物流公司財(cái)務(wù)部管理制度-全文預(yù)覽
【正文】 用審批 程序，按照印章的使用范圍，經(jīng)審批后方可用章。 嚴(yán)禁員工私自將公司印章帶出公司使用。 （三）印章的保管 印章保管須有記錄，注明印章名稱(chēng)、頒發(fā)部門(mén)、枚數(shù)、收到日期、啟用日期、領(lǐng)取人、保管人、批準(zhǔn)人、圖樣等。 第四章 相關(guān)責(zé)任與處罰 （一）不允許在空白憑證或紙張上蓋章，一般情況下公章不得外借。 （三）任何以欺騙手段使用印章的經(jīng)辦人或使用人，將根據(jù)情節(jié)輕重給予行政處分直至追究刑事責(zé)任。所有公章的外借須有監(jiān)印人員（指公章專(zhuān)管人員）一起前往，以監(jiān)督公章的正確使用。 印章管理員如因工作變動(dòng)，應(yīng)及時(shí)上繳印章，并與新印章管理員辦理交接印章手續(xù)，以免貽誤工作。 XX 物流有限公 司財(cái)務(wù)部 管理制度 第 13 頁(yè) 共 14 頁(yè) 對(duì)已調(diào)出、解除、終止勞動(dòng)關(guān)系人員要求出示相關(guān)證明的，必 須持有效證件材料，報(bào)總部辦公室審批后，方可蓋章。 公司法人個(gè)人名章由法人本人簽字或被授權(quán)人簽字后方可使用。如因事離開(kāi)崗位需移交他人的，可由部門(mén)負(fù)責(zé)人指定專(zhuān)人代替，但必須辦理移交手續(xù)，并填寫(xiě)印章移交登記表。 分公司合同專(zhuān)用章由分 公司辦公室專(zhuān)人負(fù)責(zé)管理。 （三）公司法人個(gè)人名章，主要用于需加蓋私章的合同、財(cái)務(wù)及報(bào)表、人事任免等各類(lèi)文件。 員工的任免聘用。 由公司出具的證明及有關(guān)材料。 第二章 公司印章的使用范圍 公司的印章主要包括公司行政章、專(zhuān)項(xiàng)業(yè)務(wù)章（合同章、財(cái)務(wù)章、業(yè)務(wù)章、人事章）法人專(zhuān)用個(gè)人名章。 第一章 公司印章的刻制 （一）公司印章的刻制均須報(bào)公司總經(jīng)理審批。 第七章 附則 第四十四條 本規(guī)定由辦公室負(fù)責(zé)解釋。 第四十一條 會(huì)計(jì)檔案不得攜帶外出，凡查閱、復(fù)制、摘錄會(huì)計(jì)檔案，須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)。賬目應(yīng)當(dāng)日清月結(jié)，每日結(jié)算，賬款相符。 第三十五條 差旅費(fèi)及各種補(bǔ)助單（包括領(lǐng)款單），由部主任簽字，會(huì)計(jì)審核時(shí)間、天數(shù)無(wú)誤并報(bào)主管副總經(jīng)理復(fù)核后，送總經(jīng)理簽字，填制憑證，交出納員付款，辦理會(huì)計(jì)核算手續(xù)。超過(guò)還款期限即轉(zhuǎn)應(yīng)收款，在當(dāng)月工資中扣還。 第二十九 條 財(cái)務(wù)人員支付現(xiàn)金，可以從公司庫(kù)存現(xiàn)金限額中支付或從銀行存款中提取，不得從現(xiàn)金收入中直接支付（即坐支）。 第二十六條 除本規(guī)定第二十五條外，財(cái)務(wù)人員支付個(gè)人款項(xiàng)，超過(guò)使用現(xiàn)金限額的部分，應(yīng)當(dāng)以支票支付；確需全額支付現(xiàn)金的，經(jīng)會(huì)計(jì)審核，總經(jīng)理批準(zhǔn)后支付現(xiàn)金。 第十八條 財(cái)務(wù)工作人員調(diào)動(dòng)工作或者離職，必須與接管人員辦清交接手續(xù)。 第十六條 財(cái)務(wù)工作應(yīng)當(dāng)建立內(nèi)部稽核制度，并做好內(nèi)部審計(jì)。 第十四條 財(cái)務(wù)工作人員對(duì)本公司實(shí)行會(huì)計(jì)監(jiān)督。 第十二條 財(cái)務(wù)工作人員應(yīng)當(dāng)會(huì)同總經(jīng)理辦公室專(zhuān)人定期進(jìn)行財(cái)務(wù)清查，保證賬簿記錄與實(shí)物、款項(xiàng)相符。 第三章 財(cái)務(wù)工作管理 第九條 會(huì)計(jì)年度自一月一日起至十二月三十一日止。 （四）審閱公司的計(jì)劃資料、合同和其他有關(guān)經(jīng)濟(jì)資 料，以便掌握情況，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，積累證據(jù)。 （七）完成總經(jīng)理或主管副總經(jīng)理交付的其他工作。 （三）建立健全現(xiàn)金出納各種賬目， 嚴(yán)格審核現(xiàn)金收付憑證。 （三）妥善保管會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、會(huì)計(jì)報(bào)表和其他會(huì)計(jì)資料。 第四條公司各部門(mén)和職員辦理財(cái)會(huì)事務(wù)，必須遵守本規(guī)定。 （六）對(duì)有關(guān)機(jī)構(gòu)及財(cái)政、稅務(wù)、銀行部門(mén)了解，檢查財(cái)務(wù)工作，主動(dòng)提供有關(guān)資料，如實(shí)反映情況。 （二）建立健全財(cái)務(wù)管理的各種規(guī)章制度，編制財(cái)務(wù) 計(jì)劃 ，加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)核算管理，反映、分析財(cái)務(wù)計(jì)劃的執(zhí)行情況，檢查監(jiān)督財(cái)務(wù)紀(jì)律。 第十九條 其他規(guī)定 對(duì)不符合財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)制度的屬實(shí)費(fèi)用，由報(bào)銷(xiāo)人所屬部門(mén)負(fù)責(zé)人作出書(shū)面說(shuō)明，報(bào)辦公室審核，總經(jīng)理審批后，財(cái)務(wù)可給與報(bào)銷(xiāo)。 出差伙食補(bǔ)貼為異地住宿的伙食補(bǔ)貼，不住宿公出，按實(shí)際誤餐數(shù)執(zhí)行誤餐補(bǔ)貼。加油費(fèi)、過(guò)路費(fèi)憑票據(jù)實(shí)報(bào)銷(xiāo)。 第六章 費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)制度補(bǔ)充說(shuō)明 第十六條 辦理程序 差旅費(fèi)用款，需事前填報(bào)出差申請(qǐng)表，以出差申請(qǐng)表載明內(nèi)容為報(bào)銷(xiāo)核實(shí)依據(jù)。 審核人、審批人在資料不全、原始憑證不充分、項(xiàng)目不真實(shí)的情況下簽名準(zhǔn)予報(bào)銷(xiāo)的，對(duì)審核人及審批人予以違規(guī)報(bào)銷(xiāo)金額 50%的罰款。 貨幣資金支付的批準(zhǔn)為書(shū)面方式。 第十四條：借款 /請(qǐng)款流程 借款人填寫(xiě)借款單 —— 部門(mén)負(fù)責(zé)人審批簽字 —— 總經(jīng)理助理審批簽字 ——總經(jīng)理審批簽字 —— 財(cái)務(wù)總監(jiān)審批簽字 —— 經(jīng)辦人領(lǐng)款簽字 —— 出納審核并付款 第五章 費(fèi)用審批管理 第十五條：費(fèi)用審批管理 公司負(fù)責(zé)人在股東會(huì)授權(quán)內(nèi)行使審批權(quán)。因特殊原因當(dāng)時(shí)不能扣回借款或交回現(xiàn)金的，在本月發(fā)放工資時(shí)扣回。 試用期員工原則上不允許借款，確需借款的由主管領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)保，方能辦理手續(xù)，若借款人未能償還借款，主管領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)付連帶責(zé)任。 其它非公招待客人一律由個(gè)人承擔(dān)。 財(cái)務(wù)部采購(gòu)專(zhuān)員在收到采購(gòu)申請(qǐng)單 3 個(gè)工作日內(nèi)，必須采購(gòu)?fù)瓿刹⑥k理報(bào)銷(xiāo)事宜，執(zhí)行公司費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)流程。 （ 10） 出差期間因公招待客人、其招待費(fèi)已報(bào)銷(xiāo)的，應(yīng)扣除招待當(dāng)天的伙食補(bǔ)貼。 （ 6） 出差時(shí)由對(duì)方單位提供餐飲、住宿及交通工具的將不予報(bào)銷(xiāo)相關(guān)費(fèi)用。 （ 2）出差到直轄市、特別行政區(qū)的，食宿標(biāo)準(zhǔn)可上浮 50%。 （ 4） 出差期間發(fā)生的共同費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)，報(bào)銷(xiāo)單需有同行人員簽名確認(rèn)。預(yù)算周期與費(fèi)用由財(cái)務(wù)部根據(jù)各項(xiàng)目實(shí)際情況制定。 第三條 本制度適用總公司及下屬各子公司。 第二 條 本制度根據(jù)公司的實(shí)際情況，將報(bào)銷(xiāo)分為差旅費(fèi)、辦公費(fèi)、招待費(fèi)、交通費(fèi)、通訊費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、資料費(fèi)、業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金等 ,以下分別說(shuō)明相關(guān)的借款流程及各項(xiàng)支出具體的財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)制度和報(bào)銷(xiāo)流程。 第七條：在一個(gè)預(yù)算期內(nèi)，各項(xiàng)
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