算。在要求商業(yè)銀行采取措施恢復流動性水平時，可以給予適當時間，防止對商業(yè)銀行和整個金融體系造成負面影響。銀監(jiān)會應當分析以下因素，確定需要采取的措施：，包括銀行自身和金融市場整體流動性方面的原因及其影響程度。其他30天內到期的契約性現(xiàn)金流入（不含非金融業(yè)務收入產(chǎn)生的現(xiàn)金流入）的折算率由銀監(jiān)會視具體情形確定。機期間內外部信息溝通和報告。所有將在30天內到期的抵（質）押融資項目應當納入流動性覆蓋率計算。（2）商業(yè)銀行與客戶之間簽訂了具有法律效力的清算、托管和現(xiàn)金管理服務合同。無抵（質）押批發(fā)融資項目折算率小企業(yè)客戶的活期存款和剩余期限在30天內的定期存款（1）穩(wěn)定存款滿足有效存款保險計劃的附加標準5%3%（2）欠穩(wěn)定存款10%業(yè)務關系存款（不包括代理行業(yè)務）由存款保險計劃或提供同等保護的公開保證所覆蓋的部分滿足有效存款保險計劃的附加標準25%5%3%由非金融機構、主權實體、中央銀行、多邊開發(fā)銀行和公共部門實體提供的非業(yè)務關系存款該存款全額被有效存款保險計劃或提供同等保護的公開保證覆蓋40%20%其他法人客戶提供的融資100%小企業(yè)客戶是指在商業(yè)銀行的存款總額（并表口徑）不超過800萬元并被視同零售存款管理的非金融機構客戶，如商業(yè)銀行對該客戶存在信用風險暴露，該客戶還應當滿足銀監(jiān)會資本監(jiān)管規(guī)定中的微型和小型企業(yè)條件。零售存款項目折算率活期存款和剩余期限在30天內的定期存款（1）穩(wěn)定存款5%滿足有效存款保險計劃的附加標準3%（2）欠穩(wěn)定存款10%剩余期限或提款通知期超過30天，且存款人無權在30天內提款或者提前提款導致的罰金顯著超過利息損失的定期存款0%有效存款保險計劃是指有能力迅速賠付、保險覆蓋范圍明確且公眾廣泛知曉的存款保險計劃。預期現(xiàn)金流出總量是在流動性覆蓋率所設定的壓力情景下，相關負債和表外項目余額與其預計流失率或提取率的乘積之和。（2）滿足以下條件的公司債券和擔保債券：第一，不是由金融機構或其附屬機構發(fā)行的公司債券；第二，不是由本行或其附屬機構發(fā)行的擔保債券；第三，經(jīng)銀監(jiān)會認可的合格外部信用評級機構給出的長期信用評級至少為AA；或者缺乏長期信用評級時，具有同等的短期信用評級；或者缺乏外部信用評級時，根據(jù)銀行內部信用評級得出的違約概率與外部信用評級AA及以上對應的違約概率相同；第四，在規(guī)模大、具有市場深度、交易活躍且集中度低的市場中交易；第五，歷史記錄顯示，在市場壓力情景下仍為可靠的流動性來源，在嚴重的流動性壓力時期，該債券在30天內價格下跌不超過10%或回購交易折扣率上升不超過10個百分點。（三）構成和計算合格優(yōu)質流動性資產(chǎn)由一級資產(chǎn)和二級資產(chǎn)構成。（二）操作性要求商業(yè)銀行應當具有變現(xiàn)合格優(yōu)質流動性資產(chǎn)的政策、程序和系統(tǒng)，能夠在流動性覆蓋率所設定的壓力情景下，在30天內隨時變現(xiàn)合格優(yōu)質流動性資產(chǎn)，以彌補現(xiàn)金流缺口，并確保變現(xiàn)在正常的結算期內完成。、監(jiān)管、操作和時差限制等因素的影響下評估集團內跨機構和跨境流動性轉移的可能性。（七）主要交易對手違約或破產(chǎn)。 。（三）商業(yè)銀行應當合理評估未提取的貸款承諾、信用證、保函、銀行承兌匯票、衍生產(chǎn)品交易、因其他履約事項可能發(fā)生的墊款、為防范聲譽風險而超出合同義務進行支付等所帶來的潛在流動性需求，將其納入現(xiàn)金流測算和分析，并關注相關客戶信用狀況、償債能力和財務狀況變化對潛在流動性需求的影響。第六十六條在過渡期內，應當在2014年底、2015年底、2016年底及2017年底前分別達到60%、70%、80%、90%。本辦法中“以上”包含本數(shù)。發(fā)生影響單家機構或市場的重大流動性事件時，銀監(jiān)會應當與境內外相關部門加強協(xié)調合作，適時啟動流動性風險監(jiān)管應急預案，降低其對金融體系及宏觀經(jīng)濟的負面沖擊。