【正文】 以來年度的報表）；對外投資明細、應收帳款明細、對外舉債明細；近三個月的主要結 算銀行對帳單；有條件的并附上稅務部門確認的報稅表、完稅憑證。 固定資產貸款還須提供下列材料： （ 1）有權部門對項目立項批文以及納入當年固定資產投資計劃的文件； （ 2）經(jīng)批準的項目可行性研究報告； （ 3）項目設計、項目投資總額和分階段投資計劃； （ 4）施工合同； （ 5）在開戶銀行存入規(guī)定比例資本金證明文件； （ 6）續(xù)建項目要提供前期投資情況、資金來源及使用情況、工程進度等資料； （ 7） 按規(guī)定竣工投產所需自籌資金落實情況及證明文件。 若為自然人（農戶）的，需提供身份證明、婚姻證明、配偶身份證明。 （四）抵押物已出租的，須提供租賃合同、租金收入憑證等相關材料；抵押物尚未出租的，須出具該抵押物尚未出租的聲明。主要調查申請人主體資格和經(jīng)營范圍的合法性。 第二十七條 調查申請人管理層經(jīng)營作風是否穩(wěn)健。 第五節(jié) 申請人經(jīng)營狀況的調查與分析 第二十九條 調查生產經(jīng)營基本情況。 第三十一條 經(jīng)營形式與經(jīng)營風險的調查與分析。 第三十三條 市場營銷的調查與分析。 第六節(jié) 申請人財務狀況的調查與分析 第三十五條 調查財務的總體狀況。 第三十七條 現(xiàn)金流量分析。 第三十八條 經(jīng)營活動分析。 第七節(jié) 借款用途與還款來源的調查與分析 第四十條 調查借款用途的合法性和合理性。如果還款來源依賴與貸款用途有關的某筆 交易順利完成，應重點調查該筆交易順利完成的可能性、貸款期限與經(jīng)營周期在時間上是否匹配；如果還款來源屬于某項非經(jīng)營性現(xiàn)金收入，應重點分析還款來源的真實性和可靠性。擔保人必須符合《擔保法》及相關法規(guī)的要求。抵（質）押物須由評估機構評估的，調查評估機構是否合法、評估依據(jù)是否真實；調查抵（質）押物的變現(xiàn)能力，測算抵（質）押率，作為確定貸款額度的參考依據(jù)。主要調查貸款擔保手續(xù)是否合法，擔保人簽章、法定代表人（被授權人）、董事會董事或股東會股東及財產共有人的簽字是否真實、有效；驗證抵（質）物所有權證書的真實性。主要調查與申請人有密切合作關系的上、下游客戶，分析其與農村信用社合作的空間以及為農村信用社帶來綜合效益的可能性。信貸調查報告要求內容詳實、論據(jù)充分、既有定量分析、又有定性分析，提出明確意見，形成書面報告。 （四）對擔保人情況進行分析。 （八）調查結論。 客觀公正，是指各級審貸人員本著對農村信用社負責的態(tài)度，按照既有利于控制風險、又有利于業(yè)務健康發(fā)展的要求，全面真實地反映信貸業(yè)務及風險的實際情況，客觀地對報審項目進行評價。 第五十二條 審查人員應當對調查人員提供的資料進行核實、評定，復測貸款風險度，提出意見，按規(guī)定權限報批。主要審查申請人、保證人有關資料及法律文件是否齊備，審查認定資料和調查報告是否完整，是否有相關人員簽字，貸款用途、期限、方式、利率等是否符合農村信用社信貸政策； 主體資格審查。包括對借貸行為內容、抵（質）押行為內容合法性、合規(guī)性以及對信貸業(yè)務操作是否符合有關法規(guī)和信貸制度等方面的審查。主要審查申請人的基本情況、信用狀況、股東背景、資金投向、貿易背景；經(jīng)營范圍、經(jīng)營狀況、經(jīng)營規(guī)模及主要財務指標、在信用社的資信記錄等。 對其他相關要素的審查分析。主要審查貸款項目的發(fā)展前景、綜合效益等。主要審查申請人在農村信用 社的開戶及結算情況、歷史還款記錄、中間業(yè)務的合作情況、對農村信用社的綜合貢獻度等。確定 貸與不貸，明確金額、利率、期限、擔保方式等相關要素。 