【正文】 配合采購員做好材料調(diào)運、退庫工作，隨時了解所在項目部的材料庫存情況，反映急需材料，便于采購員及時調(diào)運，避免材料供應(yīng)脫節(jié)，影響施工生產(chǎn)。（3）防雨、防潮、防曬、防暑用品類：雨鞋、雨衣、塑料布、雨傘、防暑藥、彩條布等。第九章 工程部分核定費用管理辦法一、項目部生活用煤和冬季停工用煤核定辦法為了提高辦事效率，降低工程成本，規(guī)范項目部用煤，經(jīng)工程部對各項目部多年生活用煤和冬季停工用煤進行調(diào)研、分析，特制定項目部生活用煤和冬季停工用煤制度：生活用煤核定辦法（1）生活用煤是指項目在施工期間，管理人員及警衛(wèi)人員伙食用煤和采暖用煤。項目部有權(quán)建議辭退不聽分配、不遵紀守法、違章使用設(shè)備的機械操作工。6十倍公稱壓力 數(shù)值10 = 16 = 25 = 40 = 閥體材料代號A、鈦及合金；K、可鍛鑄鐵；C、碳素鋼；L、鋁合金；I、鉻鉬鋼；Z、灰鑄鐵；P、鉻鎳鈦不銹鋼；S、塑料；R、MO2Ti系不銹鋼；V、鉻鉬釩鋼；Q球閥鑄鐵閥。第四節(jié) 材料的識別各種材料的代號和代碼閥門類型代號：Z閘閥、J截止閥、L節(jié)流閥、H止回閥、D蝶閥、Q球閥、X旋塞閥、G隔膜閥\管夾閥\過濾閥、A安全閥、S疏水閥、Y減壓閥、U柱塞閥、O排氣閥、P排渣閥。不予計數(shù)；使用過程中要清理干凈、“十”字碼放整齊，防止變形，退庫時不得有釘子，否則由項目部負責(zé)人承擔拔釘費用，并承擔由此造成的其他損失；若發(fā)現(xiàn)項目部有燒木方子現(xiàn)象，發(fā)現(xiàn)一次罰款1000至5000元。4）絲杠：材料部租給項目部的絲杠、耳子、底座等必須齊全。退庫時出現(xiàn)下列情形不予計數(shù)。3）部分工程用材料及臨建材料：鹵鎢燈架、燈管、用于砼養(yǎng)護及防雨使用的塑料布、蛇皮管、氧氣、乙炔、氧氣帶、氧氣表、乙炔表、燈泡、插銷、燈口、鎖子、拉手、吊扣、合頁、絕緣膠布、防水膠布、大錘、鋼絲刷子、篩網(wǎng)、刷子、掃帚、雨鞋、雨衣、工程線、窗紗、鋼釘、鋼鋸條、鋸弓、插座、鉗子、扳手、火爐筒、拉盒、焊把、焊帽、線手套、碳（冬施、冬季下夜用碳除外）等。管理辦法：拉運人如果在拉運過程中有變賣、故意損壞行為，應(yīng)給予材料價格2倍的罰款；丟失損壞的材料由承運人如數(shù)賠償。損壞照價賠償。彩鋼房以工程為單位，周轉(zhuǎn)二次，100%退回，按40%攤銷（小件除外）。3) 拉運費：司機持項目部四聯(lián)入庫單到材料部總保管處辦理劃價結(jié)算手續(xù)，填寫掛帳單（附材料部結(jié)算單）到財務(wù)部掛帳。五、出庫程序：行政辦公類資產(chǎn)由材料部保管辦理出庫，并登記臺賬管理。1每年年底（工程項目在完工后15日內(nèi)）以報表的形式匯總項目部節(jié)、超材料數(shù)量，并作出相應(yīng)的處理意見，由分管經(jīng)理、審批后報財務(wù)部進行相應(yīng)處理。1收到經(jīng)營部下達的材料計劃后，材料部應(yīng)根據(jù)計劃要求及進場時間及時組織采購。根據(jù)公司的次年度生產(chǎn)計劃，對有關(guān)材料進行預(yù)儲。14特種快報（不定時）。6損益表（月報、年報）。 系統(tǒng)軟件、二次開發(fā)的文檔資料，均由財務(wù)負責(zé)人指定專人保管，未經(jīng)許可不得擅自復(fù)制、修改和出借。會計檔案需交檔案室存檔時，要填制會計檔案移交清冊，辦理移交手續(xù)。