【正文】 要求和部門(mén)工作計(jì)劃，按季完成了全區(qū)*個(gè)信用社的柜員計(jì)算機(jī)賬務(wù)、庫(kù)存現(xiàn)金、重要空白憑證、財(cái)務(wù)收支、信貸業(yè)務(wù)和安全保衛(wèi)等序時(shí)稽核任務(wù)，做到了稽核項(xiàng)目全面、稽核內(nèi)容詳細(xì)、稽核時(shí)間銜接，后續(xù)稽核復(fù)查和驗(yàn)收工作，及時(shí)加強(qiáng)了稽核員的履職責(zé)任?，F(xiàn)場(chǎng)檢查完成前，檢查組對(duì)工作底稿進(jìn)行相互復(fù)核，最后匯總，形成事實(shí)確認(rèn)書(shū)，完成現(xiàn)場(chǎng)檢查?，F(xiàn)場(chǎng)檢查工作按照實(shí)施方案的要求將所有檢查內(nèi)容劃分為六個(gè)業(yè)務(wù)單元，即會(huì)計(jì)核算質(zhì)量、存款業(yè)務(wù)、信貸管理、銀行卡及自助設(shè)備、內(nèi)控及安全保衛(wèi)、前一次稽核檢查整改情況等，每個(gè)業(yè)務(wù)單元詳細(xì)做一份工作底稿，所有工作底稿根據(jù)工作量分配到檢查組每位成員，確保檢查內(nèi)容完整、責(zé)任明確。（一）完善稽核審計(jì)流程，及時(shí)查糾違章違規(guī)行為 為提高稽核工作效率，充分發(fā)揮序時(shí)稽核的主導(dǎo)作用，聯(lián)社稽核審計(jì)部根據(jù)省聯(lián)社稽核審計(jì)的各項(xiàng)制度制定了具有可操作性的序時(shí)稽核工作流程。2005年1月17日在對(duì)某聯(lián)社營(yíng)業(yè)部常規(guī)稽核時(shí)，發(fā)現(xiàn)該營(yíng)業(yè)部臨柜人員為了完成存款任務(wù)，同意某單位將在其它金融機(jī)構(gòu)的存款轉(zhuǎn)入，以個(gè)人名義于2004年12月28日開(kāi)戶存入儲(chǔ)蓄存款200萬(wàn)元。照《安徽省農(nóng)村信用社貸款業(yè)務(wù)操作規(guī)程》的內(nèi)容，：建立信貸關(guān)系、客護(hù)申請(qǐng)、經(jīng)營(yíng)社受理、貸款業(yè)務(wù)調(diào)查、審查。電腦操作人員使用的個(gè)人密碼要嚴(yán)格保密，（定期更換）、（防止失密）。重要空白憑證的管理一律納入（表外科目核算），設(shè)立（“重要憑證登記簿”），按憑證種類(lèi)立戶，以假定價(jià)格每本或每份一元記賬，并登記憑證起訖號(hào)碼。人民銀行支付結(jié)算確定的結(jié)算原則是（恪守信用）、（履約付款）、（誰(shuí)的錢(qián)進(jìn)誰(shuí)的賬）、（由誰(shuí)支配）、（銀行不予墊款）。（5）給予經(jīng)辦人（記賬員）移交司法機(jī)關(guān)處理，給予出納員行政記大過(guò)的處理，（主要是沒(méi)有堅(jiān)持印章管理和雙人復(fù)核制度），給予分社主任撤職及行政記大過(guò)處分（主要是知曉并首肯違規(guī)墊息這一事實(shí)）。（4）經(jīng)進(jìn)一步的核對(duì)和審閱，了現(xiàn)以下違規(guī)事實(shí)：A：2005年12月28日，該分社與衛(wèi)生院協(xié)調(diào)，從2011－002賬戶支取墊付當(dāng)年利息收入5萬(wàn)元B：2005年5月12日－2006年8月30日，該衛(wèi)生院會(huì)計(jì)與信用社經(jīng)辦人（記賬員）員合伙，先后挪用資金27筆，累計(jì)還款10筆，合計(jì)金額200000元。