【正文】 論，報(bào)經(jīng)縣聯(lián)社及地（市）信用合作人事部門批準(zhǔn)除名；曠工未達(dá)除名天數(shù)，本人作出深刻檢查，按其實(shí)際曠工天數(shù)扣發(fā)工資，并處以100—500元的罰款。四、凡信用網(wǎng)點(diǎn)業(yè)務(wù)人員出現(xiàn)貪污、挪用等違法、違規(guī)行為的，信用社負(fù)責(zé)人、包片責(zé)任人、有關(guān)責(zé)任人，均進(jìn)行連帶處理，并對(duì)上述責(zé)任人分別處以100—500元的罰款。第十五條對(duì)信用社網(wǎng)點(diǎn)管理中違規(guī)行為的處罰處理一、縣聯(lián)社要根據(jù)本規(guī)定有關(guān)內(nèi)容標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合本地實(shí)際制定對(duì)信用網(wǎng)點(diǎn)管理中違規(guī)處罰處理的實(shí)施細(xì)則。十、違規(guī)進(jìn)行利潤分配和虧損處理的，除責(zé)令糾正外，并視違規(guī)金額大小對(duì)責(zé)任人處以100—1000元的罰款。七、虧損社違規(guī)發(fā)給職工100%工資、責(zé)任目標(biāo)津貼及各種津、補(bǔ)由的，按多發(fā)部分全額收繳稽核派出單位，并按多發(fā)部分金額對(duì)責(zé)任人處以5—10%的罰款。三、超過上級(jí)核定的的費(fèi)用率，專項(xiàng)支出控制額和因費(fèi)用超支轉(zhuǎn)移到其它應(yīng)收款、遞延資產(chǎn)等科目列支的，其超額部分全額收繳或調(diào)整帳務(wù)，并對(duì)責(zé)任人處以100—1000元的罰款。三、發(fā)現(xiàn)出納付款未經(jīng)稞；未經(jīng)記帳復(fù)核，記帳員對(duì)外簽發(fā)回單；不序時(shí)逐筆記帳；應(yīng)進(jìn)行內(nèi)外對(duì)帳的帳戶，三個(gè)月內(nèi)未收回一次對(duì)帳單，行社往來未逐筆核對(duì)（按戶、月計(jì)算罰款）；白條抵庫；帳帳、帳據(jù)、帳款、帳表及登記簿不符又未及時(shí)查證的；會(huì)計(jì)科目及子目歸屬不準(zhǔn)又未及時(shí)糾正的；各種帳簿和登記簿使用錯(cuò)誤又未及時(shí)糾正的；其他違規(guī)的，除限期糾正外，對(duì)責(zé)任人每筆處以5—50元的罰款。五、為他人出借、出租、轉(zhuǎn)匯帳戶和套取現(xiàn)金提供方便的，責(zé)令其限期糾正，并按提供的帳戶發(fā)生額對(duì)責(zé)任人處以10—50‰且不低于100元的罰款。二、聯(lián)行查詢，查復(fù)不及時(shí)（超出規(guī)定時(shí)間）和超業(yè)務(wù)范圍使用聯(lián)行借方報(bào)單的，對(duì)責(zé)任人每筆處以20—100元的罰款。六、信用社、縣聯(lián)社和地市信用合作管理部門購車未按規(guī)定程序批準(zhǔn)和購臵的，對(duì)其負(fù)責(zé)人每輛處以100—1000元的罰款，對(duì)其單位每輛處以10000元以下的罰款，超計(jì)劃的，按超金額對(duì)負(fù)責(zé)人處以1%的罰款；信用社購臵電腦及配套設(shè)備未按規(guī)定批準(zhǔn)購臵的，對(duì)其負(fù)責(zé)人每臺(tái)處以100—300元的罰款，對(duì)其單位生臺(tái)處以2000元以內(nèi)的罰款，對(duì)違規(guī)購臵“大哥大”的，進(jìn)行收繳處理。二、基建項(xiàng)目未報(bào)經(jīng)有關(guān)部門批準(zhǔn)的，對(duì)責(zé)任人處以500—1000元的罰款；超計(jì)劃、超規(guī)模的，對(duì)責(zé)任人按所超金額處以2%的罰款。七、不按規(guī)定正確計(jì)提應(yīng)收利息的，按多計(jì)提應(yīng)收利息額對(duì)責(zé)任人處以5—10%且不低于100元的罰款。