以上印鑒在領(lǐng)用時，財務(wù)主管須與責(zé)任保管人簽訂責(zé)任書。（三）盤點：公司財產(chǎn)物資的盤存采用永續(xù)盤存制（帳面盤存制），由財務(wù)部組織、會同各部門 各項目部資產(chǎn)進行每月盤點一次，原材料每周盤點一次，其他資產(chǎn)每年盤點一次，竣工的項目要在竣工時對所有財產(chǎn)進行盤點。七、資產(chǎn)管理制度本規(guī)定所指的資產(chǎn)，指公司行政辦公和生產(chǎn)經(jīng)營使用的設(shè)施、設(shè)備。新入職人員按照公司制定的辦公用品配備標準，由各管理部門根據(jù)工作實際需要采購和報銷。三）車輛費用管理辦法本規(guī)定所指車輛費用指公司自有或者頂帳車輛在使用過程中所產(chǎn)生的油料費、過路費、停車費、車輛保險、檢車費、維修費等。如杭錦旗、鄂前旗、達旗、伊旗等。② 乘坐批準使用的交通工具產(chǎn)生的交通費憑票實報實銷，乘飛機者可隨機票報銷基本保險一份，超出部分不予報銷；出差乘火車，購買餐車茶座的費用不予報銷。費用報銷時經(jīng)辦人要填寫公司統(tǒng)一印制的 “費用報銷單”，按財務(wù)要求規(guī)范粘貼單據(jù)，分類粘貼、分別報銷。五、報帳的審批和管理（一）零星物資的報銷和審批本規(guī)定所指的零星材料采購指的是單筆采購金額在10000元以下的不納入合同管理的采購業(yè)務(wù)，包括公司行政辦公用品的采購和各項目部行政、生產(chǎn)、施工用零星材料。施工單位（勞務(wù)）工程款掛帳：施工單位（勞務(wù)）持預(yù)算員出具的結(jié)算單和明細單，經(jīng)項目部負責(zé)人、經(jīng)營部負責(zé)人、工程部負責(zé)人、財務(wù)負責(zé)人 副總經(jīng)理 總經(jīng)理 董事長審批后（在結(jié)算單規(guī)定掛帳時限2個月內(nèi)）掛帳，分管會計開具一式三聯(lián)的入帳證明單及保修費收據(jù)。借款人因公借款要在工作任務(wù)完成七日內(nèi)銷帳并交回余款，逾期一月未報帳者，經(jīng)財務(wù)部通知5日內(nèi)不清理的，直接從工資中扣除，并對未償還部分按月息5%加收利息（特殊情況須經(jīng)董事長書面批準）。（三）財務(wù)審批權(quán)限公司的所有支出，必須經(jīng)董事長審批，公司負責(zé)人借款和報帳一律由董事長審批。1積極配合會計人員、內(nèi)部審計人員進行現(xiàn)金盤點和清查工作。資金日報表要于次日上午12點之前報送董事長負責(zé)人。辦理付款業(yè)務(wù)時，先蓋現(xiàn)金付訖章后付款，未見原始憑證或不合規(guī)的原始憑證不準私自付款；收取款項時要以收到現(xiàn)金實物或者銀行合法票據(jù)后再給收據(jù)，并加蓋現(xiàn)金收訖章（開收據(jù)時，一定要注明收款事由和形式）。負責(zé)檢查各種材料的原始憑證記錄齊全，確保核算依據(jù)完整，并準確及時地傳遞和反饋信息，及時分類保管好管理資料。如有無白條出現(xiàn)，應(yīng)及時通知供應(yīng)商、材料員換取正規(guī)的、符合財務(wù)要求的報銷發(fā)票。1做好財務(wù)電算化工作，合理操作，充分利用財務(wù)軟件的各項功能。每月12號前打印、裝訂會計憑證，登記相關(guān)帳表。1組織公司經(jīng)營部 工程部 材料部一個星期去項目部檢查材料成本控制及勞務(wù)成本控制及分析。配合各部門及項目部做好資產(chǎn)管理工作。