【正文】 行政類辦公資產(chǎn)管理制度一、行政類辦公資產(chǎn)分類及管理辦法辦公設(shè)施類資產(chǎn)：使用壽命超過三年以上，在使用過程中能保持原有的實物形態(tài)，如：辦公桌、會議桌、麻將桌、椅子、凳子、沙發(fā)、茶幾、書柜、音響設(shè)備（含調(diào)音臺、麥克風(fēng)、音響）、投影儀、攝像機、照相機、冰柜、空調(diào)、冰箱、床、保險柜、打印機、復(fù)印機、電腦、傳真機、碎紙機、發(fā)票打印機、字畫、工藝品、演講臺、電視機、VCD\DVD播放機、功放、卷柜、飲水機、白板、窗簾、會議室幕布、刻錄機、移動硬盤、掃描儀、電暖氣、電風(fēng)扇等。以上2012年以前購置的資產(chǎn)由企管部統(tǒng)一進(jìn)行管理、調(diào)配、核銷（2012年后新增資產(chǎn)由各新增資產(chǎn)部門、子公司自行購置、建立臺賬管理、調(diào)配、核銷），領(lǐng)用部門簽字，領(lǐng)出后由領(lǐng)用部門負(fù)責(zé)保管，正常磨損由企管部統(tǒng)一維修，人為損壞丟失由責(zé)任人按原價（未追查到責(zé)任人的由部門負(fù)責(zé)人）進(jìn)行賠償。辦公消耗類資產(chǎn)：（1）以下低值易耗品實行量化管理，每人每年60元，員工自行采購，由部門、子公司負(fù)責(zé)人簽字，財務(wù)部按此標(biāo)準(zhǔn)予以核實并報銷。明細(xì)：中性筆、油筆、鉛筆、自動鉛、訂書機、起釘器、剪刀、美工刀、小刀、刀片、票夾子、文件欄、文件夾、比例尺、印臺、U盤、中性筆芯、油筆芯、賬本、文件袋、帳袋、自動鉛芯、訂書釘、大頭針、筆記本、曲別針、帳頁、抽桿夾、檔案袋、復(fù)寫紙、口曲紙、牛皮紙、橡皮、涂改液、膠水、固體膠、膠帶紙、臺歷、清潔用品、電池等。新入職人員各管理部門應(yīng)根據(jù)實際工作配備基本辦公用品，配備清單如下：文件欄1個、碳素筆2支、剪刀1把、膠水1個、筆記本1本、文件夾2個、資料盒2個、計算器（財務(wù)部和經(jīng)營預(yù)算人員除外）、訂書機每個辦公室1個。（2）低值易耗品計算器（1臺/3年?人）、臺簽架（企管部會議人員管理，丟失賠償）、垃圾桶（1個/3年?部門）、掃帚（1把/1年?部門）、胸卡（1個/2年?人），拖布、插座、交換機、電話機、打印機配件、復(fù)印機配件、電腦配件、有存根印刷票據(jù)、鎖子、鎖芯、臉盆、臉盆架等按需領(lǐng)取，以舊換新。上述辦公用品屬于以舊換新類，按部門業(yè)務(wù)及人員數(shù)量進(jìn)行配備，實行以舊換新，員工離職如數(shù)交回管理部門，有損壞或丟失按原價賠償，賠償金交財務(wù)部后，當(dāng)事人持票據(jù)到管理部門，由管理部門核銷該物品。床上用品、地毯墊、花盆、絹花、煙灰缸、條幅等公用設(shè)施用品由各管理部門統(tǒng)一購置及管理，丟失由保管人員按原價賠償。（3）消耗品單價在200元以下且不可重復(fù)使用，為一次性消耗品：打印紙、憑證紙、水票、名片、碳帶、打印機墨、公用設(shè)施電池、復(fù)印機墨、資料冊、光盤、請柬、無存根印刷票據(jù)、清潔用品、檔案盒、彩噴紙等。 以上辦公用品僅企管部、財務(wù)部、審計部和金融部由集團企管部統(tǒng)一采購，每周一進(jìn)行發(fā)放，其他時間不予辦理。紙張除特殊重要文件外，均應(yīng)正反面使用，如有違反，一次罰款20元。 二、行政類辦公資產(chǎn)的采購及領(lǐng)用采購審批程序：公司財務(wù)部、工程部 經(jīng)營部 材料部 綜合部需要申請使用資產(chǎn)設(shè)備、辦公用品（除核定以外的辦公用品），需提前一周按實際情況填寫辦公用品申請單，經(jīng)其分管總裁審核（批），報企管部及其分管總裁審批后組織進(jìn)行采購。其他子公司及部門經(jīng)分管總裁審核批準(zhǔn)后自行采購。辦理入庫手續(xù)時（保管員須將辦公設(shè)施類資產(chǎn)在入庫單上注明采購地和代表本資產(chǎn)的唯一編號）保管員必須見辦公用品申請單及采購票據(jù)方可給予辦理入庫手續(xù)。