管理精品企業(yè)內部控制文件--電算化管理制度(doc17)-預覽頁
【正文】 ? ? 會計電算化管理制度 三、日常帳務處理 經濟業(yè)務原始憑證經審核后應于兩日內 編制記帳憑證，并輸入系統(tǒng)，填制憑證時，應規(guī)范簡要填寫摘要。 當日憑證都輸入、審核、記帳后，應及時查詢打印當日現(xiàn)金收支情況日報表，以便于及時掌握現(xiàn)金收支狀況。其他輔助報表則應于核對無誤后在該會計期后十日內編報完畢。 12 重建帳、帳套參數(shù)調整 2 13 上機日志 2 14 銀行現(xiàn)金管理 4 15 計劃管理 6 16 項目管理 5 17 部門管理 5 18 匯率管理 5 19 單位往來 5 20 個人往來 5 21 報表初始化 3 22 編制報表 3 23 報表審核 5 24 報表修改 5 ? ? 會計電算化管理制度 五、會計電算化檔案管理 ? 會計電算化檔案定義 主要指存儲在硬盤、軟磁盤或其他存儲介質上的會計數(shù)據和程序等， 并包括打印輸出的各種憑證、帳簿、報表等核算數(shù)據及系統(tǒng)開發(fā)運行 中的全套文檔資料。 三、會計報表的收集、整理和存檔 各會計期的會計報表可由各業(yè)務經辦打印輸出，并負責保管； 會計年度終了，各業(yè)務經辦人將全年會計報表整理裝訂后交檔案管理人員； 檔案管理人員對會計報表檢查無誤后，應對 會計報表分類編號歸檔； 會計報表封面應書寫規(guī)范，應填項目都應填列齊全清晰。 ? 檔案保存期限 對打印出的會計檔案，其保存期限按《會計檔案管理辦法》的規(guī)定執(zhí)行； 軟盤形式的會計檔案保管期限必須在五年以上。 網線 服務器 工作站 3 工作站 2 工作站 1 工作站 4 打印機 1 打印機 2 打印機 3 ? ? 會計電算化管理制度 ? 硬件維護與管理 會計電算化專用硬件設備由財務部統(tǒng)一管理和使用，其他部門一 般情況下不得使用電算用計算機；確需使用時必須經財務部經理 批準，并確認不會影響會計電算的正常工作，切操作使用時必須 進行操作登記； 為使電算化設備有一個良好的運行環(huán)境，財務部門應確保良好的衛(wèi)生環(huán)境； 任何人員不得使用電算化專用設備玩游戲、進行個人文字處理和對外服務； 為保證系統(tǒng)不受計算機病毒干擾，使用軟盤前，必須先對其進行病毒檢測，檢測合格后方能使用； 系統(tǒng)維護人員應經常檢測硬件設備，一般應每周全面檢查一次，并作好相關的檢查記錄； 加強設備的安全和保護工作，上機操作時嚴禁吸煙，并杜絕一切火源； 注意用電安全，在工作中遇到突然停電的情況，應及時關閉所有設備電源；下班時，應及時關閉所有設備電源； 應按照正確的開機順序啟動設備，即： 不間斷電源 打印機 顯示器 主機。 ?
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