【正文】 子 公公 司司 合合 約約 部部 對(duì)對(duì) 審審 →→ 子子 公公 司司 合合 約約 部部 與與 施施 工工 單單 位位 洽洽 談?wù)?→→ 審審 計(jì)計(jì) 中中 心心 對(duì)對(duì) 變變更更 實(shí)實(shí) 施施 情情 況況 進(jìn)進(jìn) 行行 監(jiān)監(jiān) 督督 。 （（ 三三 ）） 審審 計(jì)計(jì) 差差 額額 計(jì)計(jì) 算算 ：： 按按 審審 計(jì)計(jì) 中中 心心 復(fù)復(fù) 審審 額額 低低 于于 子子 公公 司司 結(jié)結(jié) 算算 額額 部部 分分 的的 差差 額額 進(jìn)進(jìn) 行行 計(jì)計(jì) 算算 。 審審 計(jì)計(jì) 中中 心心 權(quán)權(quán) 限限 內(nèi)內(nèi) 的的 項(xiàng)項(xiàng) 目目 ， 子子 公公 司司 在在 接接 到到 施施 工工 單單 位位 預(yù)預(yù) 決決 算算 書書 后后 ， 按按 規(guī)規(guī) 定定 時(shí)時(shí) 限限 （（ 見見 下下 表表 ）） 完完 成成 結(jié)結(jié) 算算 工工 作作 后后 的的 第第 二二 天天 ， 將將 施施 工工單單 位位 和和 子子 公公 司司 的的 結(jié)結(jié) 算算 資資 料料 報(bào)報(bào) 審審 計(jì)計(jì) 中中 心心 ， 審審 計(jì)計(jì) 中中 心心 按按 規(guī)規(guī) 定定 時(shí)時(shí) 限限 （（ 見見 下下 表表 ）） 完完 成成 。 B、 施施 工工 單單 位位 結(jié)結(jié) 算算 書書 、 子子 公公 司司 審審 核核 結(jié)結(jié) 算算 書書 及及 鋼鋼 筋筋 下下 料料 表表 、 工工 程程 量量 計(jì)計(jì) 算算 式式 。 B、 設(shè)設(shè) 備備 材材 料料 出出 廠廠 合合 格格 證證 及及 報(bào)報(bào) 驗(yàn)驗(yàn) 單單 、 監(jiān)監(jiān) 理理 工工 程程 師師 審審 驗(yàn)驗(yàn) 意意 見見 報(bào)報(bào) 告告 單單 。 對(duì)對(duì) 舉舉 報(bào)報(bào) 了了 損損 害害 公公 司司 利利 益益 、 違違 反反 公公 司司 規(guī)規(guī) 章章 制制 度度 問問 題題 的的 員員 工工 ， 在在 嚴(yán)嚴(yán) 格格 保保 密密 的的 情情 況況 下下 ， 視視 挽挽 回回 經(jīng)經(jīng) 濟(jì)濟(jì) 損損 失失 的的 大大 小小 ， 給給 予予 20020xx元元 的的 獎(jiǎng)獎(jiǎng) 勵(lì)勵(lì) 。 被被 審審 計(jì)計(jì) 單單 位位 提提 供供 的的 審審 計(jì)計(jì) 資資 料料 不不 全全 ， 又又 拒拒 不不 補(bǔ)補(bǔ) 齊齊 的的 ， 給給 責(zé)責(zé) 任任 人人 分分 別別 處處 50100元元 罰罰 款款 。 審審 計(jì)計(jì) 人人 員員 不不 按按 規(guī)規(guī) 定定 履履 行行 工工 作作 程程 序序 的的 ， 未未 造造 成成 損損 失失 的的 ， 對(duì)對(duì) 責(zé)責(zé) 任任 人人 處處 50200元元 罰罰 款款 ；； 造造 成成 損損 失失 的的 ， 由由 責(zé)責(zé) 任任 人人 全全 額額 賠賠 償償 。 1 對(duì)對(duì) 違違 規(guī)規(guī) 違違 紀(jì)紀(jì) 行行 為為 ， 制制 度度 中中 未未 作作 明明 確確 規(guī)規(guī) 定定 的的 ， 由由 集集 團(tuán)團(tuán) 總總 裁裁 決決 定定 。 （（ 二二 ）） 處處 罰罰 被被 審審 計(jì)計(jì) 單單 位位 未未 在在 規(guī)規(guī) 定定 時(shí)時(shí) 限限 內(nèi)內(nèi) ， 建建 立立 和和 完完 善善 相相 關(guān)關(guān) 制制 度度 的的 ， 對(duì)對(duì) 責(zé)責(zé) 任任 人人 分分 別別 處處 50200元元 罰罰 款款 。 （（ 二二 ）） 處處 罰罰 被被 審審 計(jì)計(jì) 單單 位位 和和 責(zé)責(zé) 任任 人人 違違 反反 財(cái)財(cái) 務(wù)務(wù) 制制 度度 的的 行行 為為 ， 按按 財(cái)財(cái) 務(wù)務(wù) 制制 度度 規(guī)規(guī) 定定 處處 理理 。 第第 二二 十十 七七 條條 工工 程程 審審 計(jì)計(jì) 部部 分分 （（ 一一 ）） 獎(jiǎng)獎(jiǎng) 勵(lì)勵(lì) 經(jīng)經(jīng) 工工 程程 審審 計(jì)計(jì) 多多 次次 審審 核核 后后 提提 議議 、 報(bào)報(bào) 經(jīng)經(jīng) 集集 團(tuán)團(tuán) 董董 事事 長長 審審 定定 ， 對(duì)對(duì) 工工 程程 管管 理理 的的 先先 進(jìn)進(jìn) 項(xiàng)項(xiàng) 目目 部部 ， 給給 予予 100020xx元元 的的 獎(jiǎng)獎(jiǎng) 勵(lì)勵(lì) 。 子子 公公 司司 未未 按按 審審 計(jì)計(jì) 規(guī)規(guī) 定定 報(bào)報(bào) 審審 的的 ， 對(duì)對(duì) 總總 經(jīng)經(jīng) 理理 、 分分 管管 副副 總總 經(jīng)經(jīng) 理理 、 部部 門門 負(fù)負(fù) 責(zé)責(zé) 人人 、 經(jīng)經(jīng) 辦辦 人人 分分 別別 處處 100500元元罰罰 款款 。 第第 二二 十十 九九 條條 本本 制制 度度 由由 集集 團(tuán)團(tuán) 審審 計(jì)計(jì) 中中 心心 起起 草草 并并 負(fù)負(fù) 責(zé)責(zé) 解解 釋釋 和和 管管 理理 。 審審 計(jì)計(jì) 差差 額額 超超 過過 允允 許許 誤誤 差差 率率 的的 ， 按按 超超 過過 誤誤 差差 率率 金金 額額 的的 相相 應(yīng)應(yīng) 處處 罰罰 。 （（ 二二 ）） 處處 罰罰 對(duì)對(duì) 未未 按按 實(shí)實(shí) 際際 工工 程程 進(jìn)進(jìn) 度度 填填 報(bào)報(bào) 工工 程程 進(jìn)進(jìn) 度度 表表 的的 工工 程程 人人 員員 ， 未未 造造 成成 損損 失失 的的 ， 對(duì)對(duì) 責(zé)責(zé) 任任 人人 和和 相相 關(guān)關(guān) 領(lǐng)領(lǐng) 導(dǎo)導(dǎo) 每每 次次 分分 別別處處 100500元元 的的 罰罰 款款 ；； 造造 成成 損損 失失 的的 ， 由由 責(zé)責(zé) 任任 人人 全全 額額 賠賠 償償 ， 對(duì)對(duì) 相相 關(guān)關(guān) 領(lǐng)領(lǐng) 導(dǎo)導(dǎo) 給給 予予 損損 失失 金金 額額 50%的的 罰罰 款款 ，如如 責(zé)責(zé) 任任 人人 離離 職職 或或 其其 他他 原原 因因 無無 法法 挽挽 回回 損損 失失 的的 ， 由由 相相 關(guān)關(guān) 領(lǐng)領(lǐng) 導(dǎo)導(dǎo) 負(fù)負(fù) 責(zé)責(zé) 全全 額額 賠賠 償償 。 財(cái)財(cái) 務(wù)務(wù) 部部 門門 未未 在在 規(guī)規(guī) 定定 時(shí)時(shí) 間間 內(nèi)內(nèi) ， 執(zhí)執(zhí) 行行 審審 計(jì)計(jì) 決決 定定 的的 ， 給給 部部 門門 負(fù)負(fù) 責(zé)責(zé) 人人 和和 相相 關(guān)關(guān) 責(zé)責(zé) 任任 人人 分分 別別 處處 50100元元 罰罰 款款 。 