超過3000元以上采購必須簽訂定價單或合同。需保修的設(shè)備（各類電器設(shè)備、大批量及貴重辦公桌椅）必須有保修合同并扣留保修金。采購?fù)瓿珊筠k理入庫手續(xù)，申請單由管理部門留存。各使用單位領(lǐng)用資產(chǎn)設(shè)備、辦公用品等，管理部門保管須建立領(lǐng)用記錄（按部門分別建立），由部門負(fù)責(zé)人簽字。三、臺帳管理以上財務(wù)部門朱磊負(fù)責(zé)資產(chǎn)臺帳按種類記，臺帳與領(lǐng)用表必須相符，保管保修證、說明書（特殊設(shè)備）等，廢舊物品半年處理一次，人為損壞、丟失按制度賠償。四、資產(chǎn)調(diào)撥各部門需要對現(xiàn)有的資產(chǎn)進(jìn)行調(diào)撥使用時，須經(jīng)綜合部同意后進(jìn)行調(diào)配，保管員在調(diào)配后兩日內(nèi)同原使用、現(xiàn)使用部門辦理調(diào)整簽字手續(xù)。財 務(wù) 管 理總 則一、根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)、相關(guān)制度，結(jié)合公司生產(chǎn)經(jīng)營具體情況制定本制度。二、本制度的編制以規(guī)范企業(yè)管理、提高管理效率、加強內(nèi)部控制、防范經(jīng)營風(fēng)險，信息暢通為目的。三、以每年的元月一日至十二月三十一日為一個會計年度。四、記帳原則和方法：以權(quán)責(zé)發(fā)生制為記帳原則，實行借貸記帳法。五、會計核算以人民幣為記帳本位幣。六、本制度適用于公司各部門。第一章 財務(wù)機構(gòu)及崗位職責(zé)財務(wù)機構(gòu)設(shè)置根據(jù)公司組織現(xiàn)狀結(jié)合現(xiàn)有的運行、管理模式，為了充分發(fā)揮財務(wù)管理的職能，降低財務(wù)管理成本，提高財務(wù)工作效率，公司設(shè)立財務(wù)部，各部門及各項目部配備會計，分設(shè)帳套，獨立核算。財務(wù)部在董事長的領(lǐng)導(dǎo)下對各部門及各項目部的帳務(wù)、資金、財進(jìn)行集中管理。財務(wù)部門職責(zé)參與研究、策劃公司的財務(wù)戰(zhàn)略規(guī)劃，包括：籌資策略、投資戰(zhàn)略、稅務(wù)規(guī)劃等；參與規(guī)劃公司資本運作方案。負(fù)責(zé)管理資金的來源、運用以及分配，合理使用資金，保障資金的運行安全。協(xié)調(diào)并組織公司各部門編制年度財務(wù)預(yù)算或相關(guān)計劃，參與公司融資、投資計劃的編制工作。撰寫財務(wù)分析報告向董事長報告公司經(jīng)營情況、計劃完成情況并提出財務(wù)預(yù)警和管理建議；對計劃完成情況進(jìn)行監(jiān)督、分析、匯報。負(fù)責(zé)公司會計核算業(yè)務(wù)，收集財務(wù)信息，編制報送對內(nèi)、對外財務(wù)報表，準(zhǔn)確及時地反映公司生產(chǎn)經(jīng)營情況。負(fù)責(zé)制定公司會計核算制度與程序、財務(wù)管理制度與財務(wù)規(guī)范。 建立資產(chǎn)管理辦法，配合有關(guān)部門進(jìn)行資產(chǎn)的管理。對公司各類經(jīng)濟活動進(jìn)行財務(wù)監(jiān)督，加強內(nèi)部控制，監(jiān)督檢查財務(wù)紀(jì)律執(zhí)行情況。負(fù)責(zé)會計檔案的管理工作。1負(fù)責(zé)保管公司貨幣資金、有價證券，負(fù)責(zé)保管財務(wù)印鑒。1配合內(nèi)外相關(guān)部門財務(wù)檢查、審計各項目部材料的工作，主動提供有關(guān)資料，如實反映情況 。1負(fù)責(zé)公司的稅務(wù)相關(guān)工作，如資格認(rèn)定、稅務(wù)申報等。1積極為經(jīng)營管理服務(wù)，保證各項經(jīng)濟活動業(yè)務(wù)順暢進(jìn)行。