公司財(cái)務(wù)管理制度匯總-免費(fèi)閱讀
【正文】 第十條 本規(guī)定解釋權(quán)在公司財(cái)務(wù)部?！ 。ㄔ?、春節(jié)、國(guó)慶節(jié)、勞動(dòng)節(jié)）因工作需要加班，按下列公式計(jì)發(fā)加班費(fèi)：（本人月工資浮動(dòng)工資/300%），按下列公式計(jì)發(fā)加班費(fèi)：（本人月工資浮動(dòng)工資/200%），事前由部門經(jīng)理報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)?！ 。ㄈ┏瑢徟痤~外的業(yè)務(wù)招待費(fèi)，一般不予開支，如有特殊情況，須經(jīng)總經(jīng)理審核加簽?！ 。ㄊ┏霾钇陂g發(fā)生的個(gè)人餐費(fèi)、洗衣費(fèi)、飲料費(fèi)、健身桑拿費(fèi)、美容美發(fā)費(fèi)等一律由出差人員自負(fù)，不能報(bào)銷?！ ?，培訓(xùn)期間食宿費(fèi)自理的，按相關(guān)職位標(biāo)準(zhǔn)的50%計(jì)發(fā)?！ 。?jié)省下的臥鋪票費(fèi)，發(fā)給個(gè)人，但為了計(jì)算方便，規(guī)定按本人實(shí)際乘坐的火車硬席票價(jià)的50%發(fā)給?！ 。﹫?bào)銷審批時(shí)應(yīng)具備的憑證：請(qǐng)購(gòu)審批單或費(fèi)用報(bào)銷單，原始發(fā)票、物品明細(xì)表。第八章 附 則第四十條（一）財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人工作責(zé)任制度（二）出納作業(yè)處理準(zhǔn)則（三）會(huì)計(jì)核算基礎(chǔ)工作規(guī)范（四）借款及各項(xiàng)費(fèi)用開支標(biāo)準(zhǔn)審批程序（五）其他有待補(bǔ)充完善的財(cái)務(wù)管理制度第四十一條 本規(guī)定由公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋?！ 〉谌臈l 無(wú)論何種匯款，財(cái)務(wù)人員都須審核《匯款通知單》，分別由經(jīng)手人、部門經(jīng)理、財(cái)務(wù)經(jīng)理、總經(jīng)理簽字?！ 〉诙藯l 財(cái)務(wù)人員從銀行提取現(xiàn)金，應(yīng)當(dāng)填寫《現(xiàn)金借款單》，并寫明用途和金額，由財(cái)務(wù)經(jīng)理批準(zhǔn)后提取。第五章 現(xiàn)金管理第二十三條 公司可以在下列范圍內(nèi)使用現(xiàn)金：（一）職員工資、津貼、獎(jiǎng)金；（二）個(gè)人勞務(wù)報(bào)酬；（三）出差人員必須攜帶的差旅費(fèi)；（四）結(jié)算起點(diǎn)以下的零星支出；（五）總經(jīng)理批準(zhǔn)的其他開支。出納員統(tǒng)一編制憑證號(hào)，按規(guī)定登記銀行賬號(hào)，原支票領(lǐng)用人在支票借款單及登記簿上注銷?！ 〉谑鍡l 財(cái)務(wù)工作應(yīng)當(dāng)建立內(nèi)部稽核制度，并做好內(nèi)部審計(jì)?！ 〉谑粭l 財(cái)務(wù)工作人員應(yīng)當(dāng)會(huì)同總經(jīng)理辦公室專人定期進(jìn)行財(cái)務(wù)清查，保證賬簿記錄與實(shí)物、款項(xiàng)相符?！ 。ㄋ模﹪?yán)格支票管理制度，編制支票使用手續(xù)，使用支票須經(jīng)總經(jīng)理簽字后，方可生效?！ 。ㄋ模┙M織領(lǐng)導(dǎo)財(cái)務(wù)部門的工作，分配和監(jiān)督其他人員的工作任務(wù)，制定考核獎(jiǎng)懲指標(biāo)；（五）負(fù)責(zé)建立和完善公司已有的財(cái)務(wù)核算體系，生產(chǎn)管理控制流程，成本歸集分配制度；（六）承辦公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。（三）積極為經(jīng)營(yíng)管理服務(wù)，通過財(cái)務(wù)監(jiān)督發(fā)現(xiàn)問題，提出改進(jìn)意見?！ 。ㄋ模﹨栃泄?jié)約，合理使用資金?！ 〉诹鶙l 會(huì)計(jì)的主要工作職責(zé)是：（一）按照國(guó)家會(huì)計(jì)制度的規(guī)定、記賬、復(fù)賬、報(bào)賬做到手續(xù)完備，數(shù)字準(zhǔn)確，賬目清楚，按期報(bào)賬?！ 。ㄎ澹┓e極配合銀行做好對(duì)賬、報(bào)賬工作?！ 〉谑l 財(cái)務(wù)工作人員應(yīng)根據(jù)賬簿記錄編制會(huì)計(jì)報(bào)表上報(bào)總經(jīng)理，并報(bào)送有關(guān)部門。 出納人員不得兼管稽核、會(huì)計(jì)檔案保管和收入、費(fèi)用、債權(quán)和債務(wù)賬目的登記工作?！ 〉谑艞l 支票借款應(yīng)在簽發(fā)支票之日起五個(gè)工作日內(nèi)清算，超期的財(cái)務(wù)人員月底清賬時(shí)憑支票借款單轉(zhuǎn)應(yīng)收個(gè)人款，發(fā)工資時(shí)從領(lǐng)用工資內(nèi)扣還，當(dāng)月工資扣還不足，逐月延扣以后的工資，領(lǐng)用人完善報(bào)賬手續(xù)后再作補(bǔ)發(fā)工資處理?！ ∏翱罱Y(jié)算起點(diǎn)定為1000元，結(jié)算規(guī)定的調(diào)整，由總經(jīng)理確定?！ 〉诙艞l 公司職員因工作需要借用現(xiàn)金，需填寫《借款單》，經(jīng)會(huì)計(jì)審核；交財(cái)務(wù)經(jīng)理、總經(jīng)理批準(zhǔn)簽字后方可借用
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