【正文】 信用貸款、從嚴(yán)把握保證貸款的原則，新增貸款盡量要求有合法合規(guī)的抵（質(zhì)）押物。 借款人違約或貸款逾期時(shí)，應(yīng)按規(guī)定計(jì)收加罰息。 （三）短期貸款展期期限累計(jì)不得超過(guò)原貸款期限，中期貸款展期期限累計(jì)不得超過(guò)原貸款期限的一半，長(zhǎng)期貸款展期期限累計(jì)不得 超過(guò)三年。 貸款社同意展期的貸款，必須簽訂貸款展期協(xié)議，如屬保證、抵（質(zhì)）押貸款展期的，還應(yīng)由保證人、抵押人、出質(zhì)人出具同意展期的書(shū)面證明。 （二）貸款期限要根據(jù)借款人的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)周期、綜合還款能力和農(nóng)村信用社的資金供給狀況由借貸雙方共同協(xié)商確定。 第三章 貸款的期限、利率 第八條 貸款期限的確定 （一）農(nóng)村信用社貸款按期限劃分為短期貸款、中期貸款和長(zhǎng)期貸款。 對(duì)原有的保證貸款，要按上述要求予以完善，逐步壓縮保證貸款總量。 （二）保證貸款 屬于農(nóng)村種養(yǎng)戶(hù)的貸款，如確屬無(wú)抵押品可抵押的，可采用保證人擔(dān)保貸款方式。 第七條 貸款方式 的使用 為降低貸款風(fēng)險(xiǎn)，確保信貸資金安全，在貸款方式的使用上，應(yīng)盡量選擇風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)較低的貸款方式，嚴(yán)格控制信用貸款。抵押貸款一般不得超過(guò)抵押物評(píng)估值（必須剔除抵押物處分時(shí)的費(fèi)用，下同）的 70%，并根據(jù)抵押物的地理位置、變現(xiàn)能力、評(píng)估價(jià)格等掌握控制抵押最高限額。 （一）信用貸款是指以借款人的信 譽(yù)發(fā)放的貸款。 第四條 貸款客戶(hù)的信用等級(jí)評(píng)定是分類(lèi)管理、統(tǒng)一授信管理的基礎(chǔ)性工作，各聯(lián)社可按照科學(xué)性、有效性、可行性的原則，參照有關(guān)規(guī)定，依據(jù)實(shí)事求是、統(tǒng)一指標(biāo)、統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)、按程序評(píng)定的要求，組織對(duì)貸款客戶(hù)的信用等級(jí)評(píng)定工作。 （五）信貸業(yè)務(wù)操作應(yīng)堅(jiān)持審貸分離、分級(jí)審批、權(quán)責(zé)分明的原則。 笫二條 信貸業(yè)務(wù)管理的原則 （一）信貸業(yè)務(wù)管理應(yīng)當(dāng)符合國(guó)家法律法規(guī)和人民銀行、銀監(jiān)會(huì)頒布的有關(guān)規(guī)章制度，應(yīng)當(dāng)遵循安全性、效益性和流動(dòng)性的原則。 （二）貸款項(xiàng)目必須符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和社會(huì)發(fā)展要求，并有利于社會(huì)和經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展。各級(jí)農(nóng)村信用社信貸部門(mén)應(yīng)設(shè)立調(diào)查評(píng)估崗、審查核準(zhǔn)崗、審批決策崗和貸后管理崗等崗位，認(rèn)真落實(shí)信貸業(yè)務(wù)“三查”制度和信貸崗位責(zé)任制。 第五條 貸款程序。 （二）擔(dān)保貸款包括保證貸款、抵押貸款和質(zhì)押貸款。 質(zhì)押貸款，是指按《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》規(guī)定的質(zhì)押 方式以借款人或第三人的動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)物發(fā)放的貸款。