（八）提高商業(yè)銀行的資本充足率要求。對于流動性風險管理存在缺陷的商業(yè)銀行，銀監(jiān)會應當要求其限期整改。本條第三款規(guī)定的情形除外。（五）影響流動性風險的主要因素。外商獨資銀行、中外合資銀行境內本外幣資產(chǎn)低于境內本外幣負債、集團內跨境資金凈流出比例超過25%，以及外國銀行分行跨境資金凈流出比例超過50%的，應當在2個工作日內向銀監(jiān)會報告。（二）本機構大規(guī)模出售資產(chǎn)以補充流動性。商業(yè)銀行應當按照規(guī)定向銀監(jiān)會定期報送流動性風險壓力測試報告，包括壓力測試的情景、方法、過程和結果。銀監(jiān)會可以根據(jù)商業(yè)銀行的業(yè)務規(guī)模、性質、復雜程度、管理模式和流動性風險特點，確定商業(yè)銀行報送流動性風險報表和報告的內容和頻率。第四十九條第四十七條第四十六條相關參考指標包括但不限于超額備付金率、本辦法第三十條所規(guī)定的優(yōu)質流動性資產(chǎn)以及向中央銀行或市場融資時可以用作抵（質）押品的其他資產(chǎn)。對負債集中度的分析應當涵蓋多個時間段。相關參考指標包括但不限于各個時間段的流動性缺口和流動性缺口率。銀監(jiān)會應當充分考慮單一的流動性風險監(jiān)管指標或監(jiān)測工具在反映商業(yè)銀行流動性風險方面的局限性，綜合運用多種方法和工具對流動性風險進行分析和監(jiān)測。第三十八條（六）支持對融資抵（質）押品種類、數(shù)量、幣種、所處地域和機構、托管賬戶等信息的監(jiān)測。管理信息系統(tǒng)應當至少實現(xiàn)以下功能：第三十三條商業(yè)銀行應當設立集團內部的交易和融資限額，分析銀行集團內部負債集中度可能對流動性風險產(chǎn)生的影響，防止分支機構或附屬機構過度依賴集團內部融資，降低集團內部的風險傳遞。優(yōu)質流動性資產(chǎn)應當為無變現(xiàn)障礙資產(chǎn)，可以包括在壓力情景下能夠通過出售或抵（質）押方式獲取資金的流動性資產(chǎn)。商業(yè)銀行應當至少每年對應急計劃進行一次測試和評估，必要時進行修訂。（七）在確定流動性風險偏好、流動性風險管理策略、政策和程序，以及制定業(yè)務發(fā)展和財務計劃時，應當充分考慮壓力測試結果，必要時應當根據(jù)壓力測試結果對上述內容進行調整。商業(yè)銀行應當制定流動性風險限額管理的政策和程序，建立流動性風險限額設定、調整的授權制度、審批流程和超限額審批程序，至少每年對流動性風險限額進行一次評估，必要時進行調整。（十五）出現(xiàn)重大聲譽風險事件。（七）期限或貨幣錯配程度增加。商業(yè)銀行應當綜合考慮業(yè)務發(fā)展、技術更新及市場變化等因素，至少每年對流動性風險偏好、流動性風險管理策略、政策和程序進行一次評估，必要時進行修訂。第二十條（三）融資管理。流動性風險管理的內部審計報告應當提交董事會和監(jiān)事會。第十五條商業(yè)銀行應當按照銀監(jiān)會關于內部控制的有關要求，建立完善的流動性風險管理內部控制體系，作為銀行整體內部控制體系的有機組成部分。第十三條（二）識別、計量和監(jiān)測流動性風險。（六）其他有關職責。流動性風險偏好應當至少每年審議一次。中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會（以下簡稱銀監(jiān)會）依法對商業(yè)銀行的流動性風險及其管理體系實施監(jiān)督管理。為加強商業(yè)銀行流動性風險管理，維護銀行體系安全穩(wěn)健運行，根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《中華人民共和國外資銀行管理條例》等法律法規(guī)，制定本辦法。第一章 文章來源 : 辦公廳 第四條流動性風險管理（二）完善的流動性風險管理策略、政策和程序。董事會可以授權其下設的專門委員會履行其部分職責。（三）確保流動性風險偏好、流動性風險管理策略、政策和程序在商業(yè)銀行內部得到有效溝通和傳達。（六）其他有關職責。（四）流動性風險限額管理是否有效。