（7）稽核組組長(zhǎng)、主稽人、和其它成員名單；（8）對(duì)被稽核單位配合稽核工作的要求；（9）派出單位領(lǐng)導(dǎo)簽發(fā)和日期；（10）編制的文號(hào)及派出單位公章。在稽核查賬方法中，一般來(lái)說(shuō)，一項(xiàng)稽核活動(dòng)開(kāi)始時(shí)宜用（逆查法）?；斯ぷ鲉?wèn)責(zé)制規(guī)定：凡屬工作不力，影響農(nóng)村信用社稽核工作的（完整性）和（有效性），造成風(fēng)險(xiǎn)隱患或損失的，（稽核部門(mén)負(fù)責(zé)人）承擔(dān)直接責(zé)任，理事長(zhǎng)承擔(dān)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任；凡屬稽核工作人員不盡職，致使問(wèn)題沒(méi)有及時(shí)發(fā)現(xiàn)，造成風(fēng)險(xiǎn)隱患或損失的，稽核人員承擔(dān)責(zé)任，稽核部門(mén)負(fù)責(zé)人和有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)承擔(dān)?；斯ぷ骺己嗽瓌t?；说木哂校海ūO(jiān)督）、（評(píng)價(jià)）、（鑒證）的職能，具有（揭露）、（防護(hù)）和建設(shè)的作用?；私M進(jìn)入被稽核單位后，與被稽核單位法定代表人（或主要負(fù)責(zé)人）舉行進(jìn)場(chǎng)會(huì)議?；私M調(diào)閱資料應(yīng)填寫(xiě)（“稽核調(diào)閱資料清單”），由（稽核組）和（被稽核單位）分別保存。為公司的二次創(chuàng)業(yè)作出最大限度的貢獻(xiàn)！第三篇：審計(jì)稽核基本知識(shí)審計(jì)稽核基本知識(shí)《農(nóng)村信用社稽核工作操作規(guī)程》中規(guī)定：稽核操作規(guī)程包括：（稽核準(zhǔn)備）、（稽核實(shí)施）、（稽核報(bào)告）、（稽核處理）和（稽核檔案整理）五個(gè)階段。（我已在建議中提出了要成立應(yīng)收賬款清收小組）積極配合銷(xiāo)售公司，加強(qiáng)對(duì)市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)的監(jiān)督檢查。（2）原材料的耗用數(shù)量是否是真正的耗用，有無(wú)出庫(kù)單，出庫(kù)單的辦理是否嚴(yán)格按手續(xù)，程序是否合規(guī)，包裝物的耗用是否與產(chǎn)量一致。2005年我們審計(jì)部將每季度對(duì)公司的財(cái)務(wù)收支憑證審計(jì)一次，重點(diǎn)監(jiān)督檢查各項(xiàng)制度的執(zhí)行情況和會(huì)計(jì)處理情況。參照200x三季度以來(lái)我們進(jìn)行的工業(yè)園區(qū)基建項(xiàng)目的工程驗(yàn)收、施工單位報(bào)價(jià)核對(duì)的工作，雖然過(guò)程很順利，也維護(hù)了公司的合法權(quán)益，但是這只是淺層次、簡(jiǎn)單的、事后的審核，并不能很好的體現(xiàn)內(nèi)部審計(jì)對(duì)投資項(xiàng)目的管理監(jiān)督的作用。具體的工作有以下六個(gè)方面：繼續(xù)做好費(fèi)用及工資的審核這項(xiàng)工作做好了，就體現(xiàn)了審計(jì)是企業(yè)經(jīng)濟(jì)衛(wèi)士的作用。三、2005年的工作計(jì)劃2005年審計(jì)部的總體工作目標(biāo)是：在200x年審計(jì)工作在公司經(jīng)營(yíng)管理中取得了重大突破的基礎(chǔ)上，積極主動(dòng)地開(kāi)展企業(yè)的效益審計(jì)，加強(qiáng)對(duì)公司財(cái)務(wù)管理及會(huì)計(jì)資料的審計(jì)，評(píng)價(jià)其真實(shí)性、合規(guī)性及效益性。