對(duì)于大額貸款，各聯(lián)社可根據(jù)實(shí)際情況，要求借款人主要股東、法人代表等關(guān)鍵人以夫妻共同財(cái)產(chǎn)提供擔(dān)保。 原則上農(nóng)村信用社獨(dú)家支持的貸款， 如確屬無(wú)抵押品抵押的，可采用保證人擔(dān)保貸款方式，但要從嚴(yán)掌握。 （三）抵、質(zhì)押貸款 屬工、商、運(yùn)輸業(yè)的個(gè)體貸款，原則上應(yīng)采用抵押或質(zhì)押貸款方式。 短期貸款是指貸款期限在 1 年（含）以?xún)?nèi)的貸款。原則上應(yīng)控制發(fā)放中、長(zhǎng)期貸款，將貸款期限予以合理匹配。 借款人未申請(qǐng)展期或展期申請(qǐng)未得到批準(zhǔn)的，該筆貸款從到期日次日起，轉(zhuǎn)入逾期貸款賬戶(hù)。 第十條 貸款利率管理 （一）貸款利率的確定： 各聯(lián)社根據(jù)中國(guó)人民銀行利率管理規(guī)定的區(qū)間內(nèi)，按不同行業(yè)、不同貸款對(duì)象制核定貸款利率。 （二）展期貸款利率，實(shí)行按期限累計(jì)計(jì)算，貸款的展期期限加上原期限達(dá)到新的貸款利率期限檔次時(shí)，自展期之日起，按新的期限檔次貸款利率計(jì)息，達(dá)不到新的期限檔次貸款 利率時(shí)，按原檔次利率計(jì)息；根據(jù)實(shí)際情況，需要對(duì)展期貸款的利率進(jìn)行浮動(dòng)的，應(yīng)按規(guī)定進(jìn)行浮動(dòng)。 嚴(yán)格控制被省聯(lián)社確定為特殊行業(yè)的貸款。 第十二條 貸款條件 借款人申請(qǐng)貸款，應(yīng)當(dāng)具備產(chǎn)品有市場(chǎng)、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有效益、不擠占挪用信貸資金、恪守信用等基本條件，能夠提供較完整的貸款檔案信息并符合以下要求： （一）有按期還本付息的能力，原應(yīng) 付貸款利息和到期貸款已清償；沒(méi)有清償?shù)?，已?jīng)做出貸款社認(rèn)可的償還計(jì)劃。貸款保證人必須是在農(nóng)村信用社開(kāi)設(shè)存款賬戶(hù)并具備良好的經(jīng)濟(jì)效益和資信度的企業(yè)或經(jīng)濟(jì)實(shí)體。 （七）除國(guó)務(wù)院規(guī)定外，有限責(zé)任公司和股份有限公司對(duì)外股本權(quán)益性投資累計(jì)額未超過(guò)其凈資產(chǎn)總額的 50%。 第五章 貸款管理崗位及職責(zé) 第十四條 根據(jù)審貸分離、崗位制約、分級(jí)管理和權(quán)責(zé)統(tǒng)一的原則，信貸管理崗位應(yīng)分別設(shè)置調(diào)查評(píng)估崗、審查核準(zhǔn)崗、審批決策崗、貸后管理崗等崗位。 第十八條 貸后管理崗職責(zé) （一）負(fù)責(zé)對(duì)借款人經(jīng)營(yíng)管理的監(jiān)控及貸款使用情況的貸后跟蹤管理； （二）負(fù)責(zé)貸款本息的收回； （三）負(fù)責(zé)收集客戶(hù)的有關(guān)信息； （四）負(fù)責(zé)按規(guī)定進(jìn)行貸后檢查，并按規(guī)定時(shí)間提交貸后檢查報(bào)告及貸款綜合評(píng)價(jià)等報(bào)告。大額貸款的金額確定由各聯(lián)社根據(jù)本地的實(shí)際情況予以確定。貸前調(diào)查評(píng)估崗必須對(duì)貸前調(diào)查的真實(shí)性負(fù)責(zé)。貸款社調(diào)查評(píng)估崗負(fù)責(zé)接受貸款業(yè)務(wù)的申請(qǐng)，并對(duì)申請(qǐng)人基本情況及項(xiàng)目可行性進(jìn)行初步調(diào)查，認(rèn)定申請(qǐng)人是否具備發(fā)放貸款的基本條件。 