4、內(nèi)部銀行管理辦法-免費(fèi)閱讀
【正文】 第十二章 附則 第五十四條：本章程由北京城建道橋工程有限公司財(cái)務(wù)部制定、修改。 三、對(duì)內(nèi)部銀行會(huì)計(jì)憑證帳簿報(bào)表的稽核，審查會(huì)計(jì)帳簿與報(bào)表數(shù)字是否一致，真實(shí)準(zhǔn)確，是否符合財(cái)務(wù)制度和會(huì)計(jì)制度，原始憑證是否合法。 第九章 內(nèi)部銀行審批程序和權(quán)限 第四十六條：內(nèi)部銀行向銀行金融機(jī)構(gòu)借款是代表公司對(duì)外借債，由內(nèi)部銀行按年編制銀行借款計(jì)劃，經(jīng)公司經(jīng)理辦會(huì)和公司董事會(huì)形成決定后，由內(nèi)部銀行實(shí)施對(duì)外借款。 6 四、各單位要按月提交“非生產(chǎn)性開支費(fèi)用計(jì)劃”，內(nèi)部銀行按照公司非生產(chǎn)性費(fèi)用開支制度和范圍，對(duì)各單位進(jìn)行定期檢查和監(jiān)控。如發(fā)現(xiàn)開戶單位使用不合法或不符合申請(qǐng)用途用款的，內(nèi)部銀行有權(quán)由該開戶單位存款中扣回，并視情節(jié)輕重給予該開戶單位 5000 元以上罰款，并建議公司給予責(zé)任人以經(jīng)濟(jì)、行政責(zé)任追究。 第八章 內(nèi)部銀行結(jié)算程序 第三十四條：資金定額和費(fèi)用預(yù)算的劃撥。不準(zhǔn)套取內(nèi)部銀行現(xiàn)金。 第六章 內(nèi)部銀行結(jié)算票據(jù)管理 第二十四條：公司內(nèi)部銀行全部實(shí)現(xiàn)票據(jù)交換結(jié)算，各種結(jié)算票據(jù)統(tǒng)一由內(nèi)部銀行印制，各開戶單位所需票據(jù)從內(nèi)部銀行有償領(lǐng)用。內(nèi)部支票分為轉(zhuǎn)帳支票和現(xiàn)金支票，是在內(nèi)部銀行的存款人簽發(fā)給收款 人辦理結(jié)算或委托內(nèi)部銀行將應(yīng)付款項(xiàng)支付給收款人的票據(jù)。 二、有權(quán)調(diào)劑公司內(nèi)部資金的使用，并跟蹤監(jiān)督檢查借款人的資金使用情況和使用效果，并有權(quán)予以糾錯(cuò)。協(xié)助行長(zhǎng)、副行長(zhǎng)工作，負(fù)責(zé)組織內(nèi)部銀行的管理與核算；擬定資金收支計(jì)劃以及籌集方案；資金收支的總稽核和內(nèi)部銀行規(guī)章管理等事宜。 各開戶核算單位對(duì)內(nèi)部銀行要講求實(shí)效，恪守信用，嚴(yán)格杜絕資金的體 外循環(huán)，接受內(nèi)部銀行的資金監(jiān)督。通過建立內(nèi)部經(jīng)濟(jì)往來結(jié)算交換中心和內(nèi)部結(jié)算體系實(shí)現(xiàn)對(duì)票據(jù)的交換。本著誰施工誰負(fù)責(zé)收款，誰收的款誰優(yōu)先使以及先收后支，以收定支，借貸有息，有償使用，利率統(tǒng)一的原則。 第三條：內(nèi)部銀行對(duì)企業(yè)的資金采用“統(tǒng)一開戶，統(tǒng)存統(tǒng)貸。 第二章 內(nèi)部銀行職能范圍 第八條：對(duì)外融資。 第十二條：監(jiān)督控制職能。 第十五條：內(nèi)部銀行依據(jù)有關(guān)金融法規(guī)建立和完善內(nèi)部制約機(jī)制和各項(xiàng)管理制度，訂立明確的崗位責(zé)任制，保證工作在有效、快速、準(zhǔn)確中運(yùn)行。出納員主要負(fù)責(zé)內(nèi)部各核算單位的銀行轉(zhuǎn)帳支票交 換；負(fù)責(zé)與外部銀行對(duì)帳，負(fù)責(zé)登記內(nèi)部銀行日記帳。 四、負(fù)責(zé)統(tǒng)一向外部銀行購買支票，負(fù)責(zé)公司內(nèi)部銀行各開戶單位外部支票的換取和簽發(fā)；負(fù)責(zé)內(nèi)部銀行印鑒保管和使用。在內(nèi)部銀行開戶單位的水、電、煤氣、電話等款項(xiàng)，在外部銀行由公司帳戶上劃出后，內(nèi)部 銀行將依據(jù)原始單據(jù)直接以托收承付方式從存款單位的帳戶上劃轉(zhuǎn)該款項(xiàng)。簽發(fā)填寫支票一律使用鋼筆或毛筆，黑色墨水，字跡要清晰，工整，書寫要規(guī)范，不得涂改，挖補(bǔ)刮擦，印鑒齊全并必須與內(nèi)部銀行預(yù)留印鑒一致。 第三十二條：開戶單位付款不得超出其存款額，內(nèi)部銀行不予透支，如出現(xiàn)透支現(xiàn)象，內(nèi)部銀行按外部銀行的規(guī)定按透支額的千分之五比例，按日收取透支單位的滯納金；簽發(fā)空頭支票或支票印章與預(yù)留印鑒不符的，除退票外，并按票面金額的百分之五予以罰款并按票面額千分之一的比例扣罰支
公司管理相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1