1負(fù)責(zé)財務(wù)相關(guān)證照（銀行、稅務(wù)）的申辦、年檢工作。1經(jīng)濟合同、協(xié)議及其他經(jīng)濟文件的審查會簽工作，并監(jiān)督其執(zhí)行情況，確保公司利益不受損害；參與生產(chǎn)、經(jīng)營管理會議，參與經(jīng)營決策。實行財務(wù)集中管理，負(fù)責(zé)審批和審核公司的各項成本費1對違反國家政策、財經(jīng)制度、財經(jīng)紀(jì)律的收支款項有權(quán)制止和糾正。1配合內(nèi)外相關(guān)部門例行的財務(wù)檢查和審計工作。1完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。財務(wù)總監(jiān)崗位職責(zé)在董事長的領(lǐng)導(dǎo)下，分管公司財務(wù)工作。負(fù)責(zé)對公司財務(wù)運營和投資公司運營進(jìn)行監(jiān)督管理。 配合相關(guān)部門擬定公司財務(wù)規(guī)劃，包括各部門及項目部的項目成本費用預(yù)算、利潤計劃等。 負(fù)責(zé)組織、指導(dǎo)建立健全公司內(nèi)部核算及數(shù)據(jù)管理體系，組織制定并完善財務(wù)管理制度，保證公司正常的經(jīng)營資金需求，降低資金成本；建立并維護(hù)與稅務(wù)、銀行、事務(wù)所等相關(guān)部門的工作關(guān)系，確保信息暢通。負(fù)責(zé)組織制定各項納稅方案并監(jiān)督實施。 組織各部門及各項目部開展經(jīng)濟活動分析，在降低成本、增收節(jié)支、提高效益方面提出建設(shè)性意見。 負(fù)責(zé)公司資金計劃的審批，并統(tǒng)籌安排、組織落實。隨時掌握公司財務(wù)狀況、經(jīng)營狀況及資金情況，發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險及時向董事長匯報。監(jiān)督財務(wù)部門執(zhí)行國家有關(guān)財經(jīng)法律、法規(guī)、政策和制度，保障公司合法經(jīng)營，維護(hù)股東權(quán)益。1 參與公司重要經(jīng)營活動的決策和方案制定，參與重大經(jīng)濟合同或協(xié)議的研究、審查，參與重要經(jīng)濟問題的分析和決策，對重大投資項目進(jìn)行財務(wù)風(fēng)險評估。1對批準(zhǔn)的公司重大經(jīng)營計劃、方案的執(zhí)行情況進(jìn)行財務(wù)監(jiān)督。1參與公司的制度建設(shè)、決策過程、資源配置、業(yè)績管理的監(jiān)督、審核。1按時完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它事項并及時復(fù)命。財務(wù)部主管崗位職責(zé)在董事長和財務(wù)總監(jiān)的領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)財務(wù)部門全盤工作。制訂并不斷完善財務(wù)各項規(guī)章制度，優(yōu)化財務(wù)流程，提高財務(wù)管理水平。組織領(lǐng)導(dǎo)部門人員開展資金收付、會計核算、報表分析、材料分析 材料控制 資料管理等財務(wù)工作，規(guī)范財務(wù)行為，監(jiān)督各項財務(wù)活動。擬定公司年度財務(wù)預(yù)算、決算方案，虧損彌補方案。做好各項財務(wù)收支的計劃、控制、核算、分析工作。協(xié)助董事長編制資金計劃。配合各部門及項目部做好資產(chǎn)管理工作。 負(fù)責(zé)控制財務(wù)部門資金的收支活動，確保資金的安全和合理運用。 隨時掌握公司財務(wù)狀況，及時向董事長和財務(wù)總監(jiān)報告公司財務(wù)狀況異動、資金使用情況，每月10號前向董事長報送合并財務(wù)報表。對各類原始單據(jù)、會計憑證及財務(wù)報表嚴(yán)格審查，確保其合理、合法、完整、準(zhǔn)確。