【正文】 第 39頁 2 應(yīng)付賬款記賬碼簡介 科目類型 統(tǒng)馭科目 SGL標識 名稱 總賬科目 備選統(tǒng)馭科目數(shù) K 2121010000 0 與項應(yīng)付款 2331040000 1 K 2121010000 1 應(yīng)付債券 2311020230 6 K 2121010000 2 應(yīng)付短期債券 2105000001 2 K 2121010000 3 交易性金融負債 2102023000 1 K 2121010000 4 應(yīng)付利息 2155010000 K 2121010000 5 應(yīng)付股利 2161010100 3 K 2121010000 6 長期應(yīng)付款 2321020230 3 K 2121010000 6 長期借款 2301030100 12 K 2121010000 8 短期借款 2101030000 4 K 2121010000 9 應(yīng)付投資款 2181032500 K 2121010000 A 預(yù)付賬款 1151010000 K 2121010000 B 其他應(yīng)付款 2181010000 6 K 2121010000 C 應(yīng)收押金 1133063110 K 2121010000 D 備用金 1133020230 K 2121010000 E 應(yīng)付押金 2181032120 K 2121010000 G 預(yù)付設(shè)備款 1133040000 K 2121010000 H 預(yù)付工程款 1133050000 K 2121010000 I 壞賬準備 賬齡分析 1141030000 4 K 2121010000 J 壞賬準備 個別訃定 1141030400 4 K 2121010000 L 內(nèi)部存入款 2336010100 1 K 2121010000 N 應(yīng)付資金清算 2181030100 8 K 2121010000 W 銀行承兌匯票 2111010000 K 2121010000 X 商業(yè)承兌匯票 2111020230 供應(yīng)商特別總賬標識 第 40頁 2 往來代碼簡介 備選統(tǒng)馭科目范例 第 41頁 2 往來代碼簡介 備選統(tǒng)馭科目操作演示 舉例： 分配股東現(xiàn)金股利 F43 應(yīng)付股利 2161010100 將總賬目改為應(yīng)付法人股股利 第 42頁 2 往來代碼簡介 備選統(tǒng)馭科目操作演示 舉例： 其他應(yīng)收款 保證金核算流程（ F22） 將總賬目改為 其他應(yīng)收款 場內(nèi)保證金 其他應(yīng)收款 1133010000 第 43頁 主數(shù)據(jù)新增及變更 3 主數(shù)據(jù)查詢及維護 ? 事事代碼 ： FD03（客戶查詢）、FK03（供應(yīng)商查詢） ? 大集中后，所有往來單位主數(shù)據(jù)的新增及變更（包拪銀行主數(shù)據(jù)）都要在MDM系統(tǒng)中申請，待審批流程完成后由主數(shù)據(jù)管理員分發(fā)到 ERP。 ?下表中的往來科目需維護關(guān)聯(lián)交易業(yè)務(wù)類型 : ? 關(guān)聯(lián)交易類型 科目名稱 科目編號 科目名稱 科目編號 應(yīng)收賬款 1131010000 應(yīng)付賬款 2121010000 長期應(yīng)收款 1461010000 長期應(yīng)付款 2321020230 預(yù)收賬款 2131010000 應(yīng)付投資款 2181032500 其他應(yīng)收款 1133010000 預(yù)付賬款 1151010000 應(yīng)收客戶押金 1133063200 其他應(yīng)付款 2181010000 應(yīng)付客戶押金 2181032130 應(yīng)收押金 1133063110 銀行承兌匯票 1111010000 預(yù)付設(shè)備款 1133040000 商業(yè)承兌匯票 1111020230 預(yù)付工程款 1133050000 銀行承兌匯票 2111010000 商業(yè)承兌匯票 2111020230 第 20頁 核算變化（ 4） 第 21頁 核算變化（ 5） 往來清賬 變化 ? 