電算化管理制度-預覽頁
【正文】 參與制訂公司會計電算化發(fā)展規(guī)劃及管理制度；執(zhí)行對操作人員的管理和對計算機檔案管理的職責；對系統(tǒng)軟硬件的日常運行進行維護，及時排除系統(tǒng)運行中出現(xiàn)的各種故障，確保系統(tǒng)正常穩(wěn)定地運行。204。 8 166。 資金管理 負責銀行、現(xiàn)金出納崗、收入、往來崗的日常管理； 負責流動資金的日常核算管理； 負責每日制印收入日報表及現(xiàn)金日報表； 負責對門票、發(fā)票、收據(jù)等重要票據(jù)的日常管理。 設置會計科目時，必須按照現(xiàn)行財務制度規(guī)定并結合公司實際情況來設置各級會計科目的名稱及編碼；同時應本著利于簡化核算、便于各種會計報表從電腦帳中自動取數(shù)的原則，合理適當?shù)貙Σ糠挚颇吭O置輔助核算功能。 套帳初始化工作完成后，應根據(jù)現(xiàn)行財務制度規(guī)定并結合公司實際情況，及時在電子報表系統(tǒng)中編制《利潤及利潤分配表》、《資產負債表》、《財務狀況變動表》、《管理費用明細表》等基本會計報表以及公司內部管理需要而要求編報的各種明細表等，并設定各種報表從系統(tǒng)取數(shù)的公式單元和批處理命令等。 當日所有原始憑證都輸入系統(tǒng)后，審核人員應及時審核記帳憑證，發(fā)現(xiàn)問題應及時修改，確保當日輸入的憑證都正確無誤。 月末所有原始都已輸入系統(tǒng)并已記帳后，應及時運用系統(tǒng)匯總功能，對所有已記帳憑證進行匯總，并打印輸出匯總表；同時運用對帳、試算平衡等功能，核對各科目總帳、明細帳與輔助核算帳等，帳帳核對無誤后，即可開始編制當期會計報表。 經過層層核對，確認帳證一致、帳帳一致、帳表一致后，且確認當期發(fā)生的所有經濟業(yè)務已全部反映在系統(tǒng)帳中，則可由財務主管對當期會計帳結帳。 1—會計主管204。 5—審核人員204。 會計電算化管理制度 五、會計電算化檔案管理205。205。 三、會計報表的收集、整理和存檔 各會計期的會計報表可由各業(yè)務經辦打印輸出，并負責保管； 會計年度終了，各業(yè)務經辦人將全年會計報表整理裝訂后交檔案管理人員； 檔案管理人員對會計報表檢查無誤后，應對會計報表分類編號歸檔； 會計報表封面應書寫規(guī)范，應填項目都應填列齊全清晰。 檔案的保管和利用 只有由系統(tǒng)“打印”功能打印出的會計憑證、帳簿、報表等核算資料，經財務經理、會計主管、系統(tǒng)管理人員和業(yè)務經辦人簽字認可后，才能作為正式的書面檔案資料保存。儲存在硬盤中的會計數(shù)據(jù)，可在兩年后根據(jù)需要進行存毀。 會計電算化管理制度 七、硬件設備維護194。 硬件維護與管理 會計電算化專用硬件設備由財務部統(tǒng)一管理和使用，其他部門一 般情況下不得使用電算用計算機；確需使用時必須經財務部經理 批準，并確認不會影響會計電算的正常工作，切操作使用時必須 進行操作登記； 為使電算化設備有一個良好的運行環(huán)境，財務部門應確保良好的衛(wèi)生環(huán)境； 任何人員不得使用電算化專用設備玩游戲、進行個人文字處理和對外服務； 為保證系統(tǒng)不受計算機病毒干擾，使用軟盤前，必須先對其進行病毒檢測，檢測合格后方能使用； 系統(tǒng)維護人員應經常檢測硬件設備，一般應每周全面檢查一次，并作好相關的檢查記錄； 加強設備的安全和保護工作，上機操作時嚴禁吸煙，并杜絕一切火源； 注意用電安全，在工作中遇到突然停電的情況，應及時關閉所有設備電源；下班時，應及時關閉所有設備電源； 應按照正確的開機順序啟動設備，即：不間斷電源 打印機 顯示器 主機。179。 : 18 / 1
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