自然人提供合法收入證明文件（單位出具的收入證明、銀行結(jié)算證明、納稅單等）；農(nóng)戶(hù)提供家庭的各項(xiàng)收入來(lái)源、家庭人均年收入、年支出、有條件的應(yīng)提供村委會(huì)的資信證明等。 （二）申請(qǐng)人及擔(dān)保人為公司客戶(hù)的應(yīng)提供如下資料 《借款申請(qǐng)書(shū)》。 有條件的，可提供由依法注冊(cè)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的最新驗(yàn)資報(bào)告。 有關(guān)借款用途的證明資料，涉及特殊行業(yè)的，需提供特許經(jīng)營(yíng)批文。 第二十三條 貸款方式為抵（質(zhì)）押擔(dān)保的，抵（質(zhì)）押人須提供以下材料： （一）抵（質(zhì)）押物權(quán)屬人及共有人的資料。 （三）抵（質(zhì)）押物所有權(quán)人及財(cái)產(chǎn)共有人提供合法有效的同意抵（質(zhì)）押擔(dān)保的證明。 第四節(jié) 申請(qǐng)人的背景調(diào)查與分析 第二十五條 調(diào)查借款主體的合法性。主要調(diào)查申請(qǐng)人的注冊(cè)資本及實(shí)收資本、股權(quán)結(jié)構(gòu)、經(jīng)營(yíng)規(guī)模、市場(chǎng)份額、經(jīng)營(yíng)管理水平、社會(huì)形象及歷史信用等情況。主要調(diào)查關(guān)聯(lián)人與借款主 體在資金、經(jīng)營(yíng)、購(gòu)銷(xiāo)等方面存在直接或者間接的擁有關(guān)系或者控制程度。主要調(diào)查分析企業(yè)所處行業(yè)前景，企業(yè)的發(fā)展階段、發(fā)展速度及未來(lái)效益，主要產(chǎn)品的市場(chǎng)趨勢(shì)等情況。主要調(diào)查分析主 導(dǎo)產(chǎn)品的技術(shù)含量、生命力、經(jīng)營(yíng)特色、競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。主要收集國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)信息等相關(guān)資料，分析申請(qǐng)人在行業(yè)中所處的地位及優(yōu)勢(shì)，分析企業(yè)發(fā)展前景。通過(guò)對(duì)企業(yè)的銀行負(fù)債、長(zhǎng)短期負(fù) 債、齒輪比（計(jì)算公式為“負(fù)債總額 /所有者權(quán)益”，比值原則上不得超過(guò) 1）的分析，判斷公司負(fù)債總額、結(jié)構(gòu)是否合理、償債能力是否充足。調(diào)查人要在調(diào)查分析的基礎(chǔ)上，編制《現(xiàn)金流量預(yù)測(cè)表》。通過(guò)調(diào)查分析申請(qǐng)人歷年及近期的資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)比率、速動(dòng)比率、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率、銷(xiāo)售利潤(rùn)率、資產(chǎn)利潤(rùn)率等指標(biāo)的變動(dòng)情況和風(fēng)險(xiǎn)度的測(cè)算，綜合評(píng)價(jià)申請(qǐng)人是否具備舉債能力和到期償還貸款能力。推算和預(yù)測(cè)該筆貸款所產(chǎn)生的現(xiàn)金流量、企業(yè)綜合效益等情況。 （一）擔(dān)保人資格調(diào)查。調(diào)查擔(dān)保人的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)規(guī)模、資金實(shí)力、內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)、股本構(gòu)成、產(chǎn)品的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力和發(fā)展前景，分析擔(dān)保人的財(cái)務(wù)狀況；審查貸款卡及其他相關(guān)信息，調(diào)查其擔(dān)保能力是否符合相關(guān)規(guī)定。 （四）調(diào)查擔(dān)保人提供資料的真實(shí)、合法性。 第四十四條 申請(qǐng)人合作潛力的分析。 第四十六條 撰寫(xiě)貸款調(diào)查報(bào)告。 （三）經(jīng)營(yíng)狀況和財(cái)務(wù)狀況分析：主營(yíng)業(yè)務(wù)市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)情況，經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)前景分析和經(jīng)濟(jì)實(shí)力、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)及現(xiàn)金流量分析。 （七）對(duì)貸款存在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行分析，并提出防范措施。 第五十條 貸款審查審批應(yīng)遵循客觀公正、獨(dú)立審貸、依法審貸的原則。 第五十一條 各農(nóng)村信用社應(yīng)設(shè)置貸款審批小組、聯(lián)社應(yīng)設(shè)置貸款審批委員會(huì)，作為常設(shè)的貸款審批機(jī)構(gòu)，專(zhuān)門(mén)負(fù)責(zé)審批權(quán)限內(nèi)的貸款。審查核準(zhǔn)崗對(duì)調(diào)查評(píng)估崗所提供資料的完整性、規(guī)范性、合法性進(jìn)行審查，主要包括： 基本要素審查。依據(jù)國(guó)家有關(guān)經(jīng)濟(jì)法規(guī)和國(guó)家、地方產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)發(fā)展前景、產(chǎn)品市場(chǎng)狀況及同行業(yè)經(jīng)營(yíng)管理水平等 ,逐項(xiàng)審查調(diào)查評(píng)估崗調(diào)查認(rèn)定意見(jiàn)的準(zhǔn)確性和合法合規(guī)性； 對(duì)信貸業(yè)務(wù)操作合法合規(guī)性的審查。主要包括： 對(duì)第一還款來(lái)源的分析。包括擔(dān)保人與申請(qǐng)人的關(guān)系、財(cái)務(wù)指標(biāo)和現(xiàn)金流量分析；擔(dān)保人對(duì)外擔(dān)保額度是否超過(guò)規(guī)定的指標(biāo)（如果擔(dān)保人僅作為第二還款來(lái)源的追加擔(dān)保時(shí)，在保證擔(dān)保合法有效的前提下，可將規(guī)定指標(biāo)作為參考值予以彈性處理 ）；抵（質(zhì)）押物的評(píng)估價(jià)值是否合理、足值，抵（質(zhì)）押物是否易于變現(xiàn)；備用信用證條款和開(kāi)證行資信是否可接受等。主要包括： 對(duì)項(xiàng)目可行性分析。 申請(qǐng)人與農(nóng)村信用社合作可行性的審查分析。 第五十五條 審查核準(zhǔn)崗根據(jù)審查結(jié)果，形成最終的審查報(bào)告，報(bào)告要求簡(jiǎn)明扼要、重點(diǎn)突出、結(jié)論明確，主要包括以下內(nèi)容： （一）簡(jiǎn)要評(píng)價(jià)申請(qǐng)人基本情況、經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況、現(xiàn)金流量、用途合理性、擔(dān)保代償性、與信用社往來(lái)記錄等情況； （二）主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的分析和防范措施； （三）結(jié)論。 