對財務(wù)部崗位設(shè)計、人員配置制訂合理的方案，優(yōu)化財務(wù)機構(gòu)，提高人力資源使用效率。1負(fù)責(zé)本部門人員的任用和工作調(diào)整、業(yè)績考核工作,對本部門人員移接交工作進(jìn)行監(jiān)督。1制訂財務(wù)人員培訓(xùn)計劃，組織部門人員日常學(xué)習(xí)和業(yè)務(wù)培訓(xùn)，加強財務(wù)隊伍的建設(shè)，不斷提高財務(wù)人員的綜合業(yè)務(wù)能力和工作效率。1協(xié)調(diào)并正確處理與各方面的業(yè)務(wù)關(guān)系。1組織公司經(jīng)營部 工程部 材料部一個星期去項目部檢查材料成本控制及勞務(wù)成本控制及分析。1按時完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作并及時復(fù)命。會計崗位職責(zé)及日常工作細(xì)則在財務(wù)部長領(lǐng)導(dǎo)下完成本職工作，根據(jù)財務(wù)制度的規(guī)定辦理各項業(yè)務(wù)。認(rèn)真審核各項票據(jù)：審核發(fā)票是否規(guī)范，款項是否正確，票據(jù)是否完整，審批是否合理。及時處理當(dāng)天發(fā)生的各項經(jīng)濟業(yè)務(wù)，根據(jù)原始憑證編制記帳憑證，做到日清月結(jié)，不積壓票據(jù)。準(zhǔn)確地核算公司的收入、成本、費用、利潤、資金、往來等各項經(jīng)濟業(yè)務(wù)，每月3號前完成上月結(jié)帳工作。每天與出納核對現(xiàn)金和銀行存款明細(xì)帳，月底核對銀行存款帳面數(shù)與銀行對帳單，編制現(xiàn)金銀行存款對帳單，并將核對結(jié)果報告財務(wù)部主管審核遞交董事長。每月7號前編制出具各類財務(wù)報表，并報財務(wù)部主管審核遞交董事長。每月12號前打印、裝訂會計憑證，登記相關(guān)帳表。妥善保管會計憑證、賬薄、賬冊、報表、合同、協(xié)議等其他會計資料。在稅法規(guī)定的時限內(nèi)完成各類稅款的申報工作。（報稅期間，凡因財務(wù)人員自身因素造成的滯納金及罰款由財務(wù)人員承擔(dān)）。及時核對各項往來款項；對公司內(nèi)部員工借款要跟蹤監(jiān)督；按往來管理辦法要求核對帳務(wù)，必要時要有對帳單；將核對無誤后的往來報表上報財務(wù)部長及子公司經(jīng)理。1根據(jù)各項經(jīng)濟合同，建立合同檔案，登記合同臺帳。1根據(jù)資產(chǎn)管理辦法的規(guī)定配合相關(guān)部門開展資產(chǎn)盤點工作。1根據(jù)提供的考勤表、定資表等有關(guān)資料編制工資表。1做好財務(wù)電算化工作，合理操作，充分利用財務(wù)軟件的各項功能。1嚴(yán)守財務(wù)秘密，沒有董事長同意，財務(wù)部不得將公司財務(wù)信息，資金情況告訴任何人。1完成財務(wù)部主管分配的其他工作并及時復(fù)命。材料會計崗位職責(zé)按照物資分類辦法進(jìn)行物資總帳和分賬的設(shè)置，嚴(yán)格按照物資分類辦法對物資進(jìn)行分類匯總統(tǒng)計。對工地材料員所統(tǒng)計的各種材料單據(jù)認(rèn)真核對，檢查票據(jù)是否齊全，收發(fā)是否一致。及時了解工地材料的進(jìn)場情況，督促材料員、庫管員及時收料，并對所進(jìn)材料進(jìn)行匯總記帳。外協(xié)隊伍的調(diào)撥材料是否有相應(yīng)的完備手續(xù)，單據(jù)完好齊備，以便對調(diào)撥數(shù)量的統(tǒng)計。對供應(yīng)商的結(jié)算，或公司調(diào)撥的物料，檢查票據(jù)是否齊全，數(shù)量與發(fā)票是否一致。如有無白條出現(xiàn)，應(yīng)及時通知供應(yīng)商、材料員換取正規(guī)的、符合財務(wù)要求的報銷發(fā)票。每天做好供應(yīng)商預(yù)付款或付款的明細(xì)登記，并及時與采購員、材料員、庫管員和