【正文】 家明文規(guī)定淘汰使用的設備，又無修理配件來源，無法滿足生產(chǎn)經(jīng)營需要的；無技改、修復使用價值的； 11 3. 因生產(chǎn)工藝改變，并已喪失原有價值、又無改造利用價值的； 4. 由于生產(chǎn)建設、城市建設規(guī)劃等原因必須折除又無 法 再 使 用的； 5. 無法修復的危房及自然災害或事故造成設備毀損嚴重，無修復使用價值的； 6. 設備腐蝕、磨損程度嚴重，雖可修復利用，但修復費用較大，利用價值低的； 7. 其他符合報廢條件的固定資產(chǎn)。 第十二條 因生產(chǎn)經(jīng)營需要，需租入固定資產(chǎn)的，應報財務部組織審查、 總經(jīng)理 批準，并辦理相應手續(xù)。工程、資產(chǎn)的管理、核算人員要做好交付資產(chǎn)的清查、盤點，編制“基建項目交付使用財產(chǎn)分類明細表”，由公司財務部審批。 4. 未使用固定資產(chǎn) 是指尚未使用的新增固定資產(chǎn)、調(diào)入尚未安裝的固定資產(chǎn)、進行改建、擴建的固定資產(chǎn)，以及報經(jīng)公司批準封存暫時（連續(xù)半年以上）停止使用的各類固定資產(chǎn)。 4. 搞好固定資產(chǎn)的總分類核算和明細分類核算。 2. 統(tǒng)一固定資產(chǎn)目錄。員工自己財物自己保管，任何人未經(jīng)主人同意不得擅自動用他人物品。 不準隨地吐痰、亂丟東西，室內(nèi)設施不準隨便移動拆卸。就餐人員進入食堂后，必須排隊打飯 ，不許插隊，不得擁擠。 6 公共分擔區(qū)由廠長或行政辦公室安排定期值日或組織職 工集體清理整頓。離職前必須交回一切公司所屬物品，付清有關(guān)費用。試用期不滿一個月者， 按實際工作天數(shù)發(fā) 給工資。因工作需要要求員工加班時，員工不得推諉，無故不參加加班者，視曠工處理。 產(chǎn)假：女 23 周歲或以上生育第一胎的，產(chǎn)假 90 天，其中產(chǎn)前休假 15 天；產(chǎn)假期間，基礎工資照發(fā)，不影響原有福利待遇。 車間人員 提前 5 分鐘 進入工作崗位，外出人員（測量、安裝、維修） 8： 00 之前必須出 發(fā) ，借用 開發(fā)公司 車輛的根據(jù)實際情況確定 。 二、員工 考勤 制度 所有員工每日上下班 由廠直接負責 人考勤 。 四、有薪假期 法定假期：按國家規(guī)定，員工每年享有“元旦” 、“清明”、 “五一”、“端午”、“中秋”各一天， “十一”、“春節(jié)” 各 三天，共計十 一天有薪假期。 所有休假，如遇節(jié)假日、休息日，都應包含在休假時間內(nèi)計算。試用人員報到時，應向公司繳驗下列證明： 外地 員 工，需交當?shù)嘏沙鏊C明； 身份證、學歷證明原件 、復印 件 ； 最近三個月內(nèi)半身脫帽照片兩張。 員工因受懲罰而辭退、除名、不發(fā)補償金。 辦公時間不得在辦公、生產(chǎn)區(qū)域進食。就餐人員必須按自己飯量盛飯打湯，不許故意造成浪費。一切日常用具要干凈整齊有序，保持室內(nèi)整潔美觀，不準往窗外丟雜物。室內(nèi)不準張貼帶色情的畫片、圖像、放黃色錄像帶。 3. 統(tǒng)一固定資產(chǎn)折舊目錄。 5. 按照規(guī)定，正確計提折舊，統(tǒng)籌使用。由于季節(jié)性生產(chǎn)、大修理等原因而停止使用的機器設備，也應作為在用固定資產(chǎn)。 2. 屬專項工程項目，（包括按規(guī)定從成本、費用中核銷的項目）在項目完工核銷工程的同時 ，組織清查、盤點交接資產(chǎn)，編制“專項工程交付使用財產(chǎn)分類明細表”，報公司財務部審批接收。 七、固定資產(chǎn)的清查 第十三條 固定資產(chǎn)的清查 1. 