【正文】 因，確認(rèn)責(zé)任人。 （二）夜審工作流程 查看收銀員的繳款憑證，同電腦報表核對：審計員要查看繳款憑證的各類明細(xì)填寫同電腦報表是否一致，如果數(shù)據(jù)有修改，收銀員應(yīng)說明原因。它要求收入核數(shù)員掌握餐廳收銀、前廳收銀的工作內(nèi)容及工作程序，以正確的方法考核營業(yè)收入情況，并將應(yīng)收款及時收回，使資金得到正常使用。當(dāng)客人要求打開保險箱時，要在登記卡 背后欄內(nèi)逐項登記，登記內(nèi)容：開箱時間、房間號碼、客人簽字等。 對持信用卡的客人，如費 用發(fā)生額超出該信用卡最高限額，應(yīng)與信用卡公司聯(lián)系要授權(quán)號碼，此客人不列為發(fā)單催款之內(nèi)。 （十）、超定額客房掛帳催款程序 按照賓館規(guī)定，對凡超客房掛帳 5000元以上的住店客房，每星期要進(jìn)行兩次催款。 外幣兌換營業(yè)日報 表的編制程序 當(dāng)一筆兌換業(yè)務(wù)完畢時，由復(fù)核員將水單號碼，兌換外幣種類及金額分別填寫在兌換營業(yè)日報上，編表要求是： 1）按照水單順序號碼一一填寫； 2）外幣現(xiàn)金、支票分別填寫； 3）每筆現(xiàn)金、支票金額分別以現(xiàn)鈔價或賣價等于兌換外匯人民幣金額。 3）經(jīng)辦人接到客人填好的水單時，應(yīng)注意檢查客人的國籍、姓名、護(hù)照號碼、房間號碼、兌換外幣金額等內(nèi)容是否填寫齊全，判斷識別真假外幣，凡是旅行支票，都要檢查支票及水單簽字與支票背書是否一致。 兌換前準(zhǔn)備工作程序 1）收銀員每天早上要按時收聽并錄音中國銀行公布的外匯牌價，及時更改當(dāng)天的外匯牌價表。 （九）、外幣兌換工作程序 兌換周轉(zhuǎn)金出入庫程序 根據(jù)賓館與銀行簽訂代兌換外幣業(yè)務(wù)協(xié)議內(nèi)容規(guī)定。要求內(nèi)裝現(xiàn)金與現(xiàn)金袋上記錄金額一致，并在現(xiàn)金收入交接記錄簿上簽字，辦理現(xiàn)金交接手續(xù)，并在接班人的監(jiān)督下將現(xiàn)金袋放入保險柜中；當(dāng)交班人下班時，由接班人一一清點現(xiàn)金口袋，核對現(xiàn)金袋上的金額與現(xiàn)金交收記錄簿金額是否一致，無誤后在轉(zhuǎn)交人姓名欄內(nèi)簽字。 2）填寫支票一律用黑色鋼筆墨水填寫；（不得用其他顏色水筆或圓珠筆）。收銀員應(yīng)認(rèn)真核對卡號和簽名，按預(yù)住天數(shù)預(yù)計金額授權(quán)，取得授權(quán)后，在簽購單邊緣注明 “ 已核 ” 字樣簽上經(jīng)辦員姓名，寫上授權(quán)金額和授權(quán)號碼。 信用卡 1）收授信用卡時，應(yīng)先檢查卡的有 效期和是否在接受使用范圍內(nèi)的信用卡，查核該卡是否已被列入止付名單內(nèi)（刷錯信用卡單、過期、止付期及非接受范圍內(nèi)的信用卡一律拒收）。 3）作廢的水單必須一式三聯(lián)注明作廢，并由領(lǐng)班以上證實簽名并上交出納處核銷。 3）核銷發(fā)票時，如發(fā)現(xiàn)發(fā)票副聯(lián)沒附上客人聯(lián)的消費單或發(fā)票不連號時，經(jīng)管人除要附上書面說明，還要承擔(dān)由此而產(chǎn)生的一切經(jīng)濟(jì)損失； 4）丟失發(fā)票要及時以書面形式上報財務(wù)部，丟失發(fā)票聲明作廢的登報費用由經(jīng)管人負(fù)責(zé)。