【正文】 凡記載公司的具有查閱、保管價(jià)值的各類文件材料、磁盤、實(shí)物等，均屬歸檔范圍。如通知、董事會(huì)參加人員名單、會(huì)議日程安排、總經(jīng)理工作報(bào)告、董事會(huì)會(huì)議紀(jì)要、總經(jīng)理辦公會(huì)會(huì)議紀(jì)要等文字材料及聲像材料等。 ⑥公司與有關(guān)單位簽訂的各種合同、協(xié)議 書、意向書 (正本 )。 第二十四條 文件的傳閱 需傳閱文件（上級(jí)政策性文件、公司的決策方案、公司的發(fā)文、公司收集的經(jīng)濟(jì)信息等），根據(jù)文件內(nèi)容由辦公室決定傳閱范圍。其他單位來(lái)文以單位名立卷。填寫順序號(hào)、收文日期，來(lái)文單位、文號(hào)、文件名稱、份 數(shù)、內(nèi)容摘要、處理情況等事項(xiàng)。 （ 4）在收文登記的同時(shí)，在文件右上角加蓋本公司的收文專用章。公司投資、擔(dān)保等重大經(jīng)濟(jì)活動(dòng)涉及各種對(duì)外合同使用公司印鑒，需經(jīng)總經(jīng)理簽字，交由辦公室登記后方可辦理。填寫介紹信應(yīng)按規(guī)定內(nèi)容填寫，持出部分和存根部分內(nèi)容一致，經(jīng)辦人需在存根聯(lián)上簽字。因工作需要必須使用時(shí)，須經(jīng)總經(jīng)理書面批準(zhǔn)。 第三十九條 公司各業(yè)務(wù)部門需復(fù)印的各種文件、資料，要求注明復(fù)印份數(shù)，復(fù)印量過(guò)大時(shí)需注明用途，由中心或部門負(fù)責(zé)人簽字并經(jīng)辦公室主管審核登記后方可復(fù)印。一般情況下非專管人員未經(jīng)允許不準(zhǔn)開機(jī)； 第四十三條 原則上不接受外單位、個(gè)人資料打印、復(fù)印，如確實(shí)需要，經(jīng)辦公室主管批準(zhǔn)后辦理登記收費(fèi)手續(xù)。 第四十六條 嚴(yán)禁私事用傳真電話，嚴(yán)禁將電腦用于私人學(xué)習(xí)或玩游戲。 第四十九條 辦公室指派專人負(fù)責(zé)對(duì)辦公用品進(jìn)行造冊(cè)，領(lǐng)用時(shí)實(shí)行登記制度。 第九章 通訊設(shè)備使用制度 第五十三條 接聽外來(lái)電話必須用規(guī)范用語(yǔ)，通話時(shí)講普通話，如對(duì)方為本地人時(shí)可講地方語(yǔ)言。 第五十五條 因公撥打長(zhǎng)途電話按下列程序辦理： （１）詳細(xì)填寫“長(zhǎng)途電話使用申請(qǐng)單”； （２）交中心或部門負(fù)責(zé)人簽字； （３）通話完結(jié)后，將登記表項(xiàng)目完成以備核查。如有違反，將給予以１００～５００元人民幣罰款。 日常耗用的辦公用品由辦公室根據(jù)業(yè)務(wù)需要量，編制全年預(yù)算和分批采 購(gòu)計(jì)劃。 公司全部固定資產(chǎn)、低值易耗品、辦公用品，統(tǒng)一由辦公室登記、建卡、保管，其中固定資產(chǎn)和大宗低值易耗品，財(cái)務(wù)部還應(yīng)建立分類明細(xì)帳，進(jìn)行固定資產(chǎn)折舊和低值易耗品攤銷的會(huì)計(jì)核算。 固定資產(chǎn)報(bào)廢由使用部門向辦公室申報(bào)，經(jīng)總經(jīng)理審批后，分別在財(cái)務(wù)部、辦公室辦理核銷手續(xù)。 根據(jù)業(yè)務(wù)需要有駕駛執(zhí)照的員工，經(jīng)行政管理中心經(jīng)理派遣，可以駕駛公司車輛。車輛需要檢修時(shí)，專職駕駛員說(shuō)明情況，經(jīng)行政管理中心經(jīng)理審核同意后，實(shí)施檢修。 公務(wù)用車情況下?lián)p失 金額在 5000元以下的責(zé)任事故，保險(xiǎn)公司賠付后的不足部份由責(zé)任人自行承擔(dān)。 未經(jīng)批準(zhǔn)自行出車、執(zhí)行公務(wù)擅辦私事者，除扣發(fā)駕駛者當(dāng)月全部獎(jiǎng)金外，還將受到公司行政處罰。 