【正文】 廣東省農(nóng)村信用社信貸業(yè)務(wù)操作管理辦法 第一章 總則 第一條 為進(jìn)一步加強(qiáng)信貸管理，切實(shí)防范信貸操作風(fēng)險(xiǎn) ,實(shí)現(xiàn)信貸業(yè)務(wù)操作的標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化和程序化，根據(jù)《商業(yè)銀行法》和《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》等規(guī)章制度，特制定本辦法。 笫二條 信貸業(yè)務(wù)管理的原則 （一）信貸業(yè)務(wù)管理應(yīng)當(dāng)符合國(guó)家法律法規(guī)和人民銀行、銀監(jiān)會(huì)頒布的有關(guān)規(guī)章制度，應(yīng)當(dāng)遵循安全性、效益性和流動(dòng)性的原則。 （二）貸款項(xiàng)目必須符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和社會(huì)發(fā)展要求，并有利于社會(huì)和經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展。 （三）貸款發(fā)放必須堅(jiān)持自愿申請(qǐng)、自主發(fā)放、有借有還、到期清償、按期 收息的原則，堅(jiān)持區(qū)別對(duì)待、擇優(yōu)扶持、按資產(chǎn)負(fù)債比例管理控制貸款的原則。 （四）貸款管理必須堅(jiān)持依法管理和風(fēng)險(xiǎn)防范相結(jié)合，推行風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)控管理機(jī)制，最大限度降低貸款風(fēng)險(xiǎn)，努力提高貸款質(zhì)量和貸款盈利水平。 （五）信貸業(yè)務(wù)操作應(yīng)堅(jiān)持審貸分離、分級(jí)審批、權(quán)責(zé)分明的原則。各級(jí)農(nóng)村信用社信貸部門應(yīng)設(shè)立調(diào)查評(píng)估崗、審查核準(zhǔn)崗、審批決策崗和貸后管理崗等崗位，認(rèn)真落實(shí)信貸業(yè)務(wù)“三查”制度和信貸崗位責(zé)任制。 第三條 本辦法適用于本外幣貸款、票據(jù)承兌、貼現(xiàn)等所有信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)和或有資產(chǎn)業(yè)務(wù)。對(duì)保函、貿(mào)易融資、信用證等業(yè)務(wù)，必須按 照業(yè)務(wù)操作的特別要求，增加相關(guān)的調(diào)查內(nèi)容。 第四條 貸款客戶的信用等級(jí)評(píng)定是分類管理、統(tǒng)一授信管理的基礎(chǔ)性工作，各聯(lián)社可按照科學(xué)性、有效性、可行性的原則，參照有關(guān)規(guī)定，依據(jù)實(shí)事求是、統(tǒng)一指標(biāo)、統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)、按程序評(píng)定的要求，組織對(duì)貸款客戶的信用等級(jí)評(píng)定工作。 第五條 貸款程序。包括貸款申請(qǐng)、貸款調(diào)查、貸款審查、貸款審批、簽訂借款合同、貸款發(fā)放、貸后檢查分析、貸款到期處理與綜合評(píng)價(jià)、貸款檔案管理等。 第二章 貸款方式 第六條 農(nóng)村信用社的貸款方式可分為信用貸款、擔(dān)保貸款和票據(jù)貼現(xiàn)。 （一）信用貸款是指以借款人的信 譽(yù)發(fā)放的貸款。 （二）擔(dān)保貸款包括保證貸款、抵押貸款和質(zhì)押貸款。 保證貸款，是指按《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》規(guī)定的保證方式以第三人承諾在借款人不能償還貸款時(shí)，按約定承擔(dān)一般保證責(zé)任或連帶責(zé)任而發(fā)放的貸款。 抵押貸款，是指按《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》規(guī)定的抵押方式以借款人或第三人的財(cái)產(chǎn)作為抵押物發(fā)放的貸款。抵押貸款一般不得超過抵押物評(píng)估值（必須剔除抵押物處分時(shí)的費(fèi)用，下同）的 70%，并根據(jù)抵押物的地理位置、變現(xiàn)能力、評(píng)估價(jià)格等掌握控制抵押最高限額。 