1參與公司的制度建設(shè)、決策過程、資源配置、業(yè)績管理的監(jiān)督、審核。 負責(zé)組織、指導(dǎo)建立健全公司內(nèi)部核算及數(shù)據(jù)管理體系，組織制定并完善財務(wù)管理制度，保證公司正常的經(jīng)營資金需求，降低資金成本；建立并維護與稅務(wù)、銀行、事務(wù)所等相關(guān)部門的工作關(guān)系，確保信息暢通。1負責(zé)財務(wù)相關(guān)證照（銀行、稅務(wù)）的申辦、年檢工作。負責(zé)制定公司會計核算制度與程序、財務(wù)管理制度與財務(wù)規(guī)范。六、本制度適用于公司各部門。各使用單位領(lǐng)用資產(chǎn)設(shè)備、辦公用品等，管理部門保管須建立領(lǐng)用記錄（按部門分別建立），由部門負責(zé)人簽字。 以上辦公用品僅企管部、財務(wù)部、審計部和金融部由集團企管部統(tǒng)一采購，每周一進行發(fā)放，其他時間不予辦理。以上2012年以前購置的資產(chǎn)由企管部統(tǒng)一進行管理、調(diào)配、核銷（2012年后新增資產(chǎn)由各新增資產(chǎn)部門、子公司自行購置、建立臺賬管理、調(diào)配、核銷），領(lǐng)用部門簽字，領(lǐng)出后由領(lǐng)用部門負責(zé)保管，正常磨損由企管部統(tǒng)一維修，人為損壞丟失由責(zé)任人按原價（未追查到責(zé)任人的由部門負責(zé)人）進行賠償。上述辦公用品屬于以舊換新類，按部門業(yè)務(wù)及人員數(shù)量進行配備，實行以舊換新，員工離職如數(shù)交回管理部門，有損壞或丟失按原價賠償，賠償金交財務(wù)部后，當事人持票據(jù)到管理部門，由管理部門核銷該物品。超過3000元以上采購必須簽訂定價單或合同。三、以每年的元月一日至十二月三十一日為一個會計年度。協(xié)調(diào)并組織公司各部門編制年度財務(wù)預(yù)算或相關(guān)計劃，參與公司融資、投資計劃的編制工作。1配合內(nèi)外相關(guān)部門財務(wù)檢查、審計各項目部材料的工作，主動提供有關(guān)資料，如實反映情況 。財務(wù)總監(jiān)崗位職責(zé)在董事長的領(lǐng)導(dǎo)下，分管公司財務(wù)工作。監(jiān)督財務(wù)部門執(zhí)行國家有關(guān)財經(jīng)法律、法規(guī)、政策和制度，保障公司合法經(jīng)營，維護股東權(quán)益。擬定公司年度財務(wù)預(yù)算、決算方案，虧損彌補方案。1負責(zé)本部門人員的任用和工作調(diào)整、業(yè)績考核工作,對本部門人員移接交工作進行監(jiān)督。準確地核算公司的收入、成本、費用、利潤、資金、往來等各項經(jīng)濟業(yè)務(wù)，每月3號前完成上月結(jié)帳工作。1根據(jù)各項經(jīng)濟合同，建立合同檔案，登記合同臺帳。及時了解工地材料的進場情況，督促材料員、庫管員及時收料，并對所進材料進行匯總記帳。以防少計或多計，引起不必要的對材料混亂和錯誤記賬。熟悉公司財務(wù)制度各項規(guī)定，熟悉和掌握收付款審批權(quán)限和流程，嚴格審查收付款票據(jù)的合法性、合規(guī)性、完整性、安全性，保證現(xiàn)金收付手續(xù)齊全妥善。所有的現(xiàn)金、銀行存款業(yè)務(wù)要編制現(xiàn)金、銀行存款出入庫單。1按時交納各項稅費及各項保險費用。 計劃內(nèi)資金支出時，要按財務(wù)審批流程簽字后支付。