【正文】 物品管制：物品放行應(yīng)憑廠長(zhǎng)核準(zhǔn)的“安裝單”或“放行單”，經(jīng)警衛(wèi)核準(zhǔn)后放行并登記備案。 工廠負(fù)責(zé)人做定期檢查，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)整改，徹底消除 42 隱患。 必須嚴(yán)格按倉(cāng)庫(kù)管理規(guī)定進(jìn)行日常操作，倉(cāng)庫(kù)保管員對(duì)當(dāng)日發(fā)生的業(yè)務(wù)必須及時(shí)逐筆記錄，做到日清日結(jié)，確保物料進(jìn)出及結(jié)存數(shù)據(jù)的正確無(wú)誤。 三、庫(kù)房管理 嚴(yán)格執(zhí)行出、入庫(kù)管理程序，簽字手續(xù)必須齊全，采購(gòu)發(fā)票無(wú)庫(kù)管入庫(kù)簽字，經(jīng)辦人不得找廠長(zhǎng)和總經(jīng)理簽字報(bào)銷。如 違反操作規(guī)程或產(chǎn)品質(zhì)量不達(dá)標(biāo)，公司有權(quán)對(duì)相關(guān)責(zé)任人酌情處罰。 ◆ 2年以上相關(guān)工作經(jīng)驗(yàn)，具備質(zhì)量管理、物流等知識(shí)，了解質(zhì)量檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)和方法；掌握物資管理的相關(guān)知識(shí)；熟悉產(chǎn)品特性，懂得材料的品質(zhì)鑒定和存儲(chǔ)方法。 ◆ 3年以上財(cái)務(wù)管理工作經(jīng)驗(yàn)，具備財(cái)務(wù)管理、金融知識(shí)、法律知識(shí)、行政管理知識(shí)，熟悉公司財(cái)務(wù) 軟件的操作和使用，熟悉國(guó)家財(cái)稅政策方面的法律法規(guī)，熟悉銀行、稅務(wù)部門的工作流程，了解企業(yè)內(nèi)部工作流程。 ◆ 1年以上相關(guān)職位工作經(jīng)驗(yàn)，具備市場(chǎng)營(yíng)銷、門店管理、合同管理等相關(guān)專業(yè)知識(shí)，了解家具行業(yè)最新市場(chǎng)動(dòng)向，明確企業(yè)產(chǎn)品的市場(chǎng)份額和銷售前景， 具備良好的客戶意識(shí)及業(yè)務(wù)拓展能力， 能對(duì)客戶服進(jìn)行服務(wù)接待及維護(hù)，并完成銷售目標(biāo)。 門店銷售員職責(zé) 根據(jù)公司管理制度和部門工作要求，對(duì)上門客戶進(jìn)行專業(yè)服務(wù)，填寫客戶登記表。根據(jù)企業(yè)發(fā)展的戰(zhàn)略目標(biāo)和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，組織制訂年度市場(chǎng)開發(fā)計(jì)劃、營(yíng)銷計(jì)劃；開展市場(chǎng)調(diào)研、公關(guān)等各項(xiàng)工作；組織實(shí)施市場(chǎng)開發(fā)計(jì)劃、營(yíng)銷計(jì)劃；指導(dǎo)各種營(yíng)銷、促銷活動(dòng)，實(shí)現(xiàn)年度銷售目標(biāo)。 生產(chǎn)設(shè)備管理 組織對(duì)公司生產(chǎn)設(shè)備的例行管理并合理調(diào)撥、分配，協(xié)助采購(gòu)生產(chǎn)設(shè)備。 生產(chǎn)計(jì)劃管理 34 ⑴ 定期編制公司年度、季度、月度生產(chǎn)計(jì)劃，定期或不定期召開生產(chǎn)計(jì)劃會(huì)議，協(xié)調(diào)生產(chǎn)管理工作順利進(jìn)行。 