質(zhì)押貸款，是指按《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》規(guī)定的質(zhì)押 方式以借款人或第三人的動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)物發(fā)放的貸款。質(zhì)物的范圍及質(zhì)押貸款額度控制比例主要包括： （ 1）國(guó)家發(fā)行的債券、金融債券及經(jīng)確認(rèn)質(zhì)押合法有效的金融機(jī)構(gòu)定期存單（金融機(jī)構(gòu)定期存單同時(shí)還應(yīng)提交該金融機(jī)構(gòu)同意質(zhì)押止付的有效證明文書）、企業(yè)的收費(fèi)權(quán)等權(quán)利憑證質(zhì)物，以權(quán)利憑證質(zhì)物進(jìn)行質(zhì)押的貸款不得超過其價(jià)值的 90％； （ 2）其他符合國(guó)家相關(guān)規(guī)定的動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利質(zhì)物，以其他動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利質(zhì)物進(jìn)行質(zhì)押的貸款一般不得超過其價(jià)值的 80%。 （三）票據(jù)貼現(xiàn)，是指貸款人以購(gòu)買借款人未到期商業(yè)票據(jù)的方式發(fā)放的貸款。 第七條 貸款方式 的使用 為降低貸款風(fēng)險(xiǎn)，確保信貸資金安全，在貸款方式的使用上，應(yīng)盡量選擇風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)較低的貸款方式，嚴(yán)格控制信用貸款。對(duì)于大額貸款，各聯(lián)社可根據(jù)實(shí)際情況，要求借款人主要股東、法人代表等關(guān)鍵人以夫妻共同財(cái)產(chǎn)提供擔(dān)保。 （一）信用貸款 在有進(jìn)行企業(yè)信用等級(jí)評(píng)定的地區(qū)，對(duì)特級(jí)信用企業(yè)的流動(dòng)資金貸款，可采用信用貸款方式。 對(duì)有可靠還款來源的小額農(nóng)戶生產(chǎn)費(fèi)用貸款，可采用信用貸款方式。 （二）保證貸款 屬于農(nóng)村種養(yǎng)戶的貸款，如確屬無(wú)抵押品可抵押的，可采用保證人擔(dān)保貸款方式。 原則上農(nóng)村信用社獨(dú)家支持的貸款， 如確屬無(wú)抵押品抵押的，可采用保證人擔(dān)保貸款方式，但要從嚴(yán)掌握。 對(duì)省聯(lián)社確定為特殊行業(yè)的貸款，原則上不得采用保證貸款方式。除有專業(yè)的擔(dān)保公司或確有相當(dāng)?shù)谋ＷC能力且無(wú)不良信用記錄的企業(yè)提供保證，才可發(fā)放保證貸款，但要從嚴(yán)掌握。 對(duì)原有的保證貸款，要按上述要求予以完善，逐步壓縮保證貸款總量。 （三）抵、質(zhì)押貸款 屬工、商、運(yùn)輸業(yè)的個(gè)體貸款，原則上應(yīng)采用抵押或質(zhì)押貸款方式。 企業(yè)流動(dòng)資金貸款，原則上應(yīng)采用抵押或質(zhì)押貸款方式。 固定資產(chǎn)貸款，原則上應(yīng)采用抵押貸款方式。 第三章 貸款的期限、利率 第八條 貸款期限的確定 （一）農(nóng)村信用社貸款按期限劃分為短期貸款、中期貸款和長(zhǎng)期貸款。 短期貸款是指貸款期限在 1 年（含）以內(nèi)的貸款。 中期貸款是指貸款期限在 1 年以上、 5 年（含）以下的貸款。 長(zhǎng)期貸款是指貸款期限在 5 年以上的貸款。 （二）貸款期限要根據(jù)借款人的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)周期、綜合還款能力和農(nóng)村信用社的資金供給狀況由借貸雙方共同協(xié)商確定。原則上應(yīng)控制發(fā)放中、長(zhǎng)期貸款，將貸款期限予以合理匹配。 （三）票據(jù)貼現(xiàn)的貼現(xiàn)期限最長(zhǎng)不得超過 6 個(gè)月，貼現(xiàn)期限為從貼現(xiàn)之日到票據(jù)到期日止。 第九條 貸款展期 （一）不能按期歸還貸款 的，借款人應(yīng)當(dāng)在貸款到期日之前，向貸款社申請(qǐng)貸款展期，由貸款社決定是否同意申請(qǐng)展期。 貸款社同意展期的貸款，必須簽訂貸款展期協(xié)議，如屬保證、抵（質(zhì)）押貸款展期的，還應(yīng)由保證人、抵押人、出質(zhì)人出具同意展期的書面證明。 