第第 二二 十十 六六 條條 財(cái)財(cái) 務(wù)務(wù) 審審 計(jì)計(jì) 部部 分分 （（ 一一 ）） 獎(jiǎng)獎(jiǎng) 勵(lì)勵(lì) 對(duì)對(duì) 嚴(yán)嚴(yán) 格格 執(zhí)執(zhí) 行行 財(cái)財(cái) 務(wù)務(wù) 制制 度度 、 維維 護(hù)護(hù) 公公 司司 利利 益益 的的 人人 員員 ， 有有 典典 型型 事事 例例 的的 ， 給給 予予 5001000元元 獎(jiǎng)獎(jiǎng) 勵(lì)勵(lì) 。 對(duì)對(duì) 積積 極極 參參 與與 制制 度度 建建 設(shè)設(shè) 的的 個(gè)個(gè) 人人 ， 經(jīng)經(jīng) 審審 計(jì)計(jì) 中中 心心 提提 議議 ， 報(bào)報(bào) 制制 度度 建建 設(shè)設(shè) 領(lǐng)領(lǐng) 導(dǎo)導(dǎo) 小小 組組 審審 定定 后后 ， 給給 予予 100500元元 獎(jiǎng)獎(jiǎng) 勵(lì)勵(lì) 。 審審 計(jì)計(jì) 人人 員員 徇徇 私私 舞舞 弊弊 ， 未未 造造 成成 損損 失失 ， 對(duì)對(duì) 責(zé)責(zé) 任任 人人 每每 次次 處處 100500元元 罰罰 款款 ；； 造造 成成 損損 失失 的的 ， 由由 責(zé)責(zé) 任任 人人 相相 應(yīng)應(yīng) 賠賠 償償 ；； 情情 節(jié)節(jié) 嚴(yán)嚴(yán) 重重 的的 ， 開開除除 或或 移移 交交 司司 法法 機(jī)機(jī) 關(guān)關(guān) 。 對(duì)對(duì) 不不 按按 規(guī)規(guī) 定定 履履 行行 工工 作作 程程 序序 的的 ， 未未 造造 成成 損損 失失 的的 ， 對(duì)對(duì) 責(zé)責(zé) 任任 人人 處處 50200元元 罰罰 款款 ；； 造造 成成 損損 失失 的的 ， 由由 責(zé)責(zé) 任任 人人 全全 額額 賠賠 償償 。 凡凡 拒拒 絕絕 、 拖拖 延延 、 敷敷 衍衍 提提 供供 審審 計(jì)計(jì) 資資 料料 ， 給給 責(zé)責(zé) 任任 人人 分分 別別 處處 50100元元 罰罰 款款 。 允允 許許 誤誤 差差 項(xiàng)項(xiàng) 目目 特特 殊殊 項(xiàng)項(xiàng) 目目 一一 般般 項(xiàng)項(xiàng) 目目 設(shè)設(shè) 備備 裝裝 修修 裝裝 飾飾 工工 程程 材材 料料 零零 星星 （（ 維維 修修 ）） 工工 程程 允允 許許 誤誤 差差 率率 3% 4% 4% 3% 4% 3% （（ 四四 ）） 審審 計(jì)計(jì) 程程 序序 ：： 子子 公公 司司 按按 審審 計(jì)計(jì) 部部 要要 求求 報(bào)報(bào) 送送 有有 關(guān)關(guān) 資資 料料 →→ 審審 計(jì)計(jì) 部部 進(jìn)進(jìn) 行行 審審 計(jì)計(jì) →→ 審審 計(jì)計(jì) 部部 與與 子子 公公 司司 對(duì)對(duì) 審審 ， 無無 異異 議議 后后 ， 子子 公公 司司 分分 管管 副副 總總經(jīng)經(jīng) 理理 簽簽 署署 意意 見見 →→ 子子 公公 司司 總總 經(jīng)經(jīng) 理理 簽簽 字字 。 D、 分分 項(xiàng)項(xiàng) 工工 程程 驗(yàn)驗(yàn) 評(píng)評(píng) 記記 錄錄 、 開開 工工 報(bào)報(bào) 告告 、 竣竣 工工 驗(yàn)驗(yàn) 收收 報(bào)報(bào) 告告 及及 其其 他他 相相 關(guān)關(guān) 文文 件件 。 