【正文】 財務(wù)狀況，包括資產(chǎn)、負(fù)債、現(xiàn)金流量等財務(wù)指標(biāo)及股東變化情況。 附件 4 公司客戶貸前調(diào)查報告書（一）（基本格式） 經(jīng)辦社： 編號： 基本情況 申請人 是否本社社員 住 所 信用等級 營業(yè)執(zhí)照號 組織機(jī)構(gòu)代碼 企業(yè)性質(zhì) 行業(yè)類別 法定代表人 身份證號 聯(lián)系電話 申請借款金額 申請借款期限 申請借款用途 借款性質(zhì) 貸款方式 還款來源 現(xiàn)有銀行借款明細(xì) 貸款銀行 貸款方式 余額 起止日 貸款銀行 貸款方式 余額 起止日 在金融機(jī)構(gòu)貸款余額合計（ ）萬元；其中：不良貸款（ ）萬元。各聯(lián)社應(yīng)成立專門機(jī)構(gòu)作為貸款責(zé)任認(rèn)定機(jī)構(gòu)，并實(shí)施當(dāng)事人回避制度。 若借款人能按期歸還貸款本息 ,會計部門填制還款憑證入賬 ,貸后管理崗依據(jù)還款憑證予以登記 ,并辦理有關(guān)抵押登記注銷及資料退還手續(xù)。 (三 )加強(qiáng)對借款人財務(wù)報表的分析，重點(diǎn)關(guān)注異常變動情況。 （三）認(rèn)真填寫《貸后檢查表》。借款借據(jù)填制要求： （一）填制的借款人名稱、借款金額、還款日期、借款利率等內(nèi)容要與借款合同進(jìn)行核對。主要審查申請人在農(nóng)村信用 社的開戶及結(jié)算情況、歷史還款記錄、中間業(yè)務(wù)的合作情況、對農(nóng)村信用社的綜合貢獻(xiàn)度等。包括對借貸行為內(nèi)容、抵（質(zhì)）押行為內(nèi)容合法性、合規(guī)性以及對信貸業(yè)務(wù)操作是否符合有關(guān)法規(guī)和信貸制度等方面的審查。 （八）調(diào)查結(jié)論。主要調(diào)查貸款擔(dān)保手續(xù)是否合法，擔(dān)保人簽章、法定代表人（被授權(quán)人）、董事會董事或股東會股東及財產(chǎn)共有人的簽字是否真實(shí)、有效；驗證抵（質(zhì)）物所有權(quán)證書的真實(shí)性。 第七節(jié) 借款用途與還款來源的調(diào)查與分析 第四十條 調(diào)查借款用途的合法性和合理性。 第三十三條 市場營銷的調(diào)查與分析。主要調(diào)查申請人主體資格和經(jīng)營范圍的合法性。 近三年度及近三個月經(jīng)審計的財務(wù)報表（成立不足三年的客戶，提交自成立以來年度的報表）；對外投資明細(xì)、應(yīng)收帳款明細(xì)、對外舉債明細(xì)；近三個月的主要結(jié) 算銀行對帳單；有條件的并附上稅務(wù)部門確認(rèn)的報稅表、完稅憑證。 第二節(jié) 借款申請與受理 第二十條 申請人申請。 （八）借款人必須按中國人民銀行規(guī)定辦理貸款卡，并按要求辦理年檢手續(xù)。 （三）貸款的停息、減息、免息和掛息的處理，按照有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，有權(quán)限限制的，應(yīng)嚴(yán)格按權(quán)限進(jìn)行審批。 中期貸款是指貸款期限在 1 年以上、 5 年（含）以下的貸款。