三、拆出、拆入資金中，違規(guī)多收的利息全額收繳稽核檢查派出單位，多付、少收的利息限期追回，并對(duì)責(zé)任人每筆處以50—200元的罰款。四、挪用信貸資金或拆借資金搞帳外經(jīng)營、炒賣炒買股票、期貨和房地產(chǎn)、或注入資金自辦實(shí)體的，責(zé)令限期追回，所得收入全部收繳，并對(duì)責(zé)任人每筆處以500—1000元的罰款。第八條 對(duì)資金、計(jì)劃管理中違規(guī)行為的處罰處理。七、收貸不按規(guī)定及時(shí)交帳，作挪用公款查處，并對(duì)責(zé)任人按挪用額每天處以5‰且每筆不低于100元的罰款。三、超越審批權(quán)限發(fā)放貸款；采取不正當(dāng)手段獲取有權(quán)審批人審批發(fā)放貸款；發(fā)放自批自貸、互批互貸和冒名頂替貸款；為謀取私利發(fā)放違章貸款等問題。一、不按規(guī)定進(jìn)行合同工前調(diào)查而民放流動(dòng)資金貸款；不按規(guī)定進(jìn)行項(xiàng)目評(píng)估誰而發(fā)放固定資產(chǎn)貸款；不簽訂或不按規(guī)定簽訂借款合同，使合同不具備法律效力；擔(dān)保抵押貸款不合法規(guī)；違反信貸政策原則和其他條件發(fā)放貸款；貸后發(fā)現(xiàn)借款單位（個(gè)人）違規(guī)、違法使用貸款或只借不還，未按規(guī)定追回貸款和停止發(fā)放新貸款等視貸款余額大小每筆處以100—1000元的罰款。二、存款透支的，‰的利息，并對(duì)責(zé)任人視情節(jié)按透支金額（無論稽核日紅定是否填平），每天處以1—5‰，且每筆不低于50元的罰款。第五條對(duì)信用社的違規(guī)行為，可以給予以下相應(yīng)的處理和處罰：一、稽核處罰收繳非法所得；責(zé)令賠償經(jīng)濟(jì)損失；罰款。第二條本規(guī)定適用于全省農(nóng)村信用合作各級(jí)稽核部門，對(duì)所轄信用合作管理部門、信用社（部）及所轄信用網(wǎng)點(diǎn)（包括公司和其它經(jīng)濟(jì)實(shí)休）和個(gè)人在各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)中，違反金融政策、法律、法規(guī)及制度的行為實(shí)行處罰和處理，包括稽核查出的問題和稽核介入查處的問題。第五十四條收回已核銷呆帳貸款未按規(guī)定入帳，挪作它用的，責(zé)令立即糾正，對(duì)責(zé)任人處以500—1000元罰款，并給予紀(jì)律處分，情節(jié)嚴(yán)重的，移交紀(jì)檢、司法部門處理。第五十條不建立貸款有關(guān)登記簿的，貸款帳、表、卡、簿、據(jù)不符的，不執(zhí)行貸款質(zhì)量監(jiān)督考核制度的，貸款檔案資料不全和管理體制不規(guī)范的，責(zé)令限期糾正，對(duì)責(zé)任人每項(xiàng)處以100—500元罰款。第三十一條丟失聯(lián)行信件、電報(bào)、電子匯兌憑證的，對(duì)責(zé)任人每次處以100—500元罰款，造成結(jié)算損失的，由責(zé)任人負(fù)責(zé)賠償，情節(jié)嚴(yán)重的，給予紀(jì)律處分。第二十七條會(huì)計(jì)帳務(wù)核算發(fā)現(xiàn)帳帳、帳款、帳據(jù)、帳實(shí)、帳表、內(nèi)外和各種會(huì)計(jì)報(bào)表之間不相符、不銜接的，未執(zhí)行帳務(wù)核算規(guī)定的，責(zé)令立即糾正，并對(duì)責(zé)任人處以100—500元罰款，情節(jié)嚴(yán)重的，解聘專業(yè)技術(shù)職務(wù)或調(diào)換工作崗位。第二十三條不按規(guī)定時(shí)間結(jié)帳的，對(duì)責(zé)任人每次處以30元罰款，連續(xù)2次以上者加重處罰。第十九條出納、會(huì)計(jì)不執(zhí)行操作程序和不及時(shí)記帳的，對(duì)責(zé)任人每次處以10元罰款，造成透支或經(jīng)濟(jì)損失的，由責(zé)任人追回有關(guān)款項(xiàng)，每筆處以50——200元罰款，情節(jié)嚴(yán)重的，給予紀(jì)律處分。