第十二章 文件銷毀制度 第六十六條 銷毀文件指把沒有保存價(jià)值或作廢的文件、資料、合同、協(xié)議、刊物等書面資料，按有關(guān)規(guī)定加以銷毀。 7 公司 會(huì)議文件、資料立卷后的余份。 2 登記： 將應(yīng)銷毀的文件、資料逐份登記在《文件銷毀申請(qǐng)單》上。 備案：文件銷毀后，監(jiān)銷人要在《文件銷毀申請(qǐng)單》上簽字，并注明時(shí)間。 第十三章 附則 73 本制度經(jīng)總經(jīng)理辦公會(huì)審核后公布實(shí)施，修改亦同。 第二條 公司員工的招聘、任用、服務(wù)、待遇、調(diào)遷與差假、工作交接手續(xù)、教育與訓(xùn)練、員工福利、解聘、辭職、考核與獎(jiǎng)懲等事項(xiàng)，除公司章程、組織規(guī)程及政府有關(guān)法令及有關(guān)規(guī)定外，均依本制度辦理。 第五條 公司員工除本公司章程規(guī)定須經(jīng)董事會(huì)同意任用者外可由各中心經(jīng)理填寫《人員增補(bǔ)申請(qǐng)單》呈報(bào)總經(jīng)理核準(zhǔn)招聘。 第九條 公司增補(bǔ)人員的考選應(yīng)分初試與復(fù)試。 第十條 公司增補(bǔ)人員錄用，職員級(jí)別者呈總經(jīng)理批準(zhǔn) ，總（副）經(jīng)理、三總師以上者報(bào)董事會(huì)批準(zhǔn)。 （ 2）對(duì)不合格者的應(yīng)征資料，歸檔半年后銷毀，但有要求退件者，給予退件。經(jīng)評(píng)定錄取人員，由人力資源部和錄用部門的中心經(jīng)理商定報(bào)到日期后，發(fā)給報(bào)到通知書。 第十四條 試用員工表現(xiàn)優(yōu)良者，應(yīng)由其 業(yè)務(wù) 經(jīng)理填報(bào)試用期滿通知呈報(bào)總經(jīng)理核準(zhǔn)正式錄用。 第十八條 凡有下列情況之一者，不得予以聘用： 剝奪公民權(quán)尚未復(fù)權(quán)者。 身體缺陷或患傳染病或健康欠佳難以勝任工作者。 第二十一條 公司員工應(yīng)維護(hù)公司信譽(yù)。 第二十四條 公司員工執(zhí)行公務(wù)時(shí)，應(yīng)力求實(shí)際，不得畏難逃避，互相推諉或無(wú)故拖延。 第二十六條 公司員工對(duì)外接洽事務(wù)時(shí)應(yīng)態(tài)度謙和，不得有驕傲怠慢損害本公司名譽(yù)的行為。否則，均以遲到、早退或曠工論處。凡上一年內(nèi)病假累計(jì)達(dá) 15天者、事假達(dá) 7天者當(dāng)年不享受帶薪年假（不包括法定節(jié)假日在內(nèi)）。 第三十三條 請(qǐng)假 員工請(qǐng)假 分為七種： （ 1）事假：因私事必須本人處理者可請(qǐng)事假，每年累計(jì)以15天（含 15天）為限。 （ 2）病假：因病必須治療或休養(yǎng)者，應(yīng)出示市級(jí)以上醫(yī)院證明申請(qǐng)病假，每年累計(jì)以 30天（含 30天）為限，連續(xù)病假 3個(gè)月（含 3個(gè)月）為限，超過(guò)此限者公司將勸其辭職。 ④公司一旦發(fā)現(xiàn)員工病假理由不實(shí)或在病假期、醫(yī)療期內(nèi)從 事第二職業(yè)，公司將勸其自動(dòng)離職或解除勞動(dòng)合同，并將扣回從該請(qǐng)假之日所發(fā)的全部報(bào)酬。未婚探父母，可享受每年一次 7天的探親假。 （ 6）產(chǎn)假：對(duì)符合國(guó)家計(jì)劃生育政策的女員工，懷孕期間可到市級(jí)以上醫(yī)院建卡定期檢查，醫(yī)院指定檢查時(shí)間計(jì)半天公假。公司男員工在妻子生產(chǎn)期間可獲假期七天。（ 4）、（ 5）、（ 6）、（ 7）項(xiàng)假期間扣發(fā)相應(yīng)天數(shù)的誤餐補(bǔ)助及獎(jiǎng)金。 第三十四條 員工請(qǐng)假理由不充分或影響工作時(shí)，主管可不予批準(zhǔn)或酌情縮短假期或商改假期。