第五十八條 貸款社調查評估崗在收到貸款最終審批人下達的貸款批復，如屬于同意發(fā)放的貸款，按規(guī)范要求填寫貸款業(yè)務合同 ,合同的填寫和簽章應符合下列要求： （一）合同必須采用鋼筆書寫或打印，內容填制必須完整，正副文本的內容必須一致，不得涂改。 （三）合同的 補充條款是否合法合規(guī)。借款借據(jù)填制要求： （一）填制的借款人名稱、借款金額、還款日期、借款利率等內容要與借款合同進行核對。 第六十四條 會計結算部門重點審查貸款業(yè)務是否經(jīng)審批人審批同意，借款借據(jù)與合同內容是否對應、要素是否齊全，填制內容是否符合要求，審查無誤后，辦理貸款業(yè)務賬務手續(xù)。 第六 十七條 貸款審批委員會（小組）成員收到貸款審查報告，應認真審閱，充分發(fā)表個人意見并明確簽署個人意見。 第七十條 貸后檢查基本流程為：貸后現(xiàn)場檢查→貸后檢查記錄→貸款到期處理→綜合評價。 （三）認真填寫《貸后檢查表》。按戶進行綜合調查分析的頻率，由各聯(lián)社根據(jù)本地的實際情況予以確定。抵（質）押物保管情況 。預警內容包括： （一）借款人主要管理人員有否無故離職、逃逸、隱匿、被司 法機關關押、逮捕等； （二）借款人有否實行聯(lián)營、改制、合作、分立、破產、資產重組、項目有償轉讓等投資主體變更； （三）借款人有否發(fā)生重大財務糾紛或違法經(jīng)營行為； （四）企業(yè)或項目主導產品市場是否發(fā)生重大變化； （五）有否拒絕接受貸款監(jiān)督，挪用貸款或轉移收入，資金體外循環(huán)，貸款逾期，拖欠利息等行為； （六）有否出現(xiàn)未經(jīng)貸款社同意而將已設定抵（質）押權的財產和權益拆遷、出租、出售、轉讓、饋贈或進行再抵押，貸款抵押物被有權機關查封、扣押，擔保人擔保能力下降或投資主體變更，未及時補充或落實新的擔保等情況； （七）貸 款項目或抵押物有否遭受自然災害等，損失是否嚴重； （八）借款人有否自行改變銷售策略、有否造成項目銷售（出租）不暢危及貸款安全的可能； （九）有否出現(xiàn)其他重大風險事項。 (三 )加強對借款人財務報表的分析，重點關注異常變動情況。 （七）借款人在信用社辦理存款、結算及其他中間業(yè)務的情況。 （三）項目竣工后，將技術、經(jīng)濟指標及投產后的實際情況與評估報告對照檢查。檢查主要內容： 項 目資本金及其他資金來源的情況，自有資金的到位情況； 項目進展是否順利，是否按設計方案要求和工程計劃進度施工、竣工； 借款人是否按照借款合同規(guī)定和實際用款計劃使用貸款，有無將貸款挪為它用，有關結算單據(jù)和銀行流水是否齊全并與實 際情況相符，項目總投資是否突破原預算額度以及突破的金額、原因和解決辦法； 項目所在區(qū)位市場變化情況，項目是否按預定計劃進行銷預售（出租），銷售進展及借款人貸款歸還的情況如何； 國家有關房地產方面政策和法規(guī)的變動情況； 借款人財務狀況是否良好，能否按時還本付息； 貸款 抵（質）押物或擔保人償債能力有無變化，是否降低了貸款擔保能力； 借款人在信用社辦理按揭、存款、結算及其他中間業(yè)務的情況。 若借款人能按期歸還貸款本息 ,會計部門填制還款憑證入賬 ,貸后管理崗依據(jù)還款憑證予以登記 ,并辦理有關抵押登記注銷及資料退還手續(xù)。 貸款社對借款人出現(xiàn)下列情況之一的，要及時采取保全措施，必要時應提前收回： （一 ）借款人出現(xiàn)突發(fā)事件，包括商品遭受重大損失、市場價格出現(xiàn)異常波動、政府產業(yè)政策調整對企業(yè)帶來不良影響等； （二）借款人經(jīng)營出現(xiàn)虧損，且短期內難以扭轉； （三）借款人轉移貸款用途； （四）借款人提供虛假報表等非誠信行為； （五）借款人出現(xiàn)其他違約行為。 