當(dāng)日應(yīng)離未離賓客由接待員通知客人辦理續(xù)住手續(xù)；首次出現(xiàn)欠款的客人，由早班收銀員根據(jù)夜班提供的 “ 掛帳超限表 ” 填寫催款單，通知到客人本人，此事由早班領(lǐng)班負(fù)責(zé)落實；對于連續(xù)三次出現(xiàn)超限的客人，早班領(lǐng)班出具名單，交大堂付理報保衛(wèi)部進(jìn)行封門處理。 佛奧酒店投資管理 有限 公司酒店財務(wù)管理手冊 K． R 11 收銀員每日打印兩份單班帳單，由每日夜班整理當(dāng)日四班次單班結(jié)帳單及總班結(jié)帳單，并分別放入帳夾內(nèi)。 (三 )、配合計算機(jī)操作時的規(guī)定 接待員每日早班在中午 12:00，中班 在 18:00，夜班在 23:30之前核準(zhǔn)計算機(jī)房態(tài)，由當(dāng)班領(lǐng)班抽查。 （ 2）當(dāng)班次結(jié)束時，由各收銀員打印出 “ 收銀員帳目明細(xì)表 ” 與本人本班次結(jié)清客 人帳單歸放一起，單獨放置在相應(yīng)的帳單夾里，以供當(dāng)日夜審審核。（注：此單據(jù)必須有客人簽字）如果客人入住時結(jié)清此項費用，則無須開出此份單據(jù)，而需開出發(fā)票并寫明客人交費的項目、起始日期，將發(fā)票的 “ 第三聯(lián) ” 與客人帳單放在一起。如果需要鑰匙押金、長話押金亦用此單，國內(nèi)長途 100元，國際長途 500元）。 閱讀主管留言記事本，注意主管提出的問題，在該班工作中加以糾正。 當(dāng)班營業(yè)結(jié)束后，填寫營業(yè)繳款憑證，按規(guī)定辦理交款交單?？偨?jīng)理接待，由總經(jīng)理在接待單上簽名確認(rèn)。 （十三）棋牌室工作程序 當(dāng)客人到棋牌室打球消費，收銀員接到服務(wù)員的傳遞信息后，開出收費結(jié)算單，注明客人開始消費時間、所用房間號及不同的桌類收費，并在登記表中做好記錄。 客人持月 卡消費時，需填寫結(jié)算單，注明卡號、使用次數(shù)，并有客人簽名。 免費接待：按照賓館制訂的免費接待辦法執(zhí)行。結(jié)算單一式四聯(lián)，填寫時必須一起填寫，不得分別填寫。 球館服務(wù)員接到收銀員傳遞的 “ 押金收條 ” 后，注上開道時間及球道號，并給客人開道打球。如果不能及時簽名，由部門經(jīng)理代替接待時，由 部門經(jīng)理先在接待單上簽名，并注明接待內(nèi)容；部門經(jīng)理應(yīng)在第二天，將手續(xù)補齊后交財務(wù)審計處審查，如不補佛奧酒店投資管理 有限 公司酒店財務(wù)管理手冊 K． R 8 辦手續(xù)，將視同本人消費并在其當(dāng)月工資中扣除；如果總經(jīng)理打電話到康樂部通知接待客人的，由康樂部領(lǐng)班以上人員填寫接待單，并于二個工作日內(nèi)將手續(xù)補齊交財務(wù)審計核查。 客人使用贈票時，收銀員收到票后，在票面上寫上 “ 作廢 ” 字樣并注上日期，當(dāng)班結(jié)束后，將贈票交財務(wù)審計核對審查。 序號：是按照當(dāng)天客人消費的次序進(jìn)行排號； 類型：指客人消費的是門票、記次卡或年卡； 號碼：指客人使用的票或卡的號碼； 數(shù)量：指客人共消費了多少人次 ； 金額：指銷售不同票或卡的不同價格； 卡使用次數(shù)：指記次卡消費是第幾次消費及所剩次數(shù)； 衣柜號碼：指由康樂服務(wù)員發(fā)給客人的衣柜鑰匙的號碼； 進(jìn)館時間：指客人進(jìn)館時間； 客人簽名：指年卡客人消費時客人簽名； 核對簽名：指由康樂領(lǐng)班以上人員，證實年卡客人或免費接待客人的核實簽名； 備注：指記錄特殊情況的注解。 （十一） 游泳館工作程序 游泳票、記次卡及年卡由收銀員按不同價格，向財務(wù)票證管理員領(lǐng)取。如果不能及時簽名，由部門經(jīng)理代替接待的，由部門經(jīng)理先在接待單上簽名并注明接待內(nèi)容，部門經(jīng)理在第二天，將手續(xù)補齊后交財務(wù)審計處審查，如果不補簽，將視同本人消費，在其當(dāng)月工資中扣除；如果總經(jīng)理打電話到康樂部通知接待佛奧酒店投資管理 有限 公司酒店財務(wù)管理手冊 K． R 7 客人的，由康樂部領(lǐng)班以上人員填寫接待單，并于二個工作日內(nèi)將手續(xù)補齊交財務(wù)審計核查。 （十）臺球廳工作程序 當(dāng)客人到臺球廳打球消費時，收銀員接到服務(wù)員的傳遞信息后，開出收費結(jié)算單，注明客人開始消費時間、所用臺球桌號，并在打卡機(jī)上打上開單時間，并在登記表中做好記錄。在收銀員的監(jiān)督下將現(xiàn)金袋放入保險柜中，當(dāng)收銀員下班時，由接收人一一清點現(xiàn)金口袋及核對現(xiàn)金袋上的金額與現(xiàn)金交收記錄簿金額是否一致，無誤后在轉(zhuǎn)交人姓名欄內(nèi)簽名， A， B， C， D班以此類推，手續(xù)不變，直到第二天總出納清點為止。 4）信用卡超過限額的一律要致電銀行信用卡授權(quán)中心或通過 EDC取得授權(quán)，如實際消費超過授權(quán)金額應(yīng)再補授權(quán)，一筆消費只能用一個授權(quán)碼，多個授權(quán)碼應(yīng)分單套購，方可接受使用。本賓館不接受私人支票，如由賓館經(jīng)理以上人員擔(dān)保接受支票的，該支票 出現(xiàn)問題由擔(dān)保人承擔(dān)一切責(zé)任。 （八）現(xiàn)金、支票、信用卡的收款程序 現(xiàn)金 1）收現(xiàn)金時應(yīng)注意辨別真?zhèn)魏蛶琶媸欠裢暾麩o損。 丟失發(fā)票要及時以書面報告上報財務(wù)部，丟失發(fā)票聲明作廢的登報費要由經(jīng)管人負(fù)責(zé)。 “ 歷史帳目查詢 ” 是指以前產(chǎn)生的帳目，操作方法同上。 （四）單、總班結(jié)帳 在每班結(jié)束后，要做單班總結(jié)；在當(dāng)日業(yè)務(wù)結(jié)束后，要做總班結(jié)帳。 由于種種原因，客人需要滯后結(jié)帳的，須先請廳面管理人員認(rèn)可擔(dān)保，然后將其轉(zhuǎn)入財務(wù)部應(yīng)收帳款。 客人結(jié)帳現(xiàn)付的，廳面人員應(yīng)將兩聯(lián)帳單拿回交收銀員總結(jié)后，將第二聯(lián)結(jié)帳單交回客人，第一聯(lián)結(jié)帳單則留存收銀員。輸入完畢后即可等待客人結(jié)帳。 檢查電腦系統(tǒng)的日期、時間是否正確，如有日期不對或時間不準(zhǔn)時，應(yīng)及時通知領(lǐng)班進(jìn)行調(diào)整， 并檢查色帶、紙帶是否足夠。它要求每一名收銀員熟練地掌握自己的工作內(nèi)容及工作程序，并運用于工作中，真正地起到監(jiān)督、把關(guān)的職能作用，為下一步的財務(wù)核算奠定良好的基礎(chǔ)。 