第十六條出納錯(cuò)款的，除按出納制度規(guī)定處理外，對(duì)責(zé)任人處以50—100元罰款。第十二條違反庫房管理制度規(guī)定，金庫鑰匙不按規(guī)定交由兩人分管、隨身攜帶的，出納員因事離崗庫箱不加鎖的、查庫期間出納未驗(yàn)證、復(fù)點(diǎn)的，對(duì)責(zé)任人每項(xiàng)處以30元的罰款；丟失庫房鑰匙的，對(duì)責(zé)任人處以500—1000元罰款。第九條利用工作之便，盜用儲(chǔ)戶存款，侵占儲(chǔ)戶利息，套取集體利息的，對(duì)責(zé)任人沒收全部收入；處以1——5倍罰款，并移交紀(jì)檢、司法部門處理。第五條搞虛假存款，人為調(diào)整存款結(jié)構(gòu)的，責(zé)令立即糾正，對(duì)單位處以1000—3000元罰款，地責(zé)任人處以100—1000元罰款，并給予紀(jì)律處分。第一篇：稽核處罰制度第一條為了加強(qiáng)農(nóng)村信用社的內(nèi)控管理，保證國家法律、法規(guī)、金融政策的正確貫徹執(zhí)行，根據(jù)《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、國務(wù)院《金融違法行為處罰辦法》、國家審計(jì)署《關(guān)于內(nèi)部審計(jì)工作的規(guī)定》、中國人民銀行《加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制的指導(dǎo)原則》及地、縣（市）聯(lián)社《章程》制定本辦法。第四條吸收存款不入帳，搞帳外經(jīng)營的，按違規(guī)金額2—10%處以罰款，并給予紀(jì)律處分，情節(jié)嚴(yán)重造成損失的，移交紀(jì)檢、司法部門處理。第八條未按規(guī)定辦理儲(chǔ)蓄存款提前支取、異地托收、查詢、掛失的，未按規(guī)定辦理凍結(jié)和解凍儲(chǔ)戶存款的，對(duì)責(zé)任人每筆處以50—200元罰款，造成損失的，由責(zé)任人賠償損失。造成損失的由責(zé)任人賠償。第十五條現(xiàn)金、印章、有價(jià)單證和重要空白憑證等不按規(guī)定入庫的，出納與會(huì)計(jì)每日核對(duì)帳款的，對(duì)責(zé)任人每次處以20元罰款。第十八條分管領(lǐng)導(dǎo)、業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人未按規(guī)定時(shí)間檢查現(xiàn)金庫存、有價(jià)單證和重要空白憑證的，每漏一次處以20元罰款；未嚴(yán)格執(zhí)行有關(guān)會(huì)出交接制度的，每次處以20—50元罰款。第二十二條收回貸款本息和吸收的存款，不按規(guī)定及時(shí)入帳的，對(duì)責(zé)任人處以每天萬分之五，但每筆不低于100元罰款，并給予紀(jì)律處分，情節(jié)嚴(yán)重的移交紀(jì)檢、司法部門處理。第二十六條不按規(guī)定使用帳戶和會(huì)計(jì)科目，影響會(huì)計(jì)核算正確性和真實(shí)性的，對(duì)單位通報(bào)批評(píng)，對(duì)責(zé)任人每筆處以50元罰款。第三十條違犯結(jié)算紀(jì)律、積壓結(jié)算憑證、聯(lián)行報(bào)單等未能及時(shí)入帳的，受理憑證無理拒付、擅自拒付或退票、有款不扣或不及時(shí)扣劃、少扣賠償金的，匯票、匯款解付不按規(guī)定辦理對(duì)客戶資金造成損失或不按日更換業(yè)務(wù)章日期的，除按有關(guān)規(guī)定處理外，對(duì)責(zé)任人每筆處以50元罰款；截留、挪用、套用結(jié)算資金的，給予紀(jì)律處分，情節(jié)嚴(yán)重的移交司法部門處理。第四十九條對(duì)企業(yè)、個(gè)人貸款放松管理、失察，造成企業(yè)套取貸款炒股票、搞期貨的，對(duì)責(zé)任人處以500—XX元罰款，并給予法律處分。第五十三條辦理各種結(jié)算應(yīng)收取的手續(xù)費(fèi)、工本費(fèi)、郵電費(fèi)而未收的，除補(bǔ)收應(yīng)收費(fèi)用