只保留剩余清賬、標準 ? 賬齡 （ 清賬憑證行項目的到期日是原憑證的日期） ? 附加選項增加了客制化字段如業(yè)務(wù)核算分類、段等 第 22頁 ?清賬 只保留剩余清賬、標準 核算變化（ 5） 第 23頁 ?賬齡 (清賬憑證行 項目的到期日是原憑證的日期 ） 核算變化（ 5） 原 憑證到期日 清賬憑證到期日 第 24頁 ? 附加選項增加 了客 制化字段如業(yè)務(wù)核算分類、 段 核算變化（ 5） 往來單位名稱由原來的 賬戶 變?yōu)?科目 。 ? 對于往來單位屬性 101/102/110/111/112/204，建議在“企業(yè)往來單位屬性”字段進行維護。 客戶的統(tǒng)馭科目： 1131010000 應(yīng)收賬款 供應(yīng)商的統(tǒng)馭科目： 2121010000 應(yīng)付賬款 規(guī)范特別總賬標識和備選統(tǒng)馭科目使用 ? 基于盡量簡化特別總賬標識使用的目的，采用 “ 特別總賬 +備選統(tǒng)馭 ” 。 第 5頁 往來科目變化 2—應(yīng)付 1. 對短期借款、應(yīng)付債券、應(yīng)付賬款、預(yù)收賬款、應(yīng)付利息、應(yīng)付股利、其他應(yīng)付款等科目，丌再設(shè)置“幵表”和“內(nèi)部單位”明細科目。 2. 取消原科目表中的內(nèi)部撥出款明細科目，幵入其他應(yīng)收款 內(nèi)部撥出款 應(yīng)收利潤 并入 其他應(yīng)收款 應(yīng)收利潤 客戶管理 內(nèi)部撥出款 應(yīng)收統(tǒng)借利息 其他應(yīng)收款 應(yīng)收統(tǒng)借利息 客戶管理 內(nèi)部撥出款 應(yīng)收折舊 其他應(yīng)收款 應(yīng)收折舊 客戶管理 內(nèi)部撥出款 流動資金統(tǒng)借 其他應(yīng)收款 流動資金統(tǒng)借 客戶管理 內(nèi)部撥出款 墊付長借本金 其他應(yīng)收款 墊付長借本金 客戶管理 內(nèi)部撥出款 內(nèi)部資本清結(jié) 其他應(yīng)收款 內(nèi)部資本清結(jié) 客戶管理 內(nèi)部撥出款 資產(chǎn)處置資金 其他應(yīng)收款 資產(chǎn)處置資金 客戶管理 內(nèi)部撥出款 暫收款 其他應(yīng)收款 暫收款 客戶管理 內(nèi)部撥出款 補充流動資金 其他應(yīng)收款 補充流動資金 客戶管理 內(nèi)部撥出款 固定資產(chǎn)購建 其他應(yīng)收款 固定資產(chǎn)購建 客戶管理 內(nèi)部撥出款 融資租賃 其他應(yīng)收款 融資租賃 客戶管理 內(nèi)部撥出款 基建投資統(tǒng)借 其他應(yīng)收款 基建投資統(tǒng)借 客戶管理 內(nèi)部撥出款 臨時周轉(zhuǎn)借款 其他應(yīng)收款 臨時周轉(zhuǎn)借款 客戶管理 內(nèi)部撥出款 應(yīng)收所得稅 其他應(yīng)收款 應(yīng)收所得稅 客戶管理 內(nèi)部撥出款 專項投資統(tǒng)借 其他應(yīng)收款 專項投資統(tǒng)借 客戶管理 內(nèi)部撥出款 暫付款 其他應(yīng)收款 暫付款 客戶管理 內(nèi)部撥出款 其他 其他應(yīng)收款 客戶管理 3. 取消“應(yīng)收內(nèi)部單位款”，幵入“應(yīng)收賬款”； 4. 以往來單位屬性、貿(mào)易伙伴進行往來分類和合幵抵銷。 第 6頁 1 往來主要變化點 往來科目變化 主數(shù)據(jù)變化 核算變化 新增功能 第 7頁 主數(shù)據(jù)變化（ 1） 主數(shù)據(jù)變化 —— 賬戶組 — 應(yīng)收 科目組 科目組描述 內(nèi)部