商業(yè)銀行資本管理(1)-免費(fèi)閱讀
【正文】 ）；不良貸款綠由 03年末的 %下降到 %。 ? 若保持同樣的股息率（ 40％）和資產(chǎn)增長率（ 8％），該銀行需要多高的資產(chǎn)收益率？能否實(shí)現(xiàn)從內(nèi)部補(bǔ)充資本？ ? 計算如下 ? 銀行需增加資本金： 60407－ 49548＝ 10859 ? 若從內(nèi)部補(bǔ)充，銀行需取得利潤為： 10859247。 ? 籌資渠道的選擇 ? 商業(yè)銀行籌措資本金的渠道主要有兩種 ，即從內(nèi)部籌資 未分配利潤和從外部籌資 主要有發(fā)行股票和長期次級債務(wù) 。 ? 調(diào)整銀行資產(chǎn)結(jié)構(gòu) – 銀行在資產(chǎn)規(guī)模不變情況下，通過資產(chǎn)組合的調(diào)整，來降低資產(chǎn)的風(fēng)險權(quán)數(shù)，從而達(dá)到縮小分母 ~風(fēng)險資產(chǎn)的目的 ? 2022年 9月 6日，中國人民銀行發(fā)布了一個文件編號為第 11號的公告，對混合資本債券的特征、申報文件、信息披露、信用評級、投資人內(nèi)部批準(zhǔn)程序等作出明確規(guī)定。如果使用外部評級，監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)該需要根據(jù)新巴塞爾資本協(xié)議規(guī)定的資格標(biāo)準(zhǔn)來評估評級機(jī)構(gòu)的穩(wěn)健性和可靠性 ? 借助外部信用評級確定資產(chǎn)風(fēng)險權(quán)重，權(quán)重層級包括 0、 20％、 50％、100％、 150％等五級。 ? 第一支柱對 1988年的資本協(xié)議所提出的最低資本要求進(jìn)行了完善，而第二支柱和第三支柱則代表著資本監(jiān)管的創(chuàng)新。 ? 巴塞爾新協(xié)議詳細(xì)規(guī)定了風(fēng)險敏感度更高的銀行最低資本要求。 ? 資本充足率要求仍為 8%?；诖耍?1995年巴塞爾委員會公布了 《 結(jié)合市場風(fēng)險后資本協(xié)議修正案 》 ，稱為 《 補(bǔ)充協(xié)議 》 ，也有人稱為第四個巴塞爾協(xié)議。 ? 80年代后市場的金融創(chuàng)新，使商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險越來越多，需要一個統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)來防范風(fēng)險。 ? 1983年 5月 ， 在吸收了 《 綜合資產(chǎn)負(fù)債表原則 》 的基礎(chǔ)上 ， “ 巴塞爾協(xié)議 ” 修訂本 （ 又稱第二個 “ 巴塞爾協(xié)議 ” ） 出臺 。 ? 計入附屬資本的上限更高 ? 長期次級債計入附屬資本的額度不得超過核心資本的 50％，而混合資本債券的理論上限可以直逼核心資本的 100％（如果其他附屬資本為零）。 ? 混合資本債券 就是參照 《 巴塞爾資本協(xié)議 》 對于混合資本工具的要求而設(shè)計的一種創(chuàng)新債券形式。商業(yè)銀行經(jīng)營學(xué) 山東大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院 于殿江 第二章 商業(yè)銀行資本管理 ? 學(xué)習(xí)目標(biāo) ： ? 了解商業(yè)銀行資本的構(gòu)成和功能 ? 把握 《 巴塞爾協(xié)議 》 對銀行資本充足率的要求與測定 ? 理解新資本協(xié)議的三大支柱 ? 掌握銀行資本的籌措方式和選擇 第一節(jié) 銀行資本的構(gòu)成與功能 ? 一、商業(yè)銀行資本的概念與特點(diǎn) ? 資本，也稱資本金，是商業(yè)銀行在建立之初由投資者投入的資金，以及銀行在經(jīng)營管理過程中由稅后留存收益和銀行借入的次級長期債務(wù)用來轉(zhuǎn)增資本的資金，它代表這投資者對商業(yè)銀行的所有者權(quán)益。與次級債相比，混合資本債券的一些特征使它具有了更強(qiáng)的資本屬性，對提高銀行抗風(fēng)險能力的促進(jìn)作用也更加明顯。 ? 發(fā)行條件更寬松 ? 公募發(fā)行長期次級債須滿足核心資本充足率 5％以上的條件，而發(fā)行混合資本債券只需核心資本充足率達(dá)到 4％即可。 它進(jìn)一步明確了監(jiān)督責(zé)任 ， 并力爭把 “ 巴塞爾協(xié)議 ”的準(zhǔn)向世界 ， 擴(kuò)大到巴塞爾委員會的成員國之外 。 ? （二）內(nèi)容 ? 資本組成： ? 核心資本（一級資本）和附屬資本（二級資本） ? 風(fēng)險加權(quán)制：表內(nèi)資產(chǎn)、表外資產(chǎn) ? 目標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)比率：到 1992年底資本充足率8%，其中核心資本充足率 4%。是 1988年巴塞爾協(xié)議的延伸，重申了 8%的資本充足率要求。 ?五、有效銀行監(jiān)管的核心原則 ? 1997年 9月巴塞爾委員會頒布了 《 有效銀行監(jiān)管的核心原則 》 這是該委員會加強(qiáng)高級銀行監(jiān)管的重大措施。通過制定一些原則幫助銀行評估資本充足率，幫助監(jiān)管當(dāng)局審查銀行的評估情況，以確保銀行有足夠的資本來抵御風(fēng)險，新協(xié)議資本要求的風(fēng)險敏感度得到了提高。這三大支柱將為銀行提高內(nèi)部管理水平提供動力。 ? 逐步采用高級法 ,在巴塞爾新協(xié)議中規(guī)定的各種方法中，信用風(fēng)險的內(nèi)部評級法
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