借款人未申請(qǐng)展期或展期申請(qǐng)未得到批準(zhǔn)的，該筆貸款從到期日次日起，轉(zhuǎn)入逾期貸款賬戶。 展期貸款按原審查、審批貸款權(quán)限進(jìn)行審查、審批。 （二）貸款展期原則上只能辦理一次。 （三）短期貸款展期期限累計(jì)不得超過原貸款期限，中期貸款展期期限累計(jì)不得超過原貸款期限的一半，長(zhǎng)期貸款展期期限累計(jì)不得 超過三年。 第十條 貸款利率管理 （一）貸款利率的確定： 各聯(lián)社根據(jù)中國(guó)人民銀行利率管理規(guī)定的區(qū)間內(nèi)，按不同行業(yè)、不同貸款對(duì)象制核定貸款利率。 原則上，對(duì)于農(nóng)村種養(yǎng)戶及農(nóng)村信用社的重點(diǎn)客戶，其貸款利率可適當(dāng)予以優(yōu)惠。 原則上，擔(dān)保貸款利率優(yōu)于信用貸款利率，抵（質(zhì)）押貸款利率優(yōu)于保證貸款利率。 借款人違約或貸款逾期時(shí)，應(yīng)按規(guī)定計(jì)收加罰息。 （二）展期貸款利率，實(shí)行按期限累計(jì)計(jì)算，貸款的展期期限加上原期限達(dá)到新的貸款利率期限檔次時(shí)，自展期之日起，按新的期限檔次貸款利率計(jì)息，達(dá)不到新的期限檔次貸款 利率時(shí)，按原檔次利率計(jì)息；根據(jù)實(shí)際情況，需要對(duì)展期貸款的利率進(jìn)行浮動(dòng)的，應(yīng)按規(guī)定進(jìn)行浮動(dòng)。 （三）貸款的停息、減息、免息和掛息的處理，按照有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，有權(quán)限限制的，應(yīng)嚴(yán)格按權(quán)限進(jìn)行審批。 第四章 貸款的對(duì)象和條件 第十一條 貸款對(duì)象 （一）對(duì)貸款對(duì)象的基本要求：經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)（或主管機(jī)關(guān)）核準(zhǔn)登記的企（事）業(yè)法人、其他經(jīng)濟(jì)組織、個(gè)體工商戶或具有中華人民共和國(guó)國(guó)籍的具有完全民事行為能力的自然人，均可作為農(nóng)村信用社的貸款對(duì)象。 （二）對(duì)貸款對(duì)象的若干風(fēng)險(xiǎn)控制措施 嚴(yán)格把握新增貸款的貸款方式，堅(jiān)持按規(guī)定 嚴(yán)格控制信用貸款、從嚴(yán)把握保證貸款的原則，新增貸款盡量要求有合法合規(guī)的抵（質(zhì)）押物。 嚴(yán)格控制被省聯(lián)社確定為特殊行業(yè)的貸款。 從嚴(yán)把握對(duì)大額貸款的投放。 嚴(yán)格控制關(guān)聯(lián)企業(yè)貸款、多頭貸款和跨轄區(qū)貸款，原則上對(duì)上述企業(yè)不得發(fā)放無(wú)抵（質(zhì)）押的新增貸款。 嚴(yán)格控制職工家屬貸款，此類貸款的條件不得優(yōu)于其它貸款。 第十二條 貸款條件 借款人申請(qǐng)貸款，應(yīng)當(dāng)具備產(chǎn)品有市場(chǎng)、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有效益、不擠占挪用信貸資金、恪守信用等基本條件，能夠提供較完整的貸款檔案信息并符合以下要求： （一）有按期還本付息的能力，原應(yīng) 付貸款利息和到期貸款已清償；沒有清償?shù)?，已?jīng)做出貸款社認(rèn)可的償還計(jì)劃。 （二）除自然人和不需要經(jīng)工商部門核準(zhǔn)登記的事業(yè)法人外，應(yīng)當(dāng)經(jīng)過工商部門辦理年檢手續(xù)。 （三）在貸款社已開立基本賬戶或一般存款賬戶，并在該賬戶內(nèi)保留有一定數(shù)額的支付保證金；自愿接受貸款社的信貸及結(jié) 算的監(jiān)督檢查，能保證定期向貸款社報(bào)送經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和相關(guān)業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)報(bào)表。 （四）申請(qǐng)保證、抵押貸款的，必須具有符合規(guī)定的貸款保證人、貸款抵押物或質(zhì)物。貸款保證人必須是在農(nóng)村信用社開設(shè)存款賬戶并具備良好的經(jīng)濟(jì)效益和資信度的企業(yè)或經(jīng)濟(jì)實(shí)體。