正是這種思想的存在，使我們?cè)诠ぷ髦袩o(wú)形的淡化了審計(jì)的職能。但是一年來(lái)可能由于我對(duì)公司要求的理解方面還存在差距，導(dǎo)致了我們工作中經(jīng)常表現(xiàn)出依賴(lài)性大、主動(dòng)性差和開(kāi)拓性不高的弱點(diǎn)。早在審計(jì)部成立之初就制定出了要建立有效的的合同管理機(jī)制的工作計(jì)劃，提出了要全程參與施工合同、大型設(shè)備及物資采購(gòu)合同的擬定、評(píng)審乃至簽訂的建議和目標(biāo)，并要求與有關(guān)科室、部門(mén)共同配合對(duì)合同的主要條款和要素進(jìn)行評(píng)審、會(huì)簽，以達(dá)到簽訂的所有合同都滿足可行性、合法性、效益性的要求，并對(duì)合同的執(zhí)行情況進(jìn)行全過(guò)程跟蹤監(jiān)督。截止到今年10月底，共清收賬款1760元，較好的維護(hù)了公司的合法權(quán)益。此項(xiàng)工作的順利開(kāi)展，既較好的維護(hù)了我們金正大公司的對(duì)外形象，也為公司取得了可觀的經(jīng)濟(jì)效益。核查中，我們晝夜兼程，為了把問(wèn)題核查清楚，把市場(chǎng)調(diào)研準(zhǔn)確，每到一處都積極地與客戶溝通，多方收集市場(chǎng)信息資料，這一切都為我們后期報(bào)告的撰寫(xiě)積累了豐富的第一手資料。為了保證這一工作的質(zhì)量，我們利用可利用的一切時(shí)間，組織學(xué)習(xí)公司出臺(tái)發(fā)布的新規(guī)定，新同志為了盡快提高自己的技能，主動(dòng)請(qǐng)教老同志，并對(duì)要點(diǎn)及時(shí)做好筆記，所作的這一切都為做好這項(xiàng)工作打下了良好的基礎(chǔ)。第二階段，對(duì)規(guī)范后的會(huì)計(jì)核算制度，實(shí)施正常的審計(jì)檢查，通過(guò)這一系列工作，規(guī)范了該公司核算制度的同時(shí)，也教育了會(huì)計(jì)人員，增強(qiáng)了他們做好工作的責(zé)任心，起到了很好的效果。積極開(kāi)展對(duì)駐外分公司財(cái)務(wù)管理的監(jiān)督和評(píng)價(jià)臨沂獅瑪公司是我公司至今唯一一家對(duì)外獨(dú)立開(kāi)展經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的駐外分公司，年生產(chǎn)各種復(fù)合肥近40000噸，加上銷(xiāo)售總公司的肥料，2005年銷(xiāo)售收入已經(jīng)突破了一億元，公司的資產(chǎn)總額也達(dá)到了1000多萬(wàn)元。下面我從三個(gè)方面匯報(bào)工作：一、200x年的主要工作嚴(yán)格審計(jì)的紀(jì)律和制度審計(jì)部是一個(gè)新設(shè)部室，領(lǐng)導(dǎo)寄予我們厚望，同志們也關(guān)注著我們的發(fā)展，我深知責(zé)任重大。從個(gè)人的工作能力發(fā)面，實(shí)現(xiàn)了從最初的不了解、不熟悉，工作過(guò)分謹(jǐn)慎小心，甚至有些領(lǐng)域不敢介入，到現(xiàn)在能大膽的、全面的開(kāi)展工作的轉(zhuǎn)變。分管監(jiān)察工作的副總經(jīng)理職位不僅僅是一個(gè)具有吸引力的職位，更是一份沉甸甸的責(zé)任。我富有強(qiáng)烈的事業(yè)心和責(zé)任感，工作嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)密，一絲不茍，高效快捷，講求效率。