否則按曠工處理。 第四十條 每一年度終了，人力資源部應(yīng)編 制次年享有帶薪年假人員名單，并制定休假計(jì)劃后公布實(shí)施。具體分類為： 管理中心分類 第一類：評(píng)估擔(dān)保中心 第二類：財(cái)務(wù)管理中心、托管經(jīng)營(yíng)中心 第三類：行政管理中心 管理部門分類 第一類：資 信評(píng)估部、擔(dān)保業(yè)務(wù)部、清算追償部、資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)部 第二類：市場(chǎng)管理部、財(cái)務(wù)部、資金計(jì)劃部、法律咨詢部 第三類：辦公室、人力資源部、信息管理部、審計(jì)部 員工崗位分類 第一類：項(xiàng)目評(píng)價(jià)員、資產(chǎn)評(píng)估員、擔(dān)保業(yè)務(wù)員、清算追償業(yè)務(wù)員、資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)部業(yè)務(wù)員。 第四十六條 新到員工或離職員工，薪金按天數(shù)計(jì)發(fā)。 第五十條 調(diào)任人員應(yīng)在規(guī)定限期內(nèi)辦理工作交接手續(xù)并按時(shí)報(bào)到。 出 差 第五十三條 員工因公出差，應(yīng)先填寫“出差申請(qǐng)單”，依規(guī)定呈上一級(jí)主管核準(zhǔn)，并報(bào)備人力資源部登記后方得出差。 第七章 工作交接手續(xù) 第五十六條 公司員工工作交接分 : 主管人員工作交接； 經(jīng)管人員工作交接。 未辦及未了事項(xiàng)。 未辦及末了事項(xiàng)。經(jīng)管人員交接時(shí)可由該部門主管人 員監(jiān)交并在所交接清單上簽字證明。 第六十三條 各級(jí)人員移交應(yīng)親自辦理。作為年終考評(píng)、獎(jiǎng)勵(lì)及培訓(xùn)等參考依據(jù)。 對(duì)于舞蔽或有危害公司權(quán)益事情，能事先舉發(fā)或防止而使公司減免損失者。 第六十八條 公司員工有下列情形之一者，應(yīng)由其直屬主管或人力資源部呈報(bào)懲處 : 《年終考核辦法》所規(guī)定的“對(duì)被亮黃牌者或年終綜合考評(píng)結(jié)果低于其所負(fù)責(zé)部門的一般員工的部門主管及中心經(jīng)理給予處罰”。 失職或故意損害公司財(cái)物或妨礙業(yè)務(wù)開展者。 積壓公事至妨礙公司業(yè)務(wù)者。 情節(jié)重大并給公司帶來(lái)嚴(yán)重經(jīng)濟(jì)損失者，公司將會(huì)同司法機(jī)關(guān)追究其法律責(zé)任和經(jīng)濟(jì)賠償。 第十章 員工福利 第七十三條 公司 為安定員工生活，由辦公室辦理員工福利事宜。 第七十七條 凡員工因病、因事或其他原因自請(qǐng)辭去職務(wù)者為辭職。 公司瀕臨破產(chǎn)進(jìn)行法定整頓期間或者生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)發(fā)生嚴(yán)重困難，確須裁減人員的。 嚴(yán)重失職、營(yíng)私舞弊，對(duì)公司形象、利益造成重大損害的。人力資源部根據(jù)總經(jīng)理辦公會(huì)議決定，在一個(gè)月內(nèi)給予答復(fù)。 第八十三條 正式人員離職應(yīng)向全公司公布，試用人員離職由人力資源部通知各部門。經(jīng)濟(jì)處罰方式為扣減其應(yīng)得年終獎(jiǎng)，按一般員工處理。 8 總經(jīng)理扣分 總經(jīng)理可根據(jù)其對(duì)員工的考察及員工考評(píng)結(jié)果扣分，扣分值 在 10分以內(nèi) 第八十八條 執(zhí)行制度 員工在被亮黃牌后，全體員工應(yīng)積極幫助找差距、改正缺點(diǎn)，任何人不能對(duì)其產(chǎn)生歧視。 第九十二條 本制度解釋權(quán)在公司行政管理中心。 （ 3）會(huì)計(jì)人員按照會(huì)計(jì)制度對(duì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行反映和控制，并通 過(guò)資產(chǎn)清查達(dá)到帳實(shí)一致的目的。財(cái)務(wù)部通過(guò)財(cái)務(wù)核算，監(jiān)督控制各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的資金周轉(zhuǎn)狀況及資金成本，努力提高資金使用效率。 第四條 公司內(nèi)部要認(rèn)真作好財(cái)務(wù)管理的基礎(chǔ)工作，嚴(yán)格按照財(cái)政部《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》辦理，原始記錄應(yīng)當(dāng)準(zhǔn)確完整。 10 用款審批手續(xù)： 11 所有經(jīng)濟(jì)合同應(yīng)交財(cái)務(wù)部存檔一份，作為用款審批的依據(jù)。 購(gòu)置固定資產(chǎn)用款必須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)。 副總經(jīng)理（總經(jīng)理助理）以上職務(wù)人員發(fā)生的費(fèi)用報(bào)銷需在總經(jīng)理、副總經(jīng)理之間交叉審批。 因特殊原因無(wú)法取得正式發(fā)票的，應(yīng)說(shuō)明原因，由至少兩人證明并經(jīng)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批后方可辦理報(bào)銷手續(xù)。 支付、報(bào)銷購(gòu)買固定資產(chǎn)、存貨等財(cái)產(chǎn)物資價(jià)款應(yīng)當(dāng)附有物資保管員填寫的驗(yàn)收入庫(kù)單。財(cái)務(wù)部應(yīng)做到前帳不清，后帳不支。 18 現(xiàn)金的使用范圍： 19 支付職工工資、津貼、獎(jiǎng)金、勞保、福利等個(gè)人支出； 20 支付個(gè)人勞務(wù)報(bào)酬或向個(gè)人收購(gòu)物資應(yīng)支付的價(jià)款； 21 公務(wù)借款； 22 結(jié)算起點(diǎn)（指 1000元）以下的零星支出； 23 中國(guó)人民銀行規(guī)定可以支付現(xiàn)金的其他支出。 23 公司日常零星開支所需的庫(kù)存現(xiàn)金，原則上不得超過(guò)3000元。 30 公司在銀行開設(shè)帳戶必須符合有關(guān)規(guī)定 ，并嚴(yán)格遵守銀行結(jié)算辦法，不準(zhǔn)出租、出借帳戶，不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票和遠(yuǎn)期支票，不得故意套取銀行信用。未達(dá)時(shí)間超過(guò)兩個(gè)月的，財(cái)務(wù)部應(yīng)指派專人進(jìn)行清查，并及時(shí)處理。 原則上不得使用空白支票。 51 各種銀行結(jié)算憑證，經(jīng)辦人員應(yīng)妥善保管，不得遺失，因遺失而造成的經(jīng)濟(jì)損失由經(jīng)辦人員負(fù)責(zé)。 57 辦公室配置物資保管員負(fù)責(zé)對(duì)公司的財(cái)產(chǎn)物資進(jìn)行實(shí)物管理，財(cái)務(wù)部資產(chǎn)會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)對(duì)財(cái)產(chǎn)物資進(jìn)行價(jià)值管理。 對(duì)有關(guān)差異應(yīng)分清責(zé)任，查明原因，分別責(zé)成有關(guān)責(zé)任人賠償、調(diào)整帳務(wù)及轉(zhuǎn)入當(dāng)期損益。對(duì)金額較大、時(shí)間較長(zhǎng)的應(yīng)收款項(xiàng)，財(cái)務(wù)部應(yīng)當(dāng)半年至少發(fā)一次催款通知單或及時(shí)取得債務(wù)人還款承諾。