第六節(jié) 信貸管理工作總體評價 第八十四條 對貸款營運的綜合效益進行總結評價。 第八十六條 各聯(lián)社要建立貸款責任人登記制度，記錄每筆貸款調查、審查、審批、貸后管理過程中的有關責任人，并根據(jù)信貸管理崗位分清責任，作為考核信貸人員業(yè)績的重要依據(jù)之一。各聯(lián)社應成立專門機構作為貸款責任認定機構，并實施當事人回避制度。根據(jù)信貸人員責、權、利對等 的規(guī)定，采用新老劃斷的方式進行考核，實行“誰經(jīng)辦、誰管理、誰受益、誰負責”的原則。聯(lián)社對經(jīng)認定后的責任，應遵循以下原則處理： （一）遭受自然災害和因其它不可抗力原因，在保險履賠后仍造成貸款損失的，不予追究責任。 第九十三條 各聯(lián)社可根據(jù)本辦法制訂相應實施細則。 附件 4 公司客戶貸前調查報告書（一）（基本格式） 經(jīng)辦社： 編號： 基本情況 申請人 是否本社社員 住 所 信用等級 營業(yè)執(zhí)照號 組織機構代碼 企業(yè)性質 行業(yè)類別 法定代表人 身份證號 聯(lián)系電話 申請借款金額 申請借款期限 申請借款用途 借款性質 貸款方式 還款來源 現(xiàn)有銀行借款明細 貸款銀行 貸款方式 余額 起止日 貸款銀行 貸款方式 余額 起止日 在金融機構貸款余額合計（ ）萬元；其中：不良貸款（ ）萬元。應收賬款變動額 ) (在本社借款額 +申請新增借款 )/(企業(yè)總資產 +申請新增借款 ) 調查人簽字： 協(xié)辦員簽字： 年 月 日 附件 6 公司客戶貸前調查報告書（三）（基本格式） 經(jīng)辦社： 編號： 保證人基本信息 保證人名稱 是否本社社員 住 所 信用等級 營業(yè)執(zhí) 照號 組織機構代碼 企業(yè)性質 法定代表人 身份證號 借款總額 對外擔?？傤~ 在本社借款余額 其中：不良 欠息總額 保證人財務狀況 項 目 報告期 比上年 項 目 報告期 比上年 變現(xiàn)能力 營運資金 營運能力 存貨周轉率 流動比率 應收賬款周轉率 速動比率 總資產周轉率 償還能力 資產負債率 現(xiàn)金流量分析 經(jīng)營現(xiàn)金流入 產權比率 經(jīng)營現(xiàn)金流出 利息保障倍數(shù) 經(jīng)營現(xiàn)金流量凈額 盈利能力 銷售毛利率 投資現(xiàn)金流量凈額 主營業(yè)務利潤率 籌資現(xiàn)金 流量凈額 成本費用利潤率 經(jīng)營現(xiàn)金流入流出比 銷售凈利率 資產凈利率 凈收益營運指數(shù) 權益凈利率 現(xiàn)金營運指數(shù) 調查人簽字： 協(xié)辦員簽字： 年 月 日 附件 7 抵押（質押）物品清單（基本格式） 經(jīng)辦社： 編號： 申請人 名稱 身份證號碼 地址 聯(lián)系電話 是否本社社員 生產（經(jīng)營） 專業(yè) 收入來源 個人年收入 家庭人口數(shù) 家庭年收入 家庭年支出 自有資金 總資產 凈資產 總負債 結欠貸款余額 其中：不良貸款 結欠利息 申請借款金額人民幣 （大寫） 千 百 十 萬 千 百 十 元 借款性質：（新增，還舊借新，借新還舊，轉換主體） 貸款方式 借款用途 借款期限 自 年 月 日至 年 月 日止 還款資金來源 還款方式 保證人名稱 保證人信用等級 抵押人（出質人）名稱 抵押物 （質物）名稱 申請理由 申請人簽字及手?。? 年 月 日 注：申請書一式 份，一份信貸員留存歸檔，需報上級審批的增加相應份數(shù)。（四）第一、第二還款來源分析。 本人對貸前調查報告書的內容和資料的真實、合法性承擔事實認定責任。 財務狀況，包括資產、負債、現(xiàn)金流量等財務指標及股東變化情況。 抵（質）押物保管情況、擔保人償債能力的變 化情