第三節(jié) 貸款發(fā)放 第五十七條 所有貸款業(yè)務(wù)都必須簽訂合同，內(nèi)容包括：貸款種類(lèi)、金額、期限、利率、用途、還款方式、擔(dān)保方式、合同雙方的權(quán)利 、義務(wù)、違約責(zé)任等內(nèi)容。 （二）合同填制的內(nèi)容是否符合要求。 第六十二條 貸款社調(diào)查評(píng)估崗依據(jù)貸款合同約定的用款計(jì)劃，填制借款借據(jù)，并當(dāng)場(chǎng)監(jiān)督借貸雙方當(dāng)事人在借款借據(jù)上簽字（如屬自然人或農(nóng)戶(hù)客戶(hù)的，則須簽字并加蓋手?。⑼瑫r(shí)加蓋有效印章。 第六十三條 貸款社調(diào)查評(píng)估崗 將貸款合同、借款借據(jù)，連同審批人的批復(fù)等資料送交會(huì)計(jì)結(jié)算部門(mén)辦理賬務(wù)處理。 第六十六條 各級(jí)審貸人員在簽署審貸意見(jiàn)時(shí)，必須寫(xiě)明充分的審查依據(jù)和明確的審查意見(jiàn)，并對(duì)自己的意見(jiàn)承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。 雙人交叉、現(xiàn)場(chǎng)檢查是指貸后檢查必須堅(jiān)持管戶(hù)人之間的交叉檢查，定期到借款人、擔(dān)保人以及對(duì)抵（質(zhì)）押物進(jìn)行實(shí)地檢查； 預(yù)警報(bào)告、適時(shí)處理是指檢查人員在貸后檢查中力求早日發(fā)現(xiàn)風(fēng) 險(xiǎn)隱患，對(duì)重大問(wèn)題及時(shí)提出預(yù)警報(bào)告，并采取相應(yīng)措施化解風(fēng)險(xiǎn)。信用社須按季按戶(hù)進(jìn)行信貸部門(mén)、會(huì)計(jì)結(jié)算部門(mén)和借款人三方核對(duì)，填寫(xiě)《貸后檢查對(duì)賬表》。 （四）定期對(duì)貸款戶(hù)進(jìn)行貸后綜合檢查分析，形成《貸后檢查報(bào)告》，報(bào)信用社相關(guān)負(fù)責(zé)人審核。貸款擔(dān)保落實(shí)情況 。 第七十四條 建立貸款風(fēng)險(xiǎn)早期預(yù)警制度。 (二 )是否按照貸款合同規(guī)定的用款計(jì)劃和用途使用貸款；是否有擠占挪用、變相挪用或者套用信 用社資金的行為。 （六）借款人股東、法人或所有權(quán)的變動(dòng)情況。 （ 二）了解項(xiàng)目施工進(jìn)度是否按計(jì)劃進(jìn)行，能否按期投產(chǎn)、收回投資。項(xiàng)目監(jiān)管人應(yīng)對(duì)貸款的使用情況和項(xiàng)目運(yùn)行情況進(jìn)行跟蹤檢查，整理、核對(duì)有關(guān)的單據(jù)，并及時(shí)進(jìn)行貸款檢查記錄，形成貸款檢查的書(shū)面報(bào)告。貸款到期后 ,貸款社依據(jù)貸款合同的約定收回貸款本金和利息。 第八十一條 貸款的提前收回。 原則上，按期限管理劃分逾期3 個(gè)月未歸還的貸款或按五級(jí)分類(lèi)管理劃分為后三類(lèi)的貸款，需填報(bào)不良貸款移交表，報(bào)分管主任簽批后，將貸款資料移交資產(chǎn)保全部門(mén)，由資產(chǎn)保全部門(mén)負(fù)責(zé)組織催收，原貸款管理人員應(yīng)積極配合。每季度末，信用社、聯(lián)社應(yīng)對(duì)本轄區(qū)內(nèi)的信貸業(yè)務(wù)整體情況進(jìn) 行調(diào)查分析及總結(jié)評(píng)價(jià)，并形成書(shū)面報(bào)告，分別報(bào)送聯(lián)社信貸管理部門(mén)和省聯(lián)社信貸管理部，內(nèi)容主要包括： （一）貸款的使用效益（包括信貸資金營(yíng)運(yùn)所帶來(lái)的經(jīng)濟(jì)效益及社會(huì)效益）； （二）信貸管理情況及存在的問(wèn)題； （三）分析形成不良貸