確實(shí)收不回來(lái)的，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，可按有關(guān)壞帳損失確認(rèn)規(guī)定進(jìn)行處理。 公司籌建期間發(fā)生的開辦費(fèi)，包括公司及其設(shè)立的分支機(jī)構(gòu)在籌建期間發(fā)生的人員工資、辦公費(fèi)、差旅費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、廣告費(fèi)、印刷 費(fèi)、律師費(fèi)、注冊(cè)登記費(fèi)以及不計(jì)入固定資產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)購(gòu)建成本的支出。清查的內(nèi)容、周期、方法、責(zé)任部門詳附表一。 5 固定資產(chǎn)的管理 89 固定資產(chǎn)的確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn) 90 使用年限在一年以上且在使用過(guò)程中保持原有的物資形態(tài)。對(duì)經(jīng)營(yíng)用固定資產(chǎn)和非經(jīng)營(yíng)用固定資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)分類管理。 投資轉(zhuǎn)入的固定資產(chǎn)：以雙方協(xié)議價(jià)或評(píng)估確認(rèn)價(jià)作為固定資產(chǎn)原價(jià)。 93 固定資產(chǎn)的使用實(shí)行分部門實(shí)物負(fù)責(zé)制。 第三十六條 固定資產(chǎn)大修理與改良由辦公室負(fù)責(zé)編制預(yù)算和組織實(shí)施。處理的凈收益或凈損失計(jì)入當(dāng)期損益。 第六章 差旅費(fèi)的管理 49 公司對(duì)出差人員要定任務(wù)，定人數(shù)，定時(shí)間。 51 差旅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)按住宿費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)項(xiàng)目分省內(nèi)與省外分別確定，具體標(biāo)準(zhǔn)詳附表二。出差人員在外須經(jīng)請(qǐng)示同意后方可發(fā)生招待費(fèi)用，報(bào)銷招待費(fèi)用后，不再享受當(dāng)日的伙食補(bǔ)助。 56 按規(guī)定可乘坐火車硬臥而乘坐硬坐的，可按與硬臥票價(jià)差額部分的 60%發(fā)給個(gè)人。 58 出差人員在外發(fā)生的非工作需要的游覽、參觀等費(fèi)用自理。如果會(huì)議、培訓(xùn)班統(tǒng)一安排食宿的，憑會(huì)議發(fā)票報(bào)銷，不再享受有關(guān)補(bǔ)貼。公司應(yīng)在業(yè)務(wù)合同簽定后，在規(guī)定的計(jì)算期內(nèi)，按當(dāng)年應(yīng)計(jì)收入的數(shù)額確認(rèn)當(dāng)年收入的實(shí)現(xiàn)。 提取任意盈余公積，根據(jù)公司章程或股東大會(huì)決議提取和使用。 按凈收益的 10%提取法定公益金，主要用于修建職工宿舍等集體福利設(shè)施。 公司按以上程序分配后，剩余凈收益可用于獎(jiǎng)勵(lì)公司的職工和經(jīng)營(yíng)管理者。 結(jié)構(gòu)百分比分析法：通過(guò)計(jì)算某項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)（或大項(xiàng)目）各組成部分（或小項(xiàng)目）占總體的比重， 分析其構(gòu)成內(nèi)容的變化，從而掌握該項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的特點(diǎn)和變化