第五章-銀行間往來與資金清算業(yè)務(wù)(文件)
【正文】 算匯差，編制“匯差資金劃撥憑證” 1）若是應(yīng)付匯差（=代收＞代付），則： 借：全國聯(lián)行匯差 貸：匯差資金劃撥——全國聯(lián)行匯差資金戶 上繳分行時， 借：匯差資金劃撥——全國聯(lián)行匯差資金戶 貸：存放中央銀行款項,2）應(yīng)收匯差=代付＞代收時， 則： 借：匯差資金劃撥——全國聯(lián)行匯差資金戶 貸：全國聯(lián)行匯差 收到時， 借：存放中央銀行款項 貸：匯差資金劃撥——全國聯(lián)行匯差資金戶,——發(fā)報行： 收到時， 1）完整保單時，作： 收款， 借：聯(lián)行來帳——對方行 貸：活期存款——xxx 付款， 借：活期存款——xxx 貸：聯(lián)行來賬——對方行 2）不完整報單時——只要行號為本行，似同完整報單情況處理；后填寫報單，將其轉(zhuǎn)入正確收報行。 原因：客戶間的業(yè)務(wù)導(dǎo)致。,匯入行 借：聯(lián)行往來 貸：活期存款——xxx 代付， 與上相反分錄。24.11.1724.11.17Sunday, November 17, 2024 天生我材必有用，千金散盡還復(fù)來。24.11.1724.11.1710:10:0410:10:04November 17, 2024 加強自身建設(shè)，增強個人的休養(yǎng)。2024年11月17日星期日10時10分4秒10:10:0417 November 2024 科學(xué)，你是國力的靈魂；同時又是社會發(fā)展的標志。2024年11月17日星期日10時10分4秒Sunday, November 17, 2024 感情上的親密，發(fā)展友誼；錢財上的親密，破壞友誼。24.11.1724.11.1710:1010:10:0410:10:04Nov
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