建立和完善公司的經(jīng)營(yíng)管理體制，使經(jīng)營(yíng)活動(dòng)保持持久的活力 。 第五條 本制度由公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。 財(cái)務(wù)部門按交通費(fèi)開支的個(gè)人進(jìn)行歸集和考核，任何人所屬部門發(fā)生了變化，都不改變個(gè)人費(fèi)用的跟蹤統(tǒng)計(jì)和考核。 五 、個(gè)人通訊費(fèi)用管理辦法 第三十二條 每月個(gè)人通訊費(fèi)可報(bào)銷最高限額為： 參照總公司有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行 。 29 第二十四條 其他零星借支 1 須向財(cái)務(wù)提供的借款手續(xù)：由財(cái)務(wù)部門規(guī)定的借款手續(xù)、《借款單》； 2 借款核準(zhǔn)：根據(jù)具體情況而定，由 總經(jīng)理 裁定其核準(zhǔn)人。公司內(nèi)部事務(wù)管理部門按 相應(yīng) 標(biāo)準(zhǔn)下降 20%，外部事務(wù)部門按 相應(yīng) 標(biāo)準(zhǔn)增加 20%，不同的工作崗位在公司發(fā)展的不同時(shí)期可能存在對(duì)內(nèi)或?qū)ν獾臉I(yè)務(wù)差異，各崗位將在每 年 度的績(jī)效考評(píng)時(shí)明確標(biāo)明屬于外務(wù)或內(nèi)務(wù)崗位。公司內(nèi)部的組織的培訓(xùn)，膳食由公司統(tǒng)一安排，不再發(fā)放補(bǔ)助。以上人員在下列標(biāo)準(zhǔn)范圍內(nèi)據(jù)實(shí)報(bào)銷，超過(guò)標(biāo)準(zhǔn)的部分財(cái)務(wù)人員可拒絕報(bào)銷，特殊情況必須報(bào)請(qǐng) 總經(jīng)理 審核并說(shuō)明原因，報(bào) 執(zhí)行董事 核準(zhǔn)。 第七條 公司出差人員應(yīng)于出差歸來(lái)后 三 日內(nèi)及時(shí)向所在部門 銷差，并如實(shí)填制《差旅費(fèi)報(bào)銷單》由所在部門負(fù)責(zé)人核簽，由總經(jīng)理核批，及時(shí)辦理有關(guān)報(bào)銷手續(xù)，財(cái)務(wù)部門應(yīng)對(duì)往來(lái)借款每季度清理一次，及時(shí)書面通知其主管上級(jí)督促銷 賬 ，在接到通知后一周內(nèi)無(wú)財(cái)務(wù)部門認(rèn)可的理由仍不銷 賬 的，財(cái)務(wù)部門可扣發(fā)借款人的工資， 26 待報(bào) 賬 時(shí)補(bǔ)齊。 25 第七章 費(fèi)用管理 制度（討論 稿 ） 一 、總則 第一條 為完善公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，加強(qiáng)和規(guī)范公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作，進(jìn)一步推動(dòng)現(xiàn)代企業(yè)制度的建立，根據(jù)《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》、《企業(yè)財(cái)務(wù)通則》、《工業(yè)企業(yè)財(cái)務(wù)制度》和國(guó)家頒布其他有關(guān)制度和法規(guī)，特制定本制度。 起止年月日：按案卷形成時(shí)間填寫。組織機(jī)構(gòu)按先 部門 后車間的順序排列。 