第三，我具有嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)密扎實(shí)高效的工作作風(fēng)。2000年后在省分行稽核部門(mén)擔(dān)任副處長(zhǎng)。在工作生活中，我講黨性，辦事講求原則，立場(chǎng)堅(jiān)定，實(shí)事求是，總是積極以一名黨員的身份要求自己，并立志獻(xiàn)身于我所熱愛(ài)的金融事業(yè)。對(duì)于新成立的監(jiān)察稽核部，實(shí)行公平、公正、公開(kāi)地競(jìng)爭(zhēng)上崗，這是我行深化人事制度改革的重大舉措，也是加強(qiáng)干部隊(duì)伍建設(shè)的有益嘗試。第一篇：稽核審計(jì)部門(mén)述職報(bào)告尊敬的各位領(lǐng)導(dǎo)、同事們：大家好！我叫陳偉，今年24歲，中共黨員。今年中行制度改革，建立監(jiān)察稽核部，實(shí)行監(jiān)察與稽核的整合。參加工作以來(lái)，我始終注意學(xué)習(xí)黨的一系列路線、方針和政策。我在銀行工作多年，先后在二級(jí)分行在計(jì)劃科、信貸科、國(guó)際結(jié)算科擔(dān)任過(guò)科長(zhǎng)。對(duì)于勝任副總經(jīng)理一職，我還是有信心的。這種性格促使我自加壓力、負(fù)重奮進(jìn)，竭盡全力爭(zhēng)取把本職工作做得最好。下面我談一下對(duì)競(jìng)爭(zhēng)崗位的認(rèn)識(shí)。經(jīng)過(guò)全體同志們的共同努力，取得了一定成績(jī)，主要表現(xiàn)在：從公司內(nèi)審工作的開(kāi)展上實(shí)現(xiàn)了由原來(lái)的淺層次、窄領(lǐng)域的簡(jiǎn)單審計(jì)向多方位、寬領(lǐng)域的綜合審計(jì)的轉(zhuǎn)變，實(shí)現(xiàn)了從創(chuàng)建到各項(xiàng)工作得以健康發(fā)展的良性過(guò)渡。同時(shí)也會(huì)能得到公司領(lǐng)導(dǎo)和同志們的認(rèn)可及歡迎。這些基礎(chǔ)工作的進(jìn)行，為我們?nèi)旯ぷ鞯捻樌归_(kāi)打下了扎實(shí)的基礎(chǔ)。第一階段是參照總公司的相關(guān)制度，幫助該公司制定其內(nèi)部的財(cái)務(wù)管理制度，建立健全倉(cāng)庫(kù)管理的工作流程，健全會(huì)計(jì)核算的賬簿體系，規(guī)范會(huì)計(jì)核算程序，建立嚴(yán)格的、定期的會(huì)計(jì)報(bào)告制度。我們從一開(kāi)始的單純的業(yè)務(wù)費(fèi)用審核逐步擴(kuò)大到后勤的費(fèi)用審核、生產(chǎn)車(chē)間工資的審核、裝卸費(fèi)的審核、車(chē)間修理費(fèi)的審核等，基本上包括了所有的支出。針對(duì)市場(chǎng)反映出的問(wèn)題，進(jìn)行了核查，并結(jié)合核查進(jìn)行了市場(chǎng)調(diào)研，這也是審計(jì)部200x年工作計(jì)劃的一項(xiàng)基本內(nèi)容。園區(qū)項(xiàng)目建設(shè)跨度長(zhǎng)、項(xiàng)目多、投資大、施工單位多、資料零散，我們通過(guò)努力一一克服了這些困難，截止到10月底這項(xiàng)工作已基本結(jié)束。本著先清沒(méi)有問(wèn)題的客戶這一原則，組織實(shí)施了清查、清收工作。實(shí)施有效的經(jīng)濟(jì)合同審核也是內(nèi)部審計(jì)的一項(xiàng)重要工作。在內(nèi)部審計(jì)工作當(dāng)中，既要本部門(mén)