【正文】 ................................. 93 第四節(jié) 庫存商品盤點差異管理制度 ....................................................................... 99 第五節(jié) XX上海分公司退貨規(guī)范 ......................................................................... 103 第六節(jié) 購貨發(fā)票遺失的退貨操作流程 ................................................................. 107 第七節(jié) 庫存商品成本調(diào)價操作規(guī)范 ..................................................................... 109 第八節(jié) 商品報廢審批流程 ....................................................................................113 第六章 財產(chǎn)類制度 ..............................................................................................115 第一節(jié) 財產(chǎn)財務(wù)管理制度 ....................................................................................116 第二節(jié) 財產(chǎn)采購管理及財務(wù)核算流程 ................................................................. 124 第七章 往來管理類制度 ...................................................................................... 129 第一節(jié) 往來對帳管理制度 ................................................................................... 129 第二節(jié) 往來對帳操作流程的補充規(guī)定 ................................................................. 139 Page 4 of 254 第三節(jié) 各分公司與分公司之間、分公司與獨立門店之間往來的操作要求 ............. 141 第四節(jié) 團購預(yù)收款的操作規(guī)定 ............................................................................ 141 第五節(jié) 供應(yīng)商結(jié)大帳流程的通知 ........................................................................ 146 第六節(jié) 與供應(yīng)商核對往來帳項應(yīng)注意的事項 ....................................................... 147 第七節(jié) 呆帳壞帳審批流程 ................................................................................... 147 第八節(jié) 規(guī)范停止合作或退場供應(yīng)商質(zhì)保金收取的通知 ......................................... 151 第八章 返利費用結(jié)算類制度 ............................................................................... 151 第一節(jié) 返利類制度 ............................................................................................. 152 第二節(jié) 應(yīng)收費用類制度 ...................................................................................... 168 第三節(jié) 關(guān)于返利費用管理相關(guān)要求的通知 .......................................................... 182 第四節(jié) 關(guān)于加強廣告費掛 帳、回收管理的通知 ................................................... 182 第五節(jié) 階段性返利、裝修費凈收入、廣告費收入管理的補充規(guī)定 ....................... 182 第六節(jié) 關(guān)于分公司之間購銷、調(diào)撥返利相關(guān)規(guī)定的通知 ..................................... 184 第七節(jié) 關(guān)于調(diào)整月度經(jīng)營毛利報表上報時間的通知 ............................................ 184 第八節(jié) 進貨增值稅發(fā)票監(jiān)控管理制度 ................................................................. 185 第九節(jié) 連鎖管理中心工程部展臺費開票事項的有關(guān)規(guī)定 ..................................... 185 第九章 預(yù)算分析類制度 ...................................................................................... 187 第一節(jié) 管理報表項目責任歸屬 ............................................................................ 187 第二節(jié) 各門店電費及時報支事宜 ........................................................................ 187 第三節(jié) 管理報表準確性、預(yù)算編制準確率的獎懲 ................................................ 189 第十章 工商稅務(wù)類制度 ...................................................................................... 189 第一節(jié) 工商稅務(wù)證照申請辦理的規(guī)范 ................................................................. 189 第二 節(jié) 進貨增值稅發(fā)票監(jiān)控管理制度 ................................................................. 194 第三節(jié) 正確計算個人所得稅的要求 ..................................................................... 195 第四節(jié) 增值稅發(fā)票進項稅額抵扣問題的通知 ....................................................... 197 第五節(jié) 退貨（或折讓）證明的辦理要求 .............................................................. 199 第六節(jié) 公司基本資料的歸檔要求（財務(wù)中心所需） ............................................ 244 第十一章 財務(wù)部門及財務(wù)人員管理制度 ................................................................. 200 第一節(jié) 財務(wù)人員激勵制度 ................................................................................... 200 第二節(jié) 財務(wù)處罰制度 .......................................................................................... 205 Page 5 of 254 第三節(jié) 門店財務(wù)檢查制度 ................................................................................... 208 第四節(jié) 財務(wù)管理中心績效考核細則 ..................................................................... 213 第五節(jié) 財務(wù)內(nèi)控制度考核實施細則 ..................................................................... 221 第六節(jié) 財務(wù)內(nèi)控管理制度處罰操作程序 .............................................................. 222 第七節(jié) 財務(wù)部門主管級人員任命調(diào)動的批準權(quán) ................................................... 226 第八節(jié) 部門例會制度 .......................................................................................... 226 第九節(jié) 實施會計巡查制度的通知 ........................................................................ 226 第十二章 檔案管理類制度 ...................................................................................... 227 第一節(jié) 財務(wù)檔案管理總則 ................................................................................... 227 第二節(jié) 合同管理制度 .......................................................................................... 230 第三節(jié) 結(jié)算票據(jù)管理 .......................................................................................... 231 第四節(jié) 合同專用章交接的通知 ............................................................................ 232 第五節(jié) 財務(wù)軟件安裝授權(quán)及財務(wù)系統(tǒng)授權(quán)規(guī)定 ................................................... 232 第六節(jié) 財務(wù)印章管理制度 ................................................................................... 234 第七節(jié) 發(fā)票的管理制度 ...................................................................................... 235 第八節(jié) 收據(jù)使用及收費管理制度 ........................................................................ 242 自裝空調(diào)安裝卡操作制度 ...................................................................................... 244 第十三章 其他相關(guān)制度 .......................................................................................... 250 第一節(jié) 管理費收取的規(guī)定 ................................................................................... 250 第二節(jié) 費用上交的相關(guān)規(guī)定 ............................................................................... 251 第三節(jié) 門店經(jīng)理離任審計規(guī)范 ...........................................................