質(zhì)物的范圍及質(zhì)押貸款額度控制比例主要包括： （ 1）國家發(fā)行的債券、金融債券及經(jīng)確認(rèn)質(zhì)押合法有效的金融機(jī)構(gòu)定期存單（金融機(jī)構(gòu)定期存單同時還應(yīng)提交該金融機(jī)構(gòu)同意質(zhì)押止付的有效證明文書）、企業(yè)的收費(fèi)權(quán)等權(quán)利憑證質(zhì)物，以權(quán)利憑證質(zhì)物進(jìn)行質(zhì)押的貸款不得超過其價值的 90％； （ 2）其他符合國家相關(guān)規(guī)定的動產(chǎn)或權(quán)利質(zhì)物，以其他動產(chǎn)或權(quán)利質(zhì)物進(jìn)行質(zhì)押的貸款一般不得超過其價值的 80%。 （三）貸款發(fā)放必須堅持自愿申請、自主發(fā)放、有借有還、到期清償、按期 收息的原則，堅持區(qū)別對待、擇優(yōu)扶持、按資產(chǎn)負(fù)債比例管理控制貸款的原則。 第二章 貸款方式 第六條 農(nóng)村信用社的貸款方式可分為信用貸款、擔(dān)保貸款和票據(jù)貼現(xiàn)。除有專業(yè)的擔(dān)保公司或確有相當(dāng)?shù)谋ＷC能力且無不良信用記錄的企業(yè)提供保證，才可發(fā)放保證貸款，但要從嚴(yán)掌握。 （二）貸款展期原則上只能辦理一次。 （三）在貸款社已開立基本賬戶或一般存款賬戶，并在該賬戶內(nèi)保留有一定數(shù)額的支付保證金；自愿接受貸款社的信貸及結(jié) 算的監(jiān)督檢查，能保證定期向貸款社報送經(jīng)營計劃和相關(guān)業(yè)務(wù)、財務(wù)報表。 雙人調(diào)查是指每筆信貸業(yè)務(wù)的貸前調(diào) 查必須堅持兩名信貸人員調(diào)查，并在調(diào)查報告中簽署明確意見。 農(nóng)村信用社要求提供的其他證明文件和材料。 若為公司客戶的，需提供營業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證、公司章程復(fù)印件 、董事會（股東會）成員名單、法定代表人或授權(quán)委托人證明。主要調(diào)查分析申請人的生產(chǎn)經(jīng)營總體情況、市場占有率、主導(dǎo)產(chǎn)品的技術(shù)含量、盈利水平及企業(yè)綜合競爭力等情況。分析經(jīng)營活動、投資活動、籌資活動的現(xiàn)金流入、流出和凈流量的情況。主要調(diào)查保證人是否有合法擔(dān)保資格、抵（質(zhì)）押物是否合法真實(shí)存在，抵押人、出質(zhì)人對抵（質(zhì)）押物是否擁有財產(chǎn)處 分權(quán)；抵押人、出質(zhì)人以共有財產(chǎn)設(shè)定抵（質(zhì)）押時，是否經(jīng)全體或法律規(guī)定的共有人書面同意，并出具同意抵押、質(zhì)押聲明書。 第四十七條 貸款調(diào)查報告的主要內(nèi)容： （一）申請人的借款要求，包括借款主體、借款原因、 金額、期限、利率、用途等。 第二節(jié) 貸款審查審批 第五十三條 審查核準(zhǔn)崗應(yīng) 對調(diào)查評估崗移交的有關(guān)資料的完整性進(jìn)行審查，對調(diào)查評估崗的調(diào)查認(rèn)定意見的準(zhǔn)確性和合法性、合規(guī)性提出審查意見，并對該筆貸款提出貸與不貸的建議。主要審查關(guān)聯(lián)人與申請人的關(guān)聯(lián)關(guān)系、申請人是否存在多頭貸款等。 （二）貸款合同的貸款種類、金額、期限、利率、還款方式及擔(dān)保方式等內(nèi)容應(yīng)與貸款業(yè)務(wù)審批的內(nèi)容一致。 第八章 貸后檢查 第一節(jié) 基本原則及要求 第六十八條 貸后檢查的目的是了解、掌握影響借款人償還能力的變動情況 ,及時采取補(bǔ)救措施 ,確保信貸資金安全收回。到期貸款催收情況； 借款人財務(wù)報表報送情況。 第七十七條 對房地產(chǎn)項目開發(fā)貸款，貸款社應(yīng)按指定專人為項目的監(jiān)管人，并具體負(fù)責(zé)對貸后項目監(jiān)管的日常工作。在每筆貸款清償后，貸后檢查崗專管員要對該筆貸款的營運(yùn)情況進(jìn)行全面總結(jié)和評價，分析該筆貸款對信用社的綜合效益，送貸款社負(fù)責(zé)人簽名確認(rèn)后歸檔。 （二）信貸崗位工作瀆職的，處理從重從嚴(yán)，必要時追加行政處理，觸犯法律的 ，追究其刑事責(zé)任。（五）申請人前景及合作空間分析。 附件 14 貸款展期調(diào)查報告書（基本格式） 編號： 借款人名稱 原貸款合同號 擔(dān)保人名稱 擔(dān)保合同號 幣種 貸款種類 原申請編號 原貸款金額 原貸款利率 原貸款期限 原貸款方式 貸款用途 申請展期的金額、利率、期限 調(diào)查情況及處理意見 調(diào)查人簽名： 協(xié)辦員簽名： 年 月 日 附件 15 貸后檢查對賬表（基本格式） 編號： 借款基本情況（信貸部貸后管理崗填寫） 借款人名稱 借款 金額 借款期限 幣種 執(zhí)行利率 擔(dān)保性質(zhì) 貸款形態(tài) 貸款合同號 擔(dān)保合同號 放款計劃 序號 放款日期 放款金額 還款計劃 序號 還款日期 還款金額 信貸部門簽章： 貸后管理崗簽名： 年 月 日 貸款發(fā)放和收回情況（信用社會計部門填寫） 貸款發(fā)放情況 已放款金額 放款日期 未放款金額 備注 貸款收回情況 已還貸金額 還款日期 貸款余額 已還息金 額 欠 息金額 備注 會計部門 簽章： 經(jīng)手人簽名： 年 月 日 借款人確認(rèn)情況（借款人填寫） 貸款發(fā)放情況 已放款金額 放款日期 未放款金額 備注 貸款收回情況 已還貸金額 還款日期 貸款余額 已還息金額 欠息金額 備注 借款人簽章： 經(jīng)手人簽名： 年 月 日 。（三）擔(dān)保人情況分析。 第九十一條 處罰原則。 原則上，按期限管理劃分逾期3 個月未歸還的貸款或按五級分類管理劃分為后三類的貸款，需填報不良貸款移交表，報分管主任簽批后，將貸款資料移交資產(chǎn)保全部門，由資產(chǎn)保全部門負(fù)責(zé)組織催收，原貸款管理人員應(yīng)積極配合。 （ 二）了解項目施工進(jìn)度是否按計劃進(jìn)行，能否按期投產(chǎn)、收回投資。貸款擔(dān)保落實(shí)情況 。 第六十六條 各級審貸人員在簽署審貸意見時，必須寫明充分的審查依據(jù)和明確的審查意見，并對自己的意見承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。 第三節(jié) 貸款發(fā)放 第五十七條 所有貸款業(yè)務(wù)都必須簽訂合同，內(nèi)容包括：貸款種類、金額、期限、利率、用途、還款方式、擔(dān)保方式、合同雙方的權(quán)利 、義務(wù)、違約責(zé)任等內(nèi)容。