嚴(yán)格遵守現(xiàn)金管理和支票使用規(guī)定，收支做到日清月結(jié)，帳實相符。 籌措、調(diào)配企業(yè)經(jīng)營資金，保證經(jīng)營業(yè)務(wù)正常運轉(zhuǎn)。 參與編制企業(yè)的財務(wù)預(yù)算和結(jié)算。 協(xié)助集團(tuán)公司 財務(wù)中心 做好公司資金的調(diào)度、運用工作，搞好與股東 單位、融資機(jī)構(gòu)、稅務(wù)等相關(guān)部門的關(guān)系，做好稅務(wù)籌劃和納稅申報等財務(wù)工作，及時發(fā)現(xiàn)并化解財務(wù)危機(jī)； 協(xié)助公司總 經(jīng)理 做好擬投資項目的財務(wù)評估工作； 其它上級領(lǐng)導(dǎo)交辦的事項。 職級： 3A 崗位職責(zé)： 審核公司的日常收支情況，協(xié)助公司 總經(jīng)理 不斷完善公司的財務(wù)管理制度； 審核下屬酒店的年度預(yù)算，提出審核意見并報上級審批；匯總各店報表，制定公司的年度財務(wù)預(yù)算表。 直接下級：出納一名、采供中心經(jīng)理一人 。 指導(dǎo)采供部經(jīng)理，做好下屬酒店規(guī)定物資的采供工作，保證采供質(zhì)量并確保不發(fā)生供應(yīng)短缺，指導(dǎo)采供部經(jīng)理對下屬酒店自購物資的價格及質(zhì)量狀況進(jìn)行抽查與監(jiān)督，同時做好對外銷售業(yè)務(wù)的拓展工作。 工作能力：會計電算化諳熟，溝通及培訓(xùn)能力強 素質(zhì)要求：保密意識好，正直可靠，不貪不占，原則性強 年齡要求： 3555歲（男女均可） 身體要 求：身體好，能適應(yīng)長期及經(jīng)常的出差工作 佛奧酒店投資管理 有限 公司酒店財務(wù)管理手冊 K． R 3 二、會計： 依照會計法，進(jìn)行企業(yè)的會計核算工作。 遵守財經(jīng)紀(jì)律和制度，嚴(yán)格審核收支憑證的合法性。 三、出納： 負(fù)責(zé)企業(yè)現(xiàn)金和轉(zhuǎn)賬票據(jù)的收付工作。 第二節(jié) 酒店財務(wù)工作流程 一、 廳面收銀工作程序 餐廳收銀工作是記錄餐飲營業(yè)收入的第一步，也是財務(wù)管理的重要環(huán)節(jié)之一。 領(lǐng)取該班次所需使用的帳單及收據(jù)，檢查帳單及收據(jù)是否順號，如有缺號、短聯(lián)應(yīng)立即退回，下班時將未使用的帳單及收據(jù)辦理退回手續(xù)，并在帳單領(lǐng)用登記簿上簽字，餐廳帳單由主管管理，并由主管監(jiān)督執(zhí)行。 當(dāng)點菜單人數(shù)、臺號記錄齊全后，開始正式輸入菜單，首先將客帳單號碼輸入電腦內(nèi)，收銀機(jī)將自動編制該帳單號，待客人結(jié)帳時使用；然后將客人人數(shù)、臺號以及客人所點的食品、飲料內(nèi)容及數(shù)量依照電腦菜單鍵輸入。如果廳面人員沒簽名，收銀員應(yīng)提醒其簽名。 作廢或修改帳單時應(yīng)由相關(guān)人員說明作廢或調(diào)整原因，并簽上姓名，在由廳面管理人員證實后，將修改單和作廢單（兩聯(lián)）交收銀員送財務(wù)部審計審核。仔細(xì)核對當(dāng)日的用餐情況及收入情況，并填寫 “ 東（西）園餐廳核對表 ” 。 （五）當(dāng)日、歷史帳目查詢 佛奧酒店投資管理 有限 公司酒店財務(wù)管