4、內(nèi)部銀行管理辦法-全文預(yù)覽
【正文】 透支現(xiàn)象，內(nèi)部銀行按外部銀行的規(guī)定按透支額的千分之五比例，按日收取透支單位的滯納金；簽發(fā)空頭支票或支票印章與預(yù)留印鑒不符的，除退票外，并按票面金額的百分之五予以罰款并按票面額千分之一的比例扣罰支票出票人的（主管會計(jì) 和出納）的罰款。 第二十九條：存款應(yīng)先存后用，內(nèi)部銀行按照“誰存錢，誰使用”的存支原則開展存貸業(yè)務(wù)，不搞一平二調(diào)。簽發(fā)填寫支票一律使用鋼筆或毛筆，黑色墨水，字跡要清晰，工整，書寫要規(guī)范，不得涂改，挖補(bǔ)刮擦，印鑒齊全并必須與內(nèi)部銀行預(yù)留印鑒一致。 第二十五條：公司內(nèi)部獨(dú)立核算單位辦理資金結(jié)算必須遵守國家法律、法規(guī)和本辦法的各項(xiàng)規(guī)定。在內(nèi)部銀行開戶單位的水、電、煤氣、電話等款項(xiàng)，在外部銀行由公司帳戶上劃出后，內(nèi)部 銀行將依據(jù)原始單據(jù)直接以托收承付方式從存款單位的帳戶上劃轉(zhuǎn)該款項(xiàng)。其中：轉(zhuǎn)帳支票用于轉(zhuǎn)帳交換結(jié)算；現(xiàn)金支票用于提取現(xiàn)金，不作轉(zhuǎn)帳之用。 四、負(fù)責(zé)統(tǒng)一向外部銀行購買支票，負(fù)責(zé)公司內(nèi)部銀行各開戶單位外部支票的換取和簽發(fā)；負(fù)責(zé)內(nèi)部銀行印鑒保管和使用。 3 三、有權(quán)檢查公司內(nèi)部獨(dú)立核算單位支票使用及管理情況；有權(quán)檢查內(nèi)部獨(dú)立核算單位的銀行存款情況。出納員主要負(fù)責(zé)內(nèi)部各核算單位的銀行轉(zhuǎn)帳支票交 換；負(fù)責(zé)與外部銀行對帳，負(fù)責(zé)登記內(nèi)部銀行日記帳。負(fù)責(zé)內(nèi)部銀行票據(jù)交換；負(fù)責(zé)編制內(nèi)部銀行會計(jì)憑證，登記帳薄和編制內(nèi)部銀行報(bào)表及檔案資料的保存、管理工作。 第十五條：內(nèi)部銀行依據(jù)有關(guān)金融法規(guī)建立和完善內(nèi)部制約機(jī)制和各項(xiàng)管理制度，訂立明確的崗位責(zé)任制，保證工作在有效、快速、準(zhǔn)確中運(yùn)行。 第三章 內(nèi)部銀行的機(jī)構(gòu)設(shè)置、人員編制及職責(zé) 第十四條：內(nèi)部銀行的機(jī)構(gòu)設(shè)置和人員編制。 第十二條：監(jiān)督控制職能。 第十條：對內(nèi)貸款和吸收存款。 第二章 內(nèi)部銀行職能范圍 第八條：對外融資。 第四條：公司內(nèi)部銀行負(fù)責(zé)資金籌措，運(yùn)用信貸機(jī)制，調(diào)劑內(nèi)部資金的使用，督促各項(xiàng)目經(jīng)理部及分公司收取資金，監(jiān)控資金運(yùn)用及使用情況，及時反饋各項(xiàng)目經(jīng)理部及分公司的資金狀況及其財(cái)務(wù)信息。 第三條：內(nèi)部銀行對企業(yè)的資金采用“統(tǒng)一開戶，統(tǒng)存統(tǒng)貸。 第二條：內(nèi)部銀行是公司內(nèi)部資金籌措、調(diào)度，監(jiān)控和管理的職能機(jī)構(gòu)，為各部門和各核算單位提供快速、方便、有效的服務(wù)，加速資金的周轉(zhuǎn)，快速提供資金的信息，促使企業(yè)資金管理水平的提高。本著誰施工誰負(fù)責(zé)收款，誰收的款誰優(yōu)先使以及先收后支，以收定支，借貸有息，有償使用，利率統(tǒng)一的原則。 第七條：內(nèi)部銀行開戶，可以預(yù)借資金 510 萬元（視項(xiàng)目規(guī)模進(jìn)行）。通過建立內(nèi)部經(jīng)濟(jì)往來結(jié)算交換中心和內(nèi)部結(jié)算體系實(shí)現(xiàn)對票據(jù)的交換。通過對公司全部資金的日常管理、資金投向的跟蹤，實(shí)現(xiàn)資金管理的職能。 各開戶核算單位對內(nèi)部銀行要講求實(shí)效，恪守信用，嚴(yán)格杜絕資金的體 外循環(huán)，接受內(nèi)部銀行的資金監(jiān)督。 內(nèi)部銀行是為公司內(nèi)部部門及下屬各單位提供服務(wù)的機(jī)構(gòu)，隸屬公司財(cái)務(wù)部管理。協(xié)助行長、副行長工作，負(fù)責(zé)組織內(nèi)部銀行的管理與核算；擬定資金收支計(jì)劃以及籌集方案；資金收支的總稽核和內(nèi)部銀行規(guī)章管理等事宜。 三、出納員職責(zé)。 二、有權(quán)調(diào)劑公司內(nèi)部資金的使用
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