【正文】 部部 門門 初初 擬擬 合合 同同 →→ 子子 公公 司司 分分 管管 副副 總總 經經 理理 簽簽 署署 意意 見見 →→ 子子 公公 司司 相相 關關 部部 門門 會會 簽簽 →→ 子子 公公 司司 合合 約約 部部 簽簽 署署 意意 見見 →→ 子子 公公 司司 總總 經經 理理 審審 批批→→ 集集 團團 審審 計計 中中 心心 審審 核核 簽簽 署署 意意 見見 →→ 參參 與與 合合 同同 審審 批批 過過 程程 的的 全全 體體 人人 員員 在在 《《 合合 同同 簽簽 訂訂 責責 任任 單單 》》 簽簽 字字 。 招招 標標 小小 組組 （（ 或或 子子 公公 司司 合合 約約 部部 ）） 在在 編編 制制 完完 招招 標標 文文 件件 的的 次次 日日 交交 審審 計計 中中 心心進進 行行 審審 核核 ， 審審 計計 中中 心心 在在 七七 個個 工工 作作 日日 內內 向向 招招 標標 小小 組組 （（ 或或 子子 公公 司司 合合 約約 部部 ）） 組組 長長 做做 出出 回回 復復 。 送送 審審 資資 料料 要要 求求 齊齊 備備 。③設備：發(fā)電機組、高低壓變配電設備、電梯、空調、中央空調、鍋爐 、水泵等。 審審 查查 工工 程程 設設 計計 階階 段段 的的 造造 價價 分分 析析 。 第第 十十 九九 條條 工工 程程 項項 目目 的的 事事 前前 審審 計計 （（ 一一 ）） 審審 計計 范范 圍圍 全全 程程 監(jiān)監(jiān) 督督 審審 計計 權權 限限 范范 圍圍 內內 項項 目目 的的 招招 （（ 議議 ）） 標標 ， 對對 審審 計計 權權 限限 范范 圍圍 外外 的的 其其 他他 工工 程程 項項 目目 招招 （（ 議議 ）） 標標 的的 標標 底底 和和 結結 果果 進進 行行 抽抽 查查 ；； 對對 審審 計計權權 限限 范范 圍圍 內內 工工 程程 合合 同同 簽簽 訂訂 的的 審審 核核 ， 對對 審審 計計 權權 限限 范范 圍圍 外外 工工 程程 項項 目目 的的 合合 同同 進進 行行 抽抽 查查 。 第第 十十 八八 條條 工工 程程 審審 計計 權權 限限 （（ 一一 ）） 有有 權權 參參 加加 涉涉 及及 被被 審審 計計 項項 目目 的的 相相 關關 會會 議議 。 （（ 六六 ）） 查查 處處 損損 害害 公公 司司 利利 益益 和和 嚴嚴 重重 違違 反反 財財 務務 制制 度度 的的 行行 為為 。 （（ 二二 ）） 對對 被被 審審 計計 單單 位位 財財 務務 制制 度度 制制 定定 、 執(zhí)執(zhí) 行行 情情 況況 進進 行行 評評 審審 。 （（ 七七 ）） 經經 集集 團團 董董 事事 長長 批批 準準 同同 意意 的的 審審 計計 決決 定定 ， 如如 被被 審審 計計 單單 位位 和和 個個 人人 拒拒 不不 執(zhí)執(zhí) 行行 的的 ， 有有 強強 制制 執(zhí)執(zhí) 行行 權權 。 （（ 三三 ）） 有有 權權 參參 加加 相相 關關 的的 會會 議議 。 （（ 四四 ）） 監(jiān)監(jiān) 督督 ：： 一一 是是 監(jiān)監(jiān) 督督 管管 理理 制制 度度 執(zhí)執(zhí) 行行 到到 位位 ， 二二 是是 監(jiān)監(jiān) 督督 審審 計計 決決 定定 執(zhí)執(zhí) 行行 到到 位位 。 （（ 三三 ）） 協(xié)協(xié) 助助 下下 屬屬 子子 公公 司司 在在 集集 團團 管管 理理 制制 度度 的的 基基 礎礎 上上 ， 建建 立立 和和 完完 善善 本本 單單 位位 的的 內內 部部 管管 理理 制制 度度 并并 監(jiān)監(jiān) 督督 執(zhí)執(zhí) 行行 。 （（ 四四 ）） 對對 管管 理理 中中 存存 在在 的的 問問 題題 ， 有有 權權 督督 促促 被被 審審 計計 單單 位位 及及 時時 整整 改改 。 第第 二二 章章 管管 理理 審審 計計 第第 八八 條條 管管 理理 審審 計計 目目 的的 促促 進進 集集 團團 各各 職職 能能 部部 門門 及及 各各 子子 公公 司司 建建 立立 健健 全全 內內 部部 管管 理理 及及 監(jiān)監(jiān) 控控 制制 度度 并并 嚴嚴 格格 遵遵 照照 執(zhí)執(zhí) 行行 ， 完完 善善 集集 團團 內內 部部 的的 經經 營營 管管 理理 ， 循循 序序 漸漸 進進 的的 推推 動動公公 司司 規(guī)規(guī) 范范 化化 管管 理理 進進 程程 。 （（ 五五 ）） 審審 計計 項項 目目 完完 成成 后后 ， 向向 集集 團團 董董 事事 長長 報報 告告 審審 計計 結結 果果 、 提提 出出 審審 計計 建建 議議 。 第第 七七 條條 審審 計計 工工 作作 程程 序序 （（ 一一 ）） 根根 據(jù)據(jù) 集集 團團 年年 度度 工工 作作 目目 標標 制制 定定 年年 度度 審審 計計 工工 作作 計計 劃劃 ,報報 集集 團團 董董 事事 會會 批批 準準 。 （（ 二二 ）） 人人 員員 配配 備備 集集 團團 總總 部部 根根 據(jù)據(jù) 其其 經經 營營 范范 圍圍 所所 涉涉 及及 的的 不不 同同 專專 業(yè)業(yè) 情情 況況 配配 備備 ：： 財財 務務 審審 計計 、 工工 程程 審審 計計 、 設設 備備 材材 料料 采采 購購 審審 計計 、 法法 務務 專專 員員 等等 。 第第 四四 條條 審審 計計 權權 限限 （（ 一一 ）） 在在 集集 團團 董董 事事 長長 的的 領領 導導 下下 ， 獨獨 立立 行行 使使 對對 全全 集集 團團 內內 部部 經經 營營 管管 理理 工工 作作 的的 監(jiān)監(jiān) 督督 權權 ， 不不 受受 其其 他他 部部 門門 和和 個個 人人 的的 干干 預預 。 （（ 六六 ）） 保保 密密 性性 原原 則則 ：： 審審 計計 資資 料料 是是 公公 司司 的的 重重 要要 經經 濟濟 情情 報報 資資 料料 ， 涉涉 及及 公公 司司 的的 安安 全全 、 生生 存存 和和 發(fā)發(fā) 展展 ， 審審 計計 人人 員員 必必 須須 嚴嚴 格格 遵遵 守守 審審 計計 紀紀 律律 ，不不 得得 隨隨 意意 泄泄 漏漏 ， 注注 重重 審審 計計 資資 料料 的的 保保 密密 。 （（ 二二 ）） 獨獨 立立 性性 原原 則則 ：： 在在 行行 使使 審審 計計 監(jiān)監(jiān) 督督 時時 不不 受受 其其 它它 任任 何何 干干 涉涉 、 干干 擾擾 和和 侵侵 犯犯 ， 堅堅 持持 客客 觀觀 、 公公 正正 ， 不不 得得 徇徇 私私 、 舞舞 弊弊 ， 保保 持持 獨獨 立立 行行 使使審審 計計 監(jiān)監(jiān) 督督 職職 能能 的的 原原 則則 。 第第 二二 條條 審審 計計 原原 則則 （（ 一一 ）） 針針 對對 性性 原原 則則 ：： 針針 對對 審審 計計 目目 標標 確確 定定 審審 計計 對對 象象 和和 范范 圍圍 ， 針針 對對 不不 同同 對對 象象 和和 范范 圍圍 采采 用用 適適 當當 的的 程程 序序 和和 方方 法法 進進 行行 審審 查查 的的 原原 則則 。 （（ 五五 ）） 穩(wěn)穩(wěn) 健健 性性 原原 則則 ：： 在在 審審 計計 過過 程程 中中 對對 審審 計計 結結 果果 做做 出出 評評 價價 時時 ， 必必 須須 采采 取取 穩(wěn)穩(wěn) 健健 的的 原原 則則 ， 充充 分分 考考 慮慮 審審 計計 證證 據(jù)據(jù) 是是 否否 真真 實實 和和 完完 整整 ， 是是 否否有有 利利 于于 公公 司司 的的 發(fā)發(fā) 展展 及及 公公 司司 利利 益益 最最 大大 化化 。 （（ 三三 ）） 負負 責責 對對 被被 審審 計計 單單 位位 或或 審審 計計 項項 目目 做做 出出 公公 允允 、 合合 理理 的的 評評 價價 和和 結結 論論 ， 向向 集集 團團 董董 事事 長長 報報 告告 審審 計計 結結 果果 ， 為為 集集 團團 的的 經經 營營 決決 策策 提提 供供 資資料料 。 全全 集集 團團 審審 計計 工工 作作 由由 審審 計計 中中 心心 實實 行行 垂垂 直直 管管 理理 。 按按 類類 別別 可可 分分 為為 ：： 管管 理理 審審 計計 、 財財 務務 審審 計計 、 工工 程程 審審 計計 。 （（ 四四 ）） 在在 集集 團團 董董 事事 長長 審審 批批 同同 意意 下下 實實 施施 審審 計計 。 （（ 八八 ）） 在在 限限 期期 整整 改改 期期 限限 內內 ， 依依 據(jù)據(jù) 《《 限限 期期 整整 改改 通通 知知 單單 》》 的的 整整 改改 內內 容容 對對 被被 審審 計計 單單 位位 或或 個個 人人 進進 行行 復復 審審 ， 將將 整整 改改 情情 況況 以以 書書 面面 的的 形形 式式 向向董董 事事 長長 提提 交交 復復 審審 報報 告告 。 （（ 三三 ）） 有有 權權 向向 被被 審審 計計 單單 位位 或或 相相 關關 人人 員員 進進 行行 調調 查查 并并 索索 取取 證證 明明 材材 料料 。 （（ 二二 ）） 協(xié)協(xié) 助助 集集 團團 各各 職職 能能 部部 門門 建建 立立 和和 完完 善善 管管 理理 制制 度度 并并 監(jiān)監(jiān) 督督 執(zhí)執(zhí) 行行 。 （（ 三三 ）） 落落 實實 ：： 落落 實實 問問 題題 整整 改改 及及 管管 理理 工工 作作 改改 進進 情情 況況 ， 對對 拒拒 不不 整整 改改 的的 單單 位位 和和 個個 人人 ， 審審 計計 中中 心心 及及 時時 向向 集集 團團 董董 事事 長長 匯匯 報報 并并 提提 出出 處處 罰罰 建建議議 ， 報報 經經 董董 事事 長長 批批 準準 后后 做做 出出 審審 計計 決決 定定 。 （（ 二二 ）） 有有 權權 查查 閱閱 被被 審審 計計 單單 位位 的的 相相 關關 的的 文文 件件 和和 資資 料料 。 （（ 六六 ）） 對對 阻阻 撓撓 、 拒拒 絕絕 和和 破破 壞壞 內內 部部 審審 計計 工工 作作 的的 ， 必必 要要 時時 ， 經經 集集 團團 董董 事事 長長 批批 準準 ， 可可 采采 取取 封封 存存 賬賬 冊冊 等等 臨臨 時時 措措 施施 ， 并并 提提 出出 追追 究究 相相 關關 人人 員員 責責 任任 的的 建建 議議 。 第第 十十 五五 條條 財財 務務 審審 計計 工工 作作 內內 容容 （（ 一一 ）） 對對 年年 度度 財財 務務 計計 劃劃 、 年年 終終 決決 算算 、 年年 度度 經經 營營 目目 標標 考考 核核 指指 標標 進進 行行 審審 核核 。 （（ 五五 ）） 對對 經經 濟濟 責責 任任 人人 的的 離離 任任 進進 行行 審審 計計 。 第第 四四 章章