第二節(jié)第十八條商業(yè)銀行的流動性風險管理策略應當明確其流動性風險管理的總體目標、管理模式以及主要政策和程序。（八）跨機構、跨境以及重要幣種的流動性風險管理。第二十一條（四）批發(fā)或零售存款大量流失。（十二）代理行降低或取消授信額度。（四）密切監(jiān)測主要金融市場的交易量和價格等變動情況，評估市場流動性對商業(yè)銀行融資能力的影響。商業(yè)銀行應當在考慮抵（質）押品的融資能力、價格敏感度、壓力情景下的折扣率等因素的基礎上提高抵（質）押品的多元化程度。（四）定期在法人和集團層面實施壓力測試；當存在流動性轉移限制等情況時，應當對有關分支機構或附屬機構單獨實施壓力測試。（五）區(qū)分法人和集團層面應急計劃，并視需要針對重要幣種和境外主要業(yè)務區(qū)域制定專門的應急計劃。商業(yè)銀行應當審慎評估信用風險、市場風險、操作風險和聲譽風險等其他類別風險對流動性風險的影響。（三）支持流動性風險限額的監(jiān)測和控制。商業(yè)銀行應當持續(xù)達到本辦法規(guī)定的流動性風險監(jiān)管指標最低監(jiān)管標準。未來30天現(xiàn)金凈流出量是指在本辦法附件2相關壓力情景下，未來30天的預期現(xiàn)金流出總量與預期現(xiàn)金流入總量的差額。存貸比的計算公式為：商業(yè)銀行的存貸比應當不高于75%。在計算并表流動性覆蓋率時，若集團內部存在跨境或跨機構的流動性轉移限制，相關附屬機構滿足自身流動性覆蓋率最低監(jiān)管標準之外的合格優(yōu)質流動性資產(chǎn)，不能計入集團的合格優(yōu)質流動性資產(chǎn)。銀監(jiān)會應當密切跟蹤研究宏觀經(jīng)濟形勢和金融市場變化對銀行體系流動性的影響，分析、監(jiān)測金融市場的整體流動性狀況。除本辦法列出的流動性風險監(jiān)管指標和監(jiān)測參考指標外，銀監(jiān)會還可以根據(jù)商業(yè)銀行的業(yè)務規(guī)模、性質、復雜程度、管理模式和流動性風險特點，參考其內部流動性風險管理指標或運用其他流動性風險監(jiān)測工具，實施流動性風險分析和監(jiān)測。商業(yè)銀行應當按照規(guī)定向銀監(jiān)會報送與流動性風險有關的財務會計、統(tǒng)計報表和其他報告。（七）跨境或跨機構的流動性轉移政策出現(xiàn)不利于流動性風險管理的重大調整。（二）流動性風險管理策略和政策。（五）限制商業(yè)銀行開展收購或其他大規(guī)模業(yè)務擴張活動。農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行、農(nóng)村信用社、外國銀行分行以及資產(chǎn)規(guī)模小于2000億元人民幣的商業(yè)銀行不適用流動性覆蓋率監(jiān)管要求。第六十二條本辦法自2014年3月1日起施行。確定到期日現(xiàn)金流是指有明確到期日的表內外業(yè)務形成的現(xiàn)金流。（六）商業(yè)銀行應當由負責流動性風險管理的部門設定現(xiàn)金流缺口限額，確保現(xiàn)金流缺口限額與流動性風險偏好相適應，并經(jīng)其內部適當程序審核批準。（四）融資期限縮短和融資成本提高。（十二）中央銀行融資渠道發(fā)生重大變化。，流動性枯竭。附件2關于流動性覆蓋率的說明一、壓力情景流動性覆蓋率所設定的壓力情景包括影響商業(yè)銀行自身的特定沖擊以及影響整個市場的系統(tǒng)性沖擊，如：；（質）押批發(fā)融資能力下降；（質）押品或與特定交易對手進行短期抵（質）押融資的能力下降；，導致額外契約性現(xiàn)金流出或被要求追加抵（質）押品；（質）押品質量下降、衍生產(chǎn)品的潛在遠期風險暴露增加，導致抵（質）押品扣減比例上升、追加抵（質）押品等流動性需求；；，銀行可能需要回購債務或履行非契約性義務。，確保其具有足夠的流動性，并避免在壓力情景下出售資產(chǎn)而可能帶來的負面影響，必要時應當加大測試頻率。合格優(yōu)質流動性資產(chǎn)中二級資產(chǎn)占比不得超過40%，2B資產(chǎn)占比不得超過15%。計算2A資產(chǎn)和2B資產(chǎn)數(shù)量時，應當采用相應的折扣系數(shù)。穩(wěn)定存款是指被有效存款保險計劃完全覆蓋或由公開