公司統(tǒng)一安排的固定資產(chǎn)清查，各部門 應 根據(jù)清查要求編制有關(guān)的清查表及盤盈、盤虧、報廢等申報表及 時 報公司財務部。 第十六條 固定資 產(chǎn)的報廢，應本著嚴肅、慎重、認真負責的原則，按國家及公司有關(guān)規(guī)定進行。 第二十一條 固定資產(chǎn)清理程序 1. 各部門要將應清理的固定資產(chǎn)，按資產(chǎn)項目建立固定資產(chǎn)清理明細賬，同時將卡片抽出單獨保管。對計劃外項目財務部一律不予結(jié)算、核銷、轉(zhuǎn)資，并追究有關(guān)部門和有關(guān)人員的經(jīng)濟責任。 下列固定資產(chǎn)不得提取折舊： 1. 未使用的固定資產(chǎn) 2. 閑置的固定資產(chǎn)； 3. 在未正式交付生產(chǎn)使用以前，進行試車的固定資產(chǎn)； 4. 通過局部輪番大修實現(xiàn)整體更新的 固定資產(chǎn)、道路、廣場、地坪等。 12 固定資產(chǎn)折舊，各部門 /子公司應按月進行計提，各部門 /子公司計提折舊的時間統(tǒng)一規(guī)定在每月 1日。 2. 組織核定流動資產(chǎn)定額，負責編制上報和下達流動資產(chǎn)計劃。 第七條 計劃的編制。公司內(nèi)部各部門之間的物資調(diào)配、物料互供、勞務供應等經(jīng)濟業(yè)務活動，必須全部通過公司財務 部進行結(jié)算。清欠工作由市場營銷部門牽頭，財務部配合。 3. 要嚴格執(zhí)行公司下達的 物資采購范圍，不得超權(quán)采購。 1. 根據(jù)公司的會計核算體制，凡“外銷部分”的產(chǎn)品，其賬簿管理由財務部負責，互供及生產(chǎn)自用的產(chǎn)成品由 集團內(nèi) 各財務部門進行賬務處理，所有產(chǎn)成品、自制半成品、在產(chǎn)品的實物由生產(chǎn)部門負責管理，財務部門對庫存產(chǎn)品進行檢查、監(jiān)督、控制。 第三章 貨幣資金管理制度 一、總則 第一條 為加強貨幣資金管理，提高資金的使用效率，更好地為生產(chǎn)經(jīng)營和建設提供必要的資金保障，特制定本制度。 第九條 現(xiàn)金支付范圍 1. 支付給職工個人的工資、獎金、補貼、福利補助費、差旅費等款項。 第十三條 嚴禁以白條、票據(jù)、債券等頂替庫存現(xiàn)金。 第二十條 月終各部門必須與財務部 核對賬務 ，財務部 必須及時與銀行 核對賬務、處理未達款項，不能處理的未達款項應列出清單，編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。財務部根據(jù)資金來源情 況經(jīng)平衡后支付，同時減少公司賬戶存款。 三、結(jié)算紀律 第十二條 凡公司內(nèi)部各部門之間發(fā)生的一切經(jīng)濟業(yè)務，一律通過財務部結(jié)算。 第四條 尚未登記的賬目，應登記完畢，并在最后一筆余額上加蓋本人名章。 銀行存款賬戶余額要與銀行對賬單核對相符。清冊一式三份，交接雙方各執(zhí)一份，存檔一份。 3. 會計報表：包括月份、 季 度、年度會計報表（年度決算批復文書檔案、會議檔案 各存一份） 4. 工資表 5. 其它：包括會計檔案的移交清冊、保管清冊、成本計算表，固定資產(chǎn)卡、備查簿等。一本為一卷，每本 100— 150頁左右。 第十一條 填寫案卷封面、卷脊、備考表項目時，要選用質(zhì)量好的墨汁或碳素墨水 ，用 毛筆或鋼筆書寫，嚴禁用圓珠筆、鉛筆書寫，為了醒目可加蓋規(guī)格統(tǒng)一的橡皮章。 4. 工資表：按年度結(jié)合組織機構(gòu)的順序排列。 標題：填寫案卷的類別名稱。 第二十二條 銷毀會計檔案審批表和銷毀清冊遵照公司有關(guān)規(guī)定。特殊情況下發(fā)生的事故，由公司視具體情況酌情處理。 2． 