【正文】 核、批復(fù)，按集團(tuán)公司有關(guān)規(guī)定辦理。 各成員企業(yè)資金的歸口管理部門為各成員企業(yè)的財務(wù)部門，其職責(zé)為：在成員企業(yè)總經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下，組織企業(yè)資金預(yù)算的編制、監(jiān) 督預(yù)算的執(zhí)行，審核并辦理有關(guān)資金收支的財務(wù)手續(xù)，對企業(yè)各項資金收支履行控制、監(jiān)督管理職責(zé)。 資金結(jié)算中心為集團(tuán)公司財務(wù)部的下設(shè)機(jī)構(gòu)，其職責(zé)為： 辦理各成員企業(yè)在中心的存款、貸款。 2 職責(zé)與權(quán)限 集團(tuán)公司資金的歸口管理部門為集團(tuán)公司財務(wù)部，其管理職責(zé)為： 組織集團(tuán)資金預(yù)算的編制。 融通資金原則。 資金管理的基本原則 時間價值原則。 中國最大的管理資源中心 (大量免費(fèi)資源 共享 ) 第 1 頁 共 8 頁 xx 集團(tuán)資金管理制度 （試行） 1 總則 目的 為加速企業(yè)資金周轉(zhuǎn)，提高資金營運(yùn)效率，規(guī)范企業(yè)的資金運(yùn)作，完善集團(tuán)內(nèi)部控制機(jī)制，保證集團(tuán)整體效益的最大化，特制定本制度。 資金收支的范圍包括企業(yè)經(jīng)營活動、投資活動、籌資活動發(fā)生的資金收支。統(tǒng)一實施集團(tuán)資金調(diào)度管理，強(qiáng)化貨幣資金收支動態(tài)平衡管理、量入為出、統(tǒng)籌兼顧。效率優(yōu)先，實行資金有償使用并與資金來源、資金周轉(zhuǎn)效率、資金使用效果掛鉤。 建立有效的區(qū)域企業(yè)資金結(jié)算網(wǎng)絡(luò)，對成員企業(yè)的資金收支進(jìn)行日常監(jiān)督控制、調(diào)度管理。 中國最大的管理資源中心 (大量免費(fèi)資源 共享 ) 第 2 頁 共 8 頁 內(nèi)部存貸利息的計算與結(jié)轉(zhuǎn)。各成員企業(yè)、職能部門必須按集團(tuán)公司的要求及時、準(zhǔn)確、全面的編報各項資金預(yù)算。集團(tuán)公司財務(wù)部應(yīng)對照月度資金收支計劃跟蹤大額資金收支項目，按日獲取各成員企業(yè)各類資金的收入、付出、結(jié)存數(shù)據(jù)，隨時掌握可使用資金數(shù)額，隨時掌握企業(yè)收入完成進(jìn)度，監(jiān)督企業(yè)資金支出時間與額度的控制情況。 集團(tuán)公司與各成員企業(yè)間的各類往來資金必須隨時核對清楚，及時清理。 資金預(yù)算執(zhí)行情況的檢查與分析 各成員企業(yè)財務(wù)部門每月末對本企業(yè)月度資金預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行