第十二條 會(huì)計(jì)檔案在裝訂前要去掉金屬物，大小規(guī)格不一的要邊、裱糊、折疊整齊，遇有破損、缺頁(yè)要進(jìn)行修補(bǔ)，用線繩裝訂結(jié)實(shí)。 2. 《賬簿封面》應(yīng)統(tǒng)一設(shè)計(jì)使用。 6. 歸集的會(huì)計(jì)檔案，必須齊全完整，做到不缺年、不漏月、不缺件。 會(huì)計(jì)人員因特殊原因不能到職工作的，部門領(lǐng)導(dǎo)認(rèn)定后，由會(huì)計(jì)主管代為交接。銀行對(duì)賬單的余額調(diào)整表必須經(jīng)銀行簽證；未達(dá)賬項(xiàng)，必 須單證齊全或已在截止期后作會(huì)計(jì)處理。 第五條 整理應(yīng)該移交的各種有關(guān)資料，對(duì)未了事項(xiàng)要寫出說(shuō)明材料。 第十三條 各部門外 部收入必須 轉(zhuǎn)入 公司的賬戶中，不得挪作他用。 第六條 辦理公司經(jīng)濟(jì)往來(lái)業(yè)務(wù)的結(jié)算。 四、其他貨幣資金管理 第二十一條 外埠存款必須確定采購(gòu)對(duì)象，指定專人負(fù)責(zé)，定期向財(cái)務(wù)部門報(bào)賬，保證存款的完整。 現(xiàn)金必須日清月結(jié)，賬實(shí)相符，并按規(guī)定進(jìn)行保管。 18 2. 支付給不能轉(zhuǎn)賬的集體企業(yè)或城鄉(xiāng)居民個(gè)人的勞務(wù)報(bào)酬和購(gòu)買物資的款項(xiàng)。 第二條 貨幣資金包括現(xiàn)金、銀行存款、其他貨幣資金 等。 2. 要加強(qiáng) 對(duì) 產(chǎn)成品的庫(kù)存管理，及時(shí)辦理產(chǎn)品出入庫(kù)。 4. 在保證生產(chǎn)需要的情況下，要本著“先庫(kù)存、后平衡、再采購(gòu)”的原則，正確處理好物資的進(jìn)貨、消耗和庫(kù)存的關(guān)系，防止超儲(chǔ)積壓物資的產(chǎn)生。 第十五條 其他應(yīng)收款項(xiàng)由財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)管理，財(cái)務(wù)部門要嚴(yán)格按照公司各項(xiàng)規(guī)定及時(shí)清理各種應(yīng)收款項(xiàng)，特別是對(duì)超過(guò)三個(gè)月以上的其他應(yīng)收款項(xiàng)，要及時(shí)通知有關(guān)部門進(jìn)行清理，減少資金占用，保證資產(chǎn)的完整。 第十一條 現(xiàn)金是流動(dòng)性最大的一種貨幣資金，要按照財(cái)政部《現(xiàn)金管理暫行條例》的規(guī)定范圍使用現(xiàn)金，嚴(yán)格現(xiàn)金管理崗位責(zé)任制，確保其安全完整。各部門在公司財(cái)務(wù)部綜合計(jì)劃確定后，編制年度流動(dòng)資產(chǎn)建議計(jì)劃，報(bào)公司財(cái)務(wù)部。 3. 審定各部門流動(dòng)資金使用計(jì)劃，審查平衡日常開支。當(dāng)月增加的固定資產(chǎn)，當(dāng)月不提折舊，于下月開始計(jì)提折舊；當(dāng)月減少的固定資產(chǎn)，當(dāng)月照提折舊，于下月開始停提折舊。 5. 已滿規(guī)定折舊年限，并已提足折舊（即凈值等于原值 3%）的固定資產(chǎn)及未提足折舊提前報(bào)廢的固定資產(chǎn)。 十一、固定資產(chǎn)修理 第二十四條 固定資產(chǎn)修理的范圍 固定資產(chǎn)的大中小修理與更新劃分標(biāo)準(zhǔn)，按公司有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。 2. 