借款應(yīng)本著前賬不清、后賬不借的原則。保修期內(nèi)所發(fā)生的一切維修費用，由維修單位持工程部開具的扣款結(jié)算單及維修明細并經(jīng)經(jīng)辦人、工程部負責(zé)人、子公司負責(zé)人簽字確認后，財務(wù)部扣減保修費。（四）攤銷和租賃費（機械使用費）的結(jié)算審批管理自購的低值易耗品、周轉(zhuǎn)材料、固定資產(chǎn)（機械設(shè)備）：購入后由材料部負責(zé)保管，項目使用的出入庫手續(xù)需報財務(wù)（材料會計），并會同材料部每一星期清點一便。（二）公司費用報銷及審批管理一）費用報銷的一般規(guī)定本規(guī)定費用指公司本部的各項行政管理費用及生產(chǎn)、施工企業(yè)行政管理費用。2）公司員工外出參加培訓(xùn)須經(jīng)本人申請，部門負責(zé)人負責(zé)人批準，總經(jīng)理審核，董事長批準，培訓(xùn)完畢報銷費用時須按公司報銷流程辦理。三類地區(qū)：地級市或等同于地級市的地區(qū)。各部門、交通費開支標準另行制定。四）辦公費管理辦法本辦法中的辦公費僅指消耗性的辦公用品。六）水電費、取暖費、固定電話費、網(wǎng)絡(luò)使用費等其他費用支出，由分管部門按照財務(wù)常規(guī)審批流程報支。金額10000元以上的固定資產(chǎn)的購買要由各部門填寫采購申請單總經(jīng)理審核董事長批準。（五）頂帳資產(chǎn)的管理頂帳資產(chǎn)出入庫時，公司辦理一式三聯(lián)入庫單，經(jīng)部門負責(zé)人 副總經(jīng)理 總經(jīng)理 董事長、財部門簽字確認后（即進即出無差價的頂帳資產(chǎn)除外），財務(wù)部與資料主管一聯(lián)。會計電算文件必須按規(guī)定及時打印成書面形式，并同時用移動硬盤備份，作長期入檔保存。 業(yè)務(wù)無關(guān)人員及脫離會計崗位的人員不得上機運行財務(wù)系統(tǒng)。月末結(jié)賬后公司財務(wù)會計與各部門 項目部財務(wù)人員（材料員）核對內(nèi)部往來并出具書面對帳單，發(fā)現(xiàn)問題查明原因及時糾正。11營業(yè)外收支（其他業(yè)務(wù)收支）明細表（年報）。洞悉市場行情，掌握市場規(guī)律，在詢價、比價、談價、訂價過程，嚴格執(zhí)行同等材料比質(zhì)量、同等質(zhì)量比價格、同等價格比服務(wù)的采購原則采購材料。依據(jù)材料計劃進行資金申請，然后通過詢價、談價、比價、訂價選擇合格供貨商，組織采購并簽訂合同，合同中應(yīng)注明產(chǎn)品的名稱、規(guī)格、型號、色號、產(chǎn)地、特性、進場時間。1項目部在簽定對外合同時，盡可能與其將周轉(zhuǎn)材料、消耗材料出入庫領(lǐng)用手續(xù)納入合同內(nèi)，以加強對材料的合理使用和管理。10000元以下的零星材料采購可不簽訂合同或定價單；其他材料采購均應(yīng)簽訂合同或定價單。掛帳單須有材料部部長、總經(jīng)理、財務(wù)部部長簽字。臨設(shè)材料：臨電用的電纜按95%退回，按30%攤銷，損壞嚴重的不予計數(shù)；臨電用的防水線按85%退回，按35%攤銷；普通電線、按75%退回，按50%攤銷，電線10m以下（電纜除外）和損壞嚴重的不予計數(shù)；臨水用的塑料管75%退回，按50%攤銷，焊管按90%退回，按25%攤銷；石棉瓦、玻璃鋼瓦、鍍鋅鐵皮瓦、臨建磚等臨建材料按80%退回，按50%攤銷。臨建磚、塑料管不能按本制度退回材