表二：適用于公司所有員工短期培訓、會議、辦理業(yè)務等出差。 4 公司送往外地培訓的職員，培訓期 15天以內(nèi)的，按出差對待，培訓期在15天以上的，發(fā)給伙食補助費每人每天 20元。 28 第十六條 職務消費定額標準為：總 經(jīng)理 ： 5000元； 市場經(jīng)營部經(jīng)理 ： 2021元；部門經(jīng)理： 800元；對外業(yè)務部門員工： 200元。 第二十三條 借支定額備用金 1 須向財務提供的借款 手續(xù)：可長期使用定額備用金的部門（如行政部）和人員可借用定額備用金； 2 借款核準：總 經(jīng)理 。 4． 4 專項費用申請和開支 第三十一條 市場費用 1 由銷售體系在年度費用預算中劃出，作為市場 營銷 部專項費用， 市場營銷部 必須在費用預算范圍內(nèi)，每月初遞交經(jīng)過 本部門最高負責人 批準的市場費用申請表，提出資金使用計劃，報財務總監(jiān)審核后，方可按批準的資金額度使用； 2 市場費用購買禮品 只限于公司形象宣傳的小禮品，禁止以購買禮品之名，用于業(yè)務招待和個人消費，否則財務可拒絕報銷。對節(jié)省的費用可按節(jié)約額的 50%獎勵給個人，每年結(jié)算一次。 第四條 公司應根據(jù)不同的發(fā)展階段的財務管理要求對本制度進行修訂、補充和完善，確保公司的財務管理制度與公司的戰(zhàn)略目標相吻合，保證公司財務管理職能對公司整體經(jīng)營管理切實起到應有的監(jiān)督、指導和促進作用。 對公司生產(chǎn)經(jīng)營活動進行調(diào)控、協(xié)調(diào)和監(jiān)督 。 組織編制與生產(chǎn)管理相關(guān)的各項規(guī)章制度，并負責對 生產(chǎn)管理 各項規(guī)章制度進行監(jiān)督，并根據(jù)企業(yè)內(nèi)外部變化，及時修訂各項規(guī)章制度，保證制度合理性，可操作性。 ⑸ 負責對各種生產(chǎn)資料、統(tǒng)計資料與文件的歸檔管理。 三、市場副總經(jīng)理職責 在總經(jīng)理的領導下開展工作。 ◆ 3年以上相關(guān)職位工作經(jīng)驗，具備企業(yè)管理、市場營銷、合同管理、市場策劃和廣告宣傳等相關(guān)專業(yè)知識，全 面了解家具行業(yè)最新市場動向，明確企業(yè)產(chǎn)品的市場份額和銷售前景，能夠負責并領導企業(yè)的客戶服務接待及維護工作。 收集一線銷售信息和客戶反饋意見，對公司產(chǎn)品設計、營銷策略、售后服務等方面提出建議。 38 成本管理 負責企業(yè)成本管理，進行成本預測、控制 、核算、分析與考核 。 負責對庫存物資變動情況進行監(jiān)控，及時向部門負責 人提供和反饋庫存物資的信息。 第五篇 生產(chǎn)運營篇 第 一 章 生產(chǎn)管理制度 一、生產(chǎn)作業(yè)管理 生產(chǎn)人員必須嚴格按照《操作規(guī)程》和《質(zhì)量標準》進行作 40 業(yè)，做好生產(chǎn)中的自檢工作。 按工作流程快速、準時、內(nèi)容正確地傳遞報表單據(jù)。 建立最低庫存標準，庫管發(fā)現(xiàn)庫存已達到最低標準后，及時報廠長，聯(lián)系公司進行采購，防止停工等料影響生產(chǎn)。 消防器材按消防規(guī)定設置，明確使用方法，不得隨意挪動。非經(jīng)本廠人員接待， 不得任其進入廠區(qū)。 廠商交貨時所隨帶運出的物品，在進廠時先由警衛(wèi)人員查驗登記，于離廠時再經(jīng)警衛(wèi)人員依原登記查對符合后始予放行。 二、門衛(wèi)管理 警衛(wèi)人員應恪守本公司一切規(guī)定，嚴守崗位，不得擅離職守或從事酗酒、閑聊、閱讀 雜志、書報 等失職行為。 