轉(zhuǎn)讓、捐贈(zèng)的固定資產(chǎn)，按有關(guān)規(guī)定經(jīng)批準(zhǔn)后，須持批準(zhǔn)手續(xù)、明細(xì)表報(bào)公司財(cái)務(wù)部。即使符合上述固定資產(chǎn)報(bào)廢條件，但在兩年內(nèi)進(jìn)行過(guò)大修理的固定資產(chǎn)不準(zhǔn)報(bào)廢（生產(chǎn)裝置的主要設(shè)備除外）。 2. 各部門應(yīng)根據(jù)需要對(duì)固定資產(chǎn)隨時(shí)進(jìn)行全面清查 ，清查固定資產(chǎn)時(shí)，首先按 照清查時(shí)點(diǎn)要求逐項(xiàng)清查，認(rèn)真核對(duì)，做到 賬實(shí)相符。 年終，根據(jù)批準(zhǔn)的“基建項(xiàng)目交付使用財(cái)產(chǎn)分類明細(xì)表”和“專項(xiàng)工程交付使用財(cái)產(chǎn)分類明細(xì)表”，編制“交付使用財(cái)產(chǎn)分類匯總表”。 5. 不需用固定資產(chǎn) 是指不再使用，報(bào)經(jīng)公司批準(zhǔn)等待處理的固定資產(chǎn)。 6. 定期清查固定資產(chǎn)。 4. 統(tǒng)一固定資產(chǎn)卡片。 廠長(zhǎng)或主管領(lǐng)導(dǎo)定期或不定期檢查宿舍衛(wèi)生、電器線路，發(fā)現(xiàn)被褥不整潔或違章線路酌情處罰。 員工所分配鎖匙只準(zhǔn)本人使用，不得私配或轉(zhuǎn)借同宿舍員工以外的任何人，放假員工要把自己的東西交托他人看管，以免丟失。 食堂內(nèi)不準(zhǔn)抽煙，不準(zhǔn)隨地吐痰，不亂扔飯菜，剩余飯菜、洗碗水倒入指定地方，不得四處隨意潑灑。 員工要保持服裝清潔整齊，個(gè)人衛(wèi)生狀況良好。 七、辭職 員工因故不能或不愿繼續(xù)工作的，有權(quán)向公司提出辭職，但須提前一個(gè)月遞交辭職申請(qǐng)書，由廠長(zhǎng)簽字，報(bào) 股東會(huì) 批準(zhǔn)后，辦理離職手續(xù)。 四、晉職晉級(jí) 本公司員工均享有晉職、晉級(jí)的機(jī)會(huì)，公司將提升能力較強(qiáng)員工至較高職位，升職主要依據(jù)：不拘一格用人才，著重于員工的實(shí)際工作能力、敬業(yè)精神、道德品質(zhì)、個(gè)人素質(zhì)的考核，并與其工作實(shí)績(jī)結(jié)合。病假、事假可以用補(bǔ)休抵沖。 由于公司的行業(yè)性質(zhì)需要，以上假期若安排職 工工作，公司將統(tǒng)一安排至春節(jié)調(diào) 休 。 員工考勤表由廠直接負(fù)責(zé)人于 每月結(jié)束后 1天內(nèi)完成 。 職工每周至少休息一日，由于工作需要而 上 班的 ， 公司將安排適當(dāng)時(shí)間給予 調(diào)休 。 病假七天以內(nèi)（含七天）者享有當(dāng)日基本工資；在公司工作二年 2 以內(nèi)者，全年病假不得超過(guò)三十天，病假期間工資按基本工資的 80％計(jì)算； 在公司工作 二年以上，八年以下者，病假最長(zhǎng)為 60 天，病假期間工資為基本工資的 85％ ； 八年以上者，病假最長(zhǎng)為 90天，病假期間發(fā)給基本工資的 90％；超過(guò)規(guī)定病假期者，不計(jì)算工資，不享受基本工資按年度晉級(jí)待遇。 因工作需要加班加點(diǎn)，公司按規(guī)定發(fā)放加班費(fèi)用或者給予補(bǔ)休。 