包括擔(dān)保人與申請人的關(guān)系、財務(wù)指標(biāo)和現(xiàn)金流量分析；擔(dān)保人對外擔(dān)保額度是否超過規(guī)定的指標(biāo)（如果擔(dān)保人僅作為第二還款來源的追加擔(dān)保時，在保證擔(dān)保合法有效的前提下，可將規(guī)定指標(biāo)作為參考值予以彈性處理 ）；抵（質(zhì)）押物的評估價值是否合理、足值，抵（質(zhì)）押物是否易于變現(xiàn)；備用信用證條款和開證行資信是否可接受等。 第五十一條 各農(nóng)村信用社應(yīng)設(shè)置貸款審批小組、聯(lián)社應(yīng)設(shè)置貸款審批委員會，作為常設(shè)的貸款審批機(jī)構(gòu)，專門負(fù)責(zé)審批權(quán)限內(nèi)的貸款。 第四十六條 撰寫貸款調(diào)查報告。 （一）擔(dān)保人資格調(diào)查。通過對企業(yè)的銀行負(fù)債、長短期負(fù) 債、齒輪比（計算公式為“負(fù)債總額 /所有者權(quán)益”，比值原則上不得超過 1）的分析，判斷公司負(fù)債總額、結(jié)構(gòu)是否合理、償債能力是否充足。主要調(diào)查關(guān)聯(lián)人與借款主 體在資金、經(jīng)營、購銷等方面存在直接或者間接的擁有關(guān)系或者控制程度。 第二十三條 貸款方式為抵（質(zhì)）押擔(dān)保的，抵（質(zhì)）押人須提供以下材料： （一）抵（質(zhì)）押物權(quán)屬人及共有人的資料。 自然人提供合法收入證明文件（單位出具的收入證明、銀行結(jié)算證明、納稅單等）；農(nóng)戶提供家庭的各項收入來源、家庭人均年收入、年支出、有條件的應(yīng)提供村委會的資信證明等。 第十八條 貸后管理崗職責(zé) （一）負(fù)責(zé)對借款人經(jīng)營管理的監(jiān)控及貸款使用情況的貸后跟蹤管理； （二）負(fù)責(zé)貸款本息的收回； （三）負(fù)責(zé)收集客戶的有關(guān)信息； （四）負(fù)責(zé)按規(guī)定進(jìn)行貸后檢查，并按規(guī)定時間提交貸后檢查報告及貸款綜合評價等報告。 第十二條 貸款條件 借款人申請貸款，應(yīng)當(dāng)具備產(chǎn)品有市場、生產(chǎn)經(jīng)營有效益、不擠占挪用信貸資金、恪守信用等基本條件，能夠提供較完整的貸款檔案信息并符合以下要求： （一）有按期還本付息的能力，原應(yīng) 付貸款利息和到期貸款已清償；沒有清償?shù)模呀?jīng)做出貸款社認(rèn)可的償還計劃。 借款人未申請展期或展期申請未得到批準(zhǔn)的，該筆貸款從到期日次日起，轉(zhuǎn)入逾期貸款賬戶。 原則上農(nóng)村信用社獨(dú)家支持的貸款， 如確屬無抵押品抵押的，可采用保證人擔(dān)保貸款方式，但要從嚴(yán)掌握。 第五條 貸款程序。 （五）信貸業(yè)務(wù)操作應(yīng)堅持審貸分離、分級審批、權(quán)責(zé)分明的原則。 第七條 貸款方式 的使用 為降低貸款風(fēng)險，確保信貸資金安全，在貸款方式的使用上，應(yīng)盡量選擇風(fēng)險系數(shù)較低的貸款方式，嚴(yán)格控制信用貸款。 （二）貸款期限要根據(jù)借款人的生產(chǎn)經(jīng)營周期、綜合還款能力和農(nóng)村信用社的資金供給狀況由借貸雙方共同協(xié)商確定。 （二）對貸款對象的若干風(fēng)險控制措施 嚴(yán)格把握新增貸款的貸款方式，堅持按規(guī)定 嚴(yán)格控制信用貸款、從嚴(yán)把握保證貸款的原則，新增貸款盡量要求有合法合規(guī)的抵（質(zhì)）押物。