貸款抵押物必須符 合《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》及相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定，原則上應(yīng)以不動(dòng)產(chǎn)（如房屋、土地）為主，須具有商品性，且易于變現(xiàn)。 （五）借款人的資產(chǎn)負(fù)債率不得高于 70%。 （六）申請(qǐng)固定資產(chǎn)、房地產(chǎn)等項(xiàng)目貸款的，借款人的所有者權(quán)益、自籌資金比例必須達(dá)到國(guó)務(wù)院規(guī)定的要求，同時(shí)必須按項(xiàng)目管理的要求，提交完整、規(guī)范、有效的文件資料。 （七）除國(guó)務(wù)院規(guī)定外，有限責(zé)任公司和股份有限公司對(duì)外股本權(quán)益性投資累計(jì)額未超過其凈資產(chǎn)總額的 50%。 （八）借款人必須按中國(guó)人民銀行規(guī)定辦理貸款卡，并按要求辦理年檢手續(xù)。 屬農(nóng)戶貸款的可適當(dāng)放寬上述條 件，并在可能情況下簡(jiǎn)化手續(xù)，加強(qiáng)服務(wù)，提高效率。 第十三條 借款人有下列情況之一者，不得對(duì)其發(fā)放貸款： （一）不具備本辦法所規(guī)定的資格和條件的； （二）生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)或投資國(guó)家明文禁止產(chǎn)品、項(xiàng)目的； （三）貸款用途不合法或超出其經(jīng)營(yíng)范圍； （四）特殊行業(yè)按國(guó)家規(guī)定應(yīng)當(dāng)報(bào)有關(guān)部門批準(zhǔn)而未取得批準(zhǔn)文件的； （五）在實(shí)行承包、租賃、聯(lián)營(yíng)、合并 (兼并 )、合作、分立、產(chǎn)權(quán)有償轉(zhuǎn)讓、股份制改造等體制變更過程中，未清償原有貸款債務(wù)、落實(shí)原有貸款債務(wù)或提供相應(yīng)擔(dān)保的； （六）采取欺詐手段騙取貸款或有其他嚴(yán)重違法經(jīng)營(yíng)行為的； （ 七）違反國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)或政策規(guī)定的。 第五章 貸款管理崗位及職責(zé) 第十四條 根據(jù)審貸分離、崗位制約、分級(jí)管理和權(quán)責(zé)統(tǒng)一的原則，信貸管理崗位應(yīng)分別設(shè)置調(diào)查評(píng)估崗、審查核準(zhǔn)崗、審批決策崗、貸后管理崗等崗位。 第十五條 調(diào)查評(píng)估崗職責(zé) （一）負(fù)責(zé)客戶借款申請(qǐng)的受理，審查借款人的資信、貸款條件、借款用途等情況，提出是否立項(xiàng)調(diào)查的初步意見； （二）負(fù)責(zé)貸款項(xiàng)目的合法合規(guī)性、真實(shí)性、安全性、流動(dòng)性及效益性的調(diào)查評(píng)估和認(rèn)定； （三）負(fù)責(zé)辦理貸款的有關(guān)手續(xù)及事宜，如保證人資格、能力的調(diào)查認(rèn)定，抵押物的評(píng)估、登記等。 第十 六條 審查核準(zhǔn)崗職責(zé) （一）負(fù)責(zé)對(duì)貸款項(xiàng)目進(jìn)行合法、合規(guī)性和真實(shí)性的審查，主要審核借款人提供資料的完整性、貸款手續(xù)的合法合規(guī)性及調(diào)查評(píng)估崗意見的準(zhǔn)確性和合理性等； （二）根據(jù)上報(bào)材料分析借款人及貸款項(xiàng)目的優(yōu)勢(shì)和存在的風(fēng)險(xiǎn)，并提出風(fēng)險(xiǎn)控制措施； （三）負(fù)責(zé)對(duì)貸款項(xiàng)目貸與不貸及貸款幣種、金額、期限、利率、貸款方式、還款方式、貸款科目等提出建議。 第十七條 審批決策崗職責(zé) （一）在審批權(quán)限內(nèi)對(duì)貸款提出貸與不貸的決策意見，對(duì)超過審批權(quán)限的貸款，及時(shí)將報(bào)批意見連同有關(guān)資料，呈送上一級(jí)審批決策崗審批； （二）確定貸款 幣種、金額、期限、利率、貸款方式、還款方式、貸款科目等； （三）對(duì)借款人及貸款項(xiàng)目存在的風(fēng)險(xiǎn)提出控制措施； （四）負(fù)責(zé)處理貸款業(yè)務(wù)中的重大事項(xiàng)。 第十八條 貸后管理崗職責(zé) （一）負(fù)責(zé)對(duì)借款人經(jīng)營(yíng)管理的