三、試用期 凡被錄用人員，實(shí)行兩個(gè)月的試用期，對(duì)于無(wú)工作經(jīng)驗(yàn)者，在試 4 用期前增加一個(gè)月的培訓(xùn)期，如在試用期內(nèi)不稱職或犯有過(guò)失，公司可按規(guī)定予以辭退， 如在試用期中有突出表現(xiàn)，可 由直接主管 報(bào) 廠長(zhǎng) 批準(zhǔn)提前就職。 對(duì)于被裁減人員公司根據(jù)員工在公司的工作年限，發(fā)給一定數(shù)額的補(bǔ)償金。 自己的崗位 即 是個(gè)人衛(wèi)生分擔(dān)區(qū)，每天堅(jiān)持上班前清掃整理一次，并隨時(shí)保持，接受行政領(lǐng)導(dǎo)檢查。 三、員工就餐制度 公司員工未到規(guī)定時(shí)間不得離開工作崗位提前就餐。未經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)許可，任何人不得把東西搬離宿舍。 不準(zhǔn)私自調(diào)換房間、床位。 第二條 固定資產(chǎn)管理與核算的要求 1. 統(tǒng)一固定資產(chǎn)編碼。 3. 定期 分析、研究固定資產(chǎn)的使用情況。 3. 租出固定資產(chǎn) 是指經(jīng)公司批準(zhǔn)出租給外單位使用的各類固定資產(chǎn)。 1. 屬于基本建設(shè)項(xiàng)目，應(yīng)在編制竣工決算的同時(shí)交付使用資產(chǎn)。 第十一條 固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、捐贈(zèng)，須填制《固定資產(chǎn)出售申報(bào)單》并附相應(yīng)材料，報(bào)經(jīng)財(cái)務(wù)部組織審查、 股東會(huì) 審核批準(zhǔn)后，實(shí)行有償轉(zhuǎn)讓或以公司名義捐贈(zèng)。 2. 公司財(cái)務(wù)部會(huì)同有關(guān)部門對(duì)固定資產(chǎn)的盤盈、盤虧組織鑒定審查，由公司財(cái)務(wù)部組織匯總。批準(zhǔn)后，辦 理注銷固定資產(chǎn)手續(xù)，同時(shí)轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)清理。 第二十三條 固定資產(chǎn)更新的審批 1. 各部門對(duì)報(bào)廢、清理的固定資產(chǎn)需要更新的，編列更新計(jì)劃逐級(jí)上報(bào)，經(jīng)公司批準(zhǔn)后，列入公司年度投資項(xiàng)目計(jì)劃。 十三、固定資產(chǎn)累計(jì)折舊的核算管理 第二十九條 折舊的計(jì)提范圍 下列固定資產(chǎn)應(yīng)計(jì)提折舊： 1. 所有在賬的房屋和建筑物； 2. 生產(chǎn)和非生產(chǎn)用的各類機(jī)器設(shè)備、工器具等； 3. 季節(jié)性停用和大修理停用的機(jī)器設(shè)備； 4. 車間內(nèi)替換使用的機(jī)器設(shè)備。 9. 國(guó)家規(guī)定不提折舊的其它固定資產(chǎn)（如土地等）。 第二條 各部門要加強(qiáng)對(duì)流動(dòng)資產(chǎn)的管理工作，以保證生產(chǎn)建設(shè)的正常需要，降低資金占用，加速資金周轉(zhuǎn)，提高資金利用效率。 二、流動(dòng) 資產(chǎn)的綜合計(jì)劃管理 第五條 各部門的流動(dòng)資產(chǎn)要嚴(yán)格實(shí)行計(jì)劃管理，做到收支有計(jì)劃，結(jié)果有分析，責(zé)任有考核，以促進(jìn)本公司流動(dòng)資產(chǎn)使用效果的不斷提高。 三、貨幣資金的管理 第十條 貨幣資金，是指企業(yè)暫時(shí)停留在貨幣形態(tài)上的那一部分資金。 四、應(yīng)收賬款、預(yù)付賬款及其他應(yīng)收賬款的管理 第十四條 加強(qiáng)對(duì)應(yīng)收賬款 的管理。 