第 二 章 安全管理制度 一、生產(chǎn)安全 所有員工必須加強安全觀念，定期學習《安全手冊》，嚴格遵守《生產(chǎn)操作規(guī)程》。 各類材料的發(fā)出，原則上采用先進先出法。 測量、安裝人員應服從調(diào)度安排，準時到達客戶家，注意文明作業(yè)，樹立公司良好形象。 五、 車間主任職責 生產(chǎn)計劃的制定與實施 39 依據(jù)月計劃，主持制定周計劃，并組織實施。 財務副經(jīng)理，協(xié)助財務經(jīng)理工作，在財務經(jīng)理外出或缺位時代行其部分或全部職責。 四、財務經(jīng)理職責 在總經(jīng)理的領導下開展工作。對來電咨詢的客戶，耐心解答，并做好相關(guān)記錄。 企業(yè)經(jīng)營戰(zhàn)略的制定 協(xié)助總經(jīng)理編制企業(yè)中長期戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃和企業(yè)年度經(jīng)營計劃，從市場角度對企業(yè)規(guī)劃提出可行性建議，保證企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。組織建立生產(chǎn)設備檔案，安排辦理生產(chǎn)設備的折舊、報損、報廢事宜。 ⑵ 對日、周、旬、月計劃完成情況的統(tǒng)計資料和其他生產(chǎn)信息進行分析研究，為下一階段生產(chǎn)調(diào)度工作提供參考依據(jù)。 建立健全勞動人事和薪金制度， 領導 員工的培訓 工作 ，培養(yǎng)全體員工的協(xié)作精神，提高員工的素質(zhì)和士氣 。 第六條 本制度自 各部門負責人簽字認可之次日 起執(zhí)行。 七 、部門公用費用管理辦法 第三十七條 部門公用費用標準 單位：元 體 系 通訊費 業(yè)務費 交通費 備注 總經(jīng)理 100 5000 2021 副總經(jīng)理 50 2021 1500 財務部 50 5000 1500 市場營銷部 50 3000 1500 技術(shù) 部 50 3000 1000 第三十八條 部門公用費用的管理 ，經(jīng)辦人所屬部門發(fā)生了變化，都不改變部門費用的跟蹤統(tǒng)計和考核； 32 費一般按經(jīng)手人進行統(tǒng)計和核算，經(jīng)批準人核批并指明費用承擔者，可統(tǒng)計在費用承擔者名下。 第三十三條 個人通訊費用原則上公司只報銷公務電話部分，為了開支合理而減少工作程序，規(guī)定手機費中 85%由公司負擔， 15%由個人負擔，超過最高限額的，超過部分完全由個人負擔。 4． 2 支付、收取款項 第二十五條 工程項目收、付款 1 收款依據(jù)：《正式合同》收款條款、由銷售和技術(shù)部門確認的收款條件； 2 收款程序：財務部門通知此項目銷售人員按合同收款 — 負責此項目施工的項目經(jīng)理收款 — 財務部門派收款專員收款； 3 付款依據(jù)：《正式合同》的付款條款、經(jīng)財務經(jīng)理和總 經(jīng)理 簽字的 業(yè) 務部門的《付款申請 書》； 4 付款程序： 業(yè) 務部門提出付款申請 — 分管財務人員驗證合同 — 財務經(jīng)理審核 —總經(jīng)理 批準 — 財務付款。 第十七條 職務消費管理：職務消費每月初憑發(fā)票報銷上月費用，超過部分由個人負擔，結(jié)余部分可延至下月使用，年終績效評估時，對費用結(jié)余而工 作目標完成良好的員工進行獎勵。 第十三條 市內(nèi)交通費 1 出差人員享受了出差補助的，一律不得報銷市內(nèi)交通費；非出差市內(nèi)辦理公務，須按職務消費管理辦法由總經(jīng)理批準簽 字憑票報銷。 表二：住宿標準 元 /天 .人 類別 職位級別 總經(jīng)理 副總經(jīng)理 部門經(jīng)理 其它人員 住 宿 標