《偉誠實業(yè)(紙包裝印刷)會計電算化管理制度》-預(yù)覽頁
【正文】 化操作員、審核員 、會計主管和出納員 組成。 2． 定期檢查軟、硬設(shè)備的運行情況；負責(zé)系統(tǒng)運行中軟、硬件故障的消除工作；負責(zé)系統(tǒng)的安裝和調(diào)試工作；按規(guī)定的程序?qū)嵤┸浖耐暾?、適應(yīng)性和正確性的維護。 6． 負責(zé)本系統(tǒng)各有關(guān)資源（包括硬件設(shè)備、軟件、數(shù)據(jù)及文檔資料等）的調(diào)用、修改和更新的審批手續(xù)。 主要職責(zé)： 1． 負責(zé)本系統(tǒng)的數(shù)據(jù)登錄、數(shù)據(jù)備份和輸出 賬 表的打印工作。登錄后即打印出當(dāng)天的賬表，做到當(dāng)日 賬 當(dāng)日清。 6． 注意安全保密，各自的操作口令不得隨意泄露，備份數(shù)據(jù)應(yīng)妥善保管。 2． 負責(zé)輸出數(shù)據(jù)正確性的審核工作。 2． 做好各類數(shù)據(jù)、資料、憑證的安全保密工作，不得擅自出借。 ２ . 在會計電算化系統(tǒng)投入運行前由系統(tǒng)管理員確定本電算化系統(tǒng)的合法有權(quán)使用人員及其操作權(quán)限 ,并報 財務(wù)總監(jiān) 審核批準后在系統(tǒng)內(nèi)授予其使用權(quán)。 ４ . 本會計電算化系統(tǒng)原則上專機專用 ， 謝絕無關(guān)人員使用機器做其他工作。 ８ . 存檔數(shù)據(jù)、軟盤、 賬 表和文檔資料等由系統(tǒng)管理員 按規(guī)定指派專人統(tǒng)一復(fù)制、核對和保管。 3． 系統(tǒng)管理員 應(yīng)能 檢查核實 上機操作記錄 。已輸入計算機的數(shù)據(jù)，在記 賬 前發(fā)現(xiàn)差錯，可按憑證進行修改，如在記 賬后發(fā)現(xiàn)差錯，必須另作憑證，以紅字沖銷糾正，輸入機內(nèi)，任何人不能隨意修改賬 目。 第八條 賬 務(wù)處理程序 （一） 賬 務(wù)系統(tǒng)初始化 ： 在初次建立會計電算化系統(tǒng)時 ， 需要進行系統(tǒng)初始化工作 ， 在會計主管 （目前指計劃財務(wù)部經(jīng)理） 授權(quán)下進行設(shè)置會計科目、 賬本格式、憑證類型、期初余額等項內(nèi)容的設(shè)定。機制記賬憑證直接通過機內(nèi)程序轉(zhuǎn)到賬務(wù)處理系統(tǒng)進行記賬、編報表等業(yè)務(wù)處理。 手工 編制記賬憑證包括：現(xiàn)金收付款憑證，部分銀行收付款憑證和部分轉(zhuǎn)賬憑證。 4． 借貸方金額相等。 8． 要求摘要內(nèi)容簡潔、扼要，用盡量少的字表達出該筆業(yè)務(wù)的內(nèi)容。為工作方便，出納人員可以自設(shè)備查輔助賬。 D、 同一張憑證，制單和復(fù)核不能是同一個人。 Ｄ、在結(jié)賬前按有關(guān)規(guī)定做好當(dāng)月各類賬務(wù)數(shù)據(jù)和報表的備份工作。賬表之間的數(shù)據(jù)必須銜接一致。 第四章 會計電算化系統(tǒng)軟、硬件管理制度 第九條 系統(tǒng)管理制度 1． 財務(wù)用計算機應(yīng)做到專機專用，最好不要做其它工作。 5． 堅決禁止在計算機上玩游戲，以防止計算機感染病毒。 8． 財務(wù)軟件運行中發(fā)生錯誤時，應(yīng)及時排除，如無法處理，應(yīng)及時與財務(wù)軟件銷售單位取得聯(lián)系以便及時解決問題。 ３、 在系統(tǒng)擴充時，負責(zé)安裝、調(diào)試，直至運行正常。 第十一條 系統(tǒng)硬件維護 １、 一般情況下每 周應(yīng)全面檢查一次計算機硬件系統(tǒng)，并做好檢查記錄。 第十三條 數(shù)據(jù)資料管理與保密 機內(nèi)數(shù)據(jù)文件及其備份和作為會計檔案資料打印輸出的各種憑證、賬冊、報表，應(yīng)按有關(guān)財會制度使用、保管。 ２、銀行記賬憑證、賬冊的輸出與保管。現(xiàn) 金、銀行記賬憑證可采取匯總的方式，裝訂成冊，妥為保管。 (1) 現(xiàn)金、銀行日記賬每天打印。 (5) 會計報表、計算表、分析表，按管 理要求和時間打印輸出，經(jīng)有關(guān)財會人員審核無誤后簽字生效。 ３、 需要做備份的包括系統(tǒng)設(shè)置文件、科目代碼文件、期初余額文件、本月賬務(wù)文件、報表文件及其他核算子系統(tǒng)的數(shù)據(jù)文件。 ３、 由打印輸出的憑證、賬冊、報表等書面形式的會計檔案按《會計檔案管理辦法》規(guī)定的保管期限和管理辦法管理。
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