第十九條 庫(kù)存材料、在途材料、委托加工材料的管理： 16 1. 必須認(rèn)真貫徹執(zhí)行公司核定并下達(dá)的存貨定額，層層分解落實(shí)，以較少的資金占用保證生產(chǎn)所需的物資供應(yīng)。 第二十 條 生產(chǎn)副廠長(zhǎng)要 根據(jù)公司下達(dá)的在產(chǎn)品及半成品定額分解落實(shí)到生產(chǎn)車間或工序，作為日常生產(chǎn)調(diào)度控制和定額考核的依據(jù)。 17 七、流動(dòng)資產(chǎn)的分析與考核 第二十五條 財(cái)務(wù)部等各歸口管理部門要按月對(duì)流動(dòng)資產(chǎn)占用情況和有關(guān)指標(biāo)完成情況進(jìn)行分析。 1000元 /次 以內(nèi) ，書面報(bào)請(qǐng)本公司財(cái)務(wù)經(jīng)理簽 字； 1000元 /次以上，書面報(bào)請(qǐng)本公司財(cái)務(wù)經(jīng)理審核并轉(zhuǎn)報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)； 第七條 所有公司的非日常費(fèi)用借支、付款和報(bào)銷，超過(guò) 1000元 /次的均由本公司財(cái)務(wù)經(jīng)理審核并報(bào)總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)。 第十一條 在公司內(nèi)部的結(jié)算雙方不論任何理由都不得使用現(xiàn)金結(jié)算。 三、銀行存款管理 第十八條 任何人 不得簽發(fā)空頭 支票、空白支票及遠(yuǎn)期支票，簽發(fā)遠(yuǎn)期支票和空白支票造成的經(jīng)濟(jì)損失，視損失情況，分清責(zé)任，按有關(guān)規(guī)定處理。 二、財(cái)務(wù)部的職責(zé) 第四條 統(tǒng)一辦理公司外部資金收入的劃轉(zhuǎn)業(yè)務(wù)，一切外部收入直接劃入指定的外部銀行收入專戶，并在當(dāng)日將款項(xiàng)轉(zhuǎn)入公司銀行賬戶。 第九條 辦理公司貸款和存款的計(jì)息業(yè)務(wù)。 第二條 會(huì)計(jì)人員工作崗位調(diào)動(dòng)和離職（ 一個(gè)月以上），必須在本部門負(fù)責(zé)人規(guī)定的期限內(nèi)，將本人所經(jīng)管的會(huì)計(jì)工作移交清楚，未辦完交接手續(xù)，不得離開原工作崗位。具體規(guī)定如下： 現(xiàn)金、有價(jià)證券要根據(jù)賬面余額清點(diǎn)移交。 接替的會(huì)計(jì)人員應(yīng)繼續(xù)使用移交的賬簿，不得另立新賬，應(yīng)保持會(huì)計(jì)記錄的連續(xù)性。在財(cái)會(huì)工作中形成的收文和發(fā)文、會(huì)計(jì)制度、會(huì)計(jì)工作計(jì)劃、總結(jié)等文書材料也要?dú)w檔。 3. 填寫會(huì)計(jì)憑證封面和卷脊，應(yīng)統(tǒng)一規(guī)定填 寫方式。 工資表的卷脊應(yīng)注明部門、年度、月份、卷號(hào)。 2. 會(huì)計(jì)賬簿：按年度順序排列，年度中再按總賬、日記賬、明細(xì)賬順序進(jìn)行排列。 數(shù)量較多的會(huì)計(jì)憑證檔案采用一個(gè)年度編一個(gè)流水號(hào)的方法。其中工資表暫定為永久。 第五條 差旅分類及核準(zhǔn)權(quán)限詳見員工出差核準(zhǔn)權(quán)限表 差旅種類 職 務(wù) 核 準(zhǔn) 人 國(guó) 內(nèi) 出