審審 計(jì)計(jì) 人人 員員 將將 初初 步步 審審 計(jì)計(jì) 結(jié)結(jié) 論論 向向 被被 審審 計(jì)計(jì) 單單 位位 主主 要要 負(fù)負(fù) 責(zé)責(zé)人人 匯匯 報(bào)報(bào) ， 無無 法法 達(dá)達(dá) 成成 共共 識(shí)識(shí) 的的 ， 由由 集集 團(tuán)團(tuán) 董董 事事 長長 裁裁 決決 或或 由由 集集 團(tuán)團(tuán) 董董 事事 長長 指指 定定 的的 外外 部部 審審 計(jì)計(jì) 機(jī)機(jī) 構(gòu)構(gòu) 仲仲 裁裁 。 ( 二二 ) 審審 計(jì)計(jì) 權(quán)權(quán) 限限 與與 事事 前前 審審 計(jì)計(jì) 權(quán)權(quán) 限限 相相 同同 ， 子子 公公 司司 權(quán)權(quán) 限限 內(nèi)內(nèi) 的的 項(xiàng)項(xiàng) 目目 ， 審審 計(jì)計(jì) 中中 心心 除除 進(jìn)進(jìn) 行行 抽抽 查查 外外 ， 可可 進(jìn)進(jìn) 行行 事事 后后 審審 計(jì)計(jì) 。 第第 二二 十十 一一 條條 結(jié)結(jié) 算算 審審 計(jì)計(jì) （（ 一一 ）） 范范 圍圍 ：： 對(duì)對(duì) 工工 程程 造造 價(jià)價(jià) 、 設(shè)設(shè) 備備 、 材材 料料 進(jìn)進(jìn) 行行 結(jié)結(jié) 算算 審審 計(jì)計(jì) ， 特特 殊殊 情情 況況 （（ 全全 集集 團(tuán)團(tuán) 內(nèi)內(nèi) 無無 相相 關(guān)關(guān) 專專 業(yè)業(yè) 技技 術(shù)術(shù) 人人 員員 的的 或或 趕趕 工工 期期 ）） 需需 要要 送送 外外 審審 的的 ，報(bào)報(bào) 集集 團(tuán)團(tuán) 董董 事事 長長 審審 批批 。 （（ 五五 ）） 、 審審 計(jì)計(jì) 程程 序序 合合 同同 執(zhí)執(zhí) 行行 情情 況況 跟跟 蹤蹤 審審 計(jì)計(jì) ：： 被被 審審 計(jì)計(jì) 項(xiàng)項(xiàng) 目目 的的 所所 有有 合合 同同 審審 計(jì)計(jì) 中中 心心 必必 須須 留留 存存 一一 份份 復(fù)復(fù) 印印 件件 →→ 按按 合合 同同 約約 定定 進(jìn)進(jìn) 行行 不不 定定 期期 檢檢 查查 。 （（ 四四 ）） 審審 計(jì)計(jì) 要要 求求 被被 審審 計(jì)計(jì) 單單 位位 在在 接接 到到 《《 審審 計(jì)計(jì) 通通 知知 書書 》》 （（ 見見 附附 表表 35）） 后后 ， 三三 天天 內(nèi)內(nèi) 準(zhǔn)準(zhǔn) 備備 好好 審審 計(jì)計(jì) 要要 求求 提提 供供 的的 資資 料料 。 對(duì)對(duì) 設(shè)設(shè) 備備 材材 料料 采采 購購 合合 同同 的的 履履 約約 進(jìn)進(jìn) 行行 監(jiān)監(jiān) 督督 ：： 抽抽 查查 設(shè)設(shè) 備備 材材 料料 的的 品品 牌牌 、 規(guī)規(guī) 格格 、 型型 號(hào)號(hào) 、 數(shù)數(shù) 量量 、 質(zhì)質(zhì) 量量 、 試試 驗(yàn)驗(yàn) 檢檢 驗(yàn)驗(yàn) 、 交交 貨貨 時(shí)時(shí) 間間 、 驗(yàn)驗(yàn) 收收 、 付付 款款 是是 否否 符符 合合 合合 同同約約 定定 等等 。 合合 同同 簽簽 訂訂 ：： 子子 公公 司司 主主 管管