【正文】 第十四條 工作小組應(yīng)依據(jù)具體的評(píng)估項(xiàng)目進(jìn)行評(píng)估。主要包括：董事會(huì)的結(jié)構(gòu)；經(jīng)理層的職業(yè)道德、誠(chéng)信及能力；經(jīng)理層的管理哲學(xué)及經(jīng)營(yíng)風(fēng)格；聘雇、培訓(xùn)、管理員工及劃分員工權(quán)責(zé)的方式； 信息溝通體系等。 （一）董事會(huì)秘書(shū)處和審計(jì)稽核部共同成立“內(nèi)部控制審計(jì)聯(lián)合工作小組” （以下簡(jiǎn)稱“工作小組”），負(fù)責(zé)監(jiān)督檢查內(nèi)部控制的執(zhí)行情況，評(píng)價(jià)內(nèi)部控制的有效性，提出完善內(nèi)部控制和糾正錯(cuò)弊 的建議。審計(jì)人員必須嚴(yán)格遵守審計(jì)人員職務(wù)行為規(guī)范。 （五）硬件及軟件系統(tǒng)的購(gòu)置、使用及維護(hù)的控制。 公司每季度召開(kāi)經(jīng)營(yíng)分析會(huì)，由公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)編寫(xiě)并進(jìn)行匯報(bào)管理，為管理決策提供信息支持，并有效地控制財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)不合規(guī)的票據(jù)憑證拒絕受理。成本費(fèi)用應(yīng)嚴(yán)格控制在預(yù)算范圍內(nèi)，如果突破年度預(yù)算，相關(guān)責(zé)任人應(yīng)提交專題經(jīng)總經(jīng)理辦公會(huì)審批后調(diào)整。 （二）財(cái)務(wù)管理控制：主要包括財(cái)務(wù)預(yù)算管理、成本費(fèi)用管理、實(shí)物資產(chǎn)管理、票據(jù)印鑒管理、稅務(wù)管理、或有事項(xiàng)管理等方面的制度。并將會(huì)議紀(jì)要交投委會(huì)主任簽發(fā)。公司發(fā)展部 根據(jù)子公司上報(bào)的《新項(xiàng)目情況通報(bào)表》，對(duì)項(xiàng)目土地權(quán)屬、法律手續(xù)、市場(chǎng)情況、被收購(gòu)對(duì)象的財(cái)務(wù)狀況，以及項(xiàng)目初步收益測(cè)算情況進(jìn)行初步審核并批準(zhǔn)成立項(xiàng)目發(fā)展小組 。 工程管理類(lèi)制度由公司工程管理中心制定，并負(fù)責(zé)落實(shí)和修訂。項(xiàng)目公司必須針對(duì)已有項(xiàng)目，動(dòng)態(tài)編制最近 24 個(gè)月項(xiàng)目分期開(kāi)發(fā)計(jì)劃匯總表，該表包括所有已確定的、計(jì)劃在最近 24 個(gè)月內(nèi)進(jìn)行開(kāi)發(fā)活動(dòng)的分期開(kāi)發(fā)項(xiàng)目。 合格承建商是按公司的準(zhǔn)入制度選擇后由公司各相關(guān)部門(mén)聯(lián)合考察形成考察意見(jiàn)，經(jīng)公司公示并報(bào)成本小組批準(zhǔn)后產(chǎn)生，并建立合格承建商數(shù)據(jù)庫(kù)，所有項(xiàng)目的邀請(qǐng)招標(biāo)都需從合格承建商數(shù)據(jù)庫(kù)中選擇投標(biāo)單位。在項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中，為及時(shí)反映項(xiàng)目成本的動(dòng)態(tài)情況，各子公司每月編制成本信息月報(bào)，對(duì)實(shí)際成本與目標(biāo)成本之間的差異進(jìn)行分析，尋找差異原因的同時(shí)提出成本控制的建議，以便采取措施加 以糾正，從而達(dá)到控制成本的目的。 （ 2）主要內(nèi)容：職員明確離職意向或公司準(zhǔn)備與之解除勞動(dòng)合同后，所在部門(mén)需立即通知人力資源部、信息管理部等相關(guān)部門(mén)，凍結(jié)該職員信息訪問(wèn)的權(quán)限；職員離職時(shí)需由人力資源部安排面談；離職審批相關(guān)文檔均采用電子文檔，通過(guò)郵件進(jìn)行傳遞和審批，在完成內(nèi)部審批流程后，停發(fā)工資并正式生效。 薪酬管理： （ 1）目的：公司按照市場(chǎng)化原則，提供業(yè)內(nèi)富有競(jìng)爭(zhēng)力的薪酬，吸納和保有優(yōu)秀人才。 （二）通過(guò)人力資源管理為公司營(yíng)造了科學(xué)、健康、公平、公正的人事環(huán)境，其內(nèi)容包括招聘管 理、薪酬管理、培訓(xùn)管理、休假管理和離職管理等，由公司人力資源部負(fù)責(zé)制定相關(guān)細(xì)則并負(fù)責(zé)具體實(shí)施和完善。 《董事會(huì)議事規(guī)則》明確了董事會(huì)的職責(zé)權(quán)限，規(guī)范董事會(huì)內(nèi)部機(jī)構(gòu)及運(yùn)作程序，充分發(fā)揮董事會(huì)的經(jīng)營(yíng)決策中心作用。 第二條 公司機(jī)構(gòu)職責(zé)： （一）董事會(huì)：全面負(fù)責(zé)公司內(nèi)部控制制度的制定、實(shí)施和完善，并定期對(duì)公司內(nèi)部控制情況進(jìn)行全面檢查和效果評(píng)估； （二）總經(jīng)理：全面落實(shí)和推進(jìn)公司內(nèi)部控制制度的執(zhí)行，檢查公司各職能部門(mén)制定、實(shí)施和完善各自專業(yè)系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)管理和控制情況； （三）公司各職能部門(mén)：具體負(fù)責(zé)制定、完善和實(shí)施本專業(yè)系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)管理和控制制度，配合完成對(duì)公司各專業(yè)系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)管理和控制情況的檢查。 《股東大會(huì)議事規(guī)則》明確股東大會(huì)的職責(zé)權(quán)限，規(guī)范其運(yùn)作程序。目前公司已經(jīng)確立了分別由副總經(jīng)理分管 產(chǎn)品線、品牌線、運(yùn)營(yíng)線和管理線的分工安排； （ 2）總經(jīng)理不在時(shí)，副總經(jīng)理受總經(jīng)理委托代行總經(jīng)理職權(quán)。經(jīng)過(guò)初試、復(fù)試和測(cè)評(píng)確定預(yù)選人員，再經(jīng)過(guò)用人單位負(fù)責(zé)人面試，綜合評(píng)定最終確定人選。 休假管理： （ 1）目的：規(guī)范職員的休假行為。 目標(biāo)成本管理 公司推行目標(biāo)成本管理，開(kāi)發(fā)了成本管理信息平臺(tái)，建立了成本管理責(zé)任體系，實(shí)施年度考核制度。項(xiàng)目管理中實(shí)施成本預(yù)警管理，對(duì)工程變更、洽商推行按月審結(jié)，強(qiáng)化成本的過(guò)程管理和控制。所有新建項(xiàng)目在啟動(dòng)前均需編制項(xiàng)目生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，項(xiàng)目生產(chǎn)的一、二級(jí)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃由公司總經(jīng)理辦公會(huì)討論通過(guò)后，下發(fā)執(zhí)行，項(xiàng)目部 /項(xiàng)目公司要根據(jù)公司下達(dá)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，編制三級(jí)以下的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃。承包單位將整理齊全的工程結(jié)算資料報(bào)送項(xiàng) 目部，監(jiān)理公司對(duì)其進(jìn)行審核并簽字后，由成本管理部進(jìn)行復(fù)審。地產(chǎn)項(xiàng)目投資決策主要程序如下： 土地使用權(quán)的取得 公司可通過(guò)多種 方式獲取土地：參加政府組織的招標(biāo)、拍賣(mài)、掛牌；收購(gòu)擁有土地的公司的股權(quán)等。投委會(huì)對(duì)項(xiàng)目的審核有兩種結(jié)果：通過(guò)或否決。 大型項(xiàng)目除執(zhí)行“第五條（二） 1”規(guī)定的程序外，需報(bào)董事會(huì)審議通過(guò)后 方可立項(xiàng)；特別大型的項(xiàng)目（單個(gè)項(xiàng)目投資額超過(guò)公司總資產(chǎn) 50%的）還需報(bào)股東大會(huì)審議通過(guò)后方能實(shí)施。再將批準(zhǔn)后的預(yù)算層層分解下達(dá)到各責(zé)任單位，作為財(cái)務(wù)管理的剛性預(yù)算，于每季度末對(duì)完成情況進(jìn)行考核落實(shí)。借支備用金應(yīng)按照公司《費(fèi)用管理制度》，完善借款手續(xù)后方能辦理借款。 公司內(nèi)部單位之間調(diào)閱會(huì)計(jì)檔案，需經(jīng)本單位會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人同意；外單位人員調(diào)閱會(huì)計(jì)檔案，需持正式介紹信，經(jīng)本單位會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)；調(diào)閱人員原則上不得將會(huì)計(jì)檔案攜帶外出，特殊情況需帶出室外或需要復(fù)制的，需經(jīng)本單位會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人同意，并限期歸還；對(duì)已入庫(kù)會(huì)計(jì)檔案的調(diào)閱，檔案管理人員必須詳細(xì)登記。 （二）電腦程序及資料的存取控制：通過(guò)安全認(rèn)證機(jī)制和統(tǒng)一管理模式以及文檔加密系統(tǒng)對(duì)資料進(jìn)行控制。 （一）審計(jì)稽核部直接向公司總經(jīng)理負(fù)責(zé)，接受公司總經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)和監(jiān)督。上述工作底稿、審計(jì)報(bào)告、整改落實(shí)報(bào)告及其他相關(guān)資料等至少應(yīng)保存五年。 （二）對(duì)于待改進(jìn)的職能部門(mén)應(yīng)該在總結(jié)報(bào)告中詳細(xì)列明改進(jìn)計(jì)劃、