【正文】 0.80 48.90 流動性比率(3) (%)外幣 ≥60 73.00 83.40 貸存款比例(4) (%) 人民幣 ≤75 48.40 49.10 貸存款比例(4) (%)外幣 ≤85 70.50 79.10 拆借資金比例(5) (%) ≤4 0.00 0.00 拆出人民幣資金比例(6) (%) ≤8 0.10 0.10 不良貸款率(7) “五級分類口徑4.10 4.69 (%) ” 撥備覆蓋率(8) (%) ≥60 60.37 54.20 單一最大客戶貸款比例(9) (%) ≤10 5.80 5.20 最大十家客戶貸款比例(10) (%) ≤50 31.00 35.40 注：（ 1） 上述監(jiān)管指標(biāo)中 ， 不良貸款率 、 單一最大 客 戶貸款比及最大十家客戶貸款比為按照監(jiān)管口徑重 新計(jì)算 ， 其余指標(biāo)均為上報(bào)人民銀行 (銀監(jiān)會 )數(shù)據(jù) ； 上述數(shù)據(jù)中除五級分類不良貸款比例 、 撥備 覆蓋率以及資本充足率指標(biāo)外，其余均不包括境外分行數(shù)據(jù)。各項(xiàng)存款期末余額 100% （ 5）拆出資金比例 =拆出資金期末余額 247。資本凈額 100% （ 9） 最大十家客戶貸款比例 =對最大十家客戶發(fā)放的貸款總額 247。 （ 1） 資 本 充 足 率 工行根據(jù)中國銀監(jiān)會 20xx 年 2 月 23 日頒布 的 《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法 》（銀監(jiān) 會令 [20xx]第 2 號）計(jì)算和披露核心資本充足率和資本充足率。 截至 20xx 年 末，工行資本凈額 3,262 億元，較上年末增加 558 億元。 工行的不良貸款余額由 20xx 年末的 3, 億 元 下降 1, 億元 ， 不 良貸款率由 20xx 年 末 的 %下 降為 %， 主 要原因有：近年來工行對貸款的風(fēng)險(xiǎn)控制增強(qiáng)，新增貸 款不良率明顯下降 。 工行注重資產(chǎn)的流動性管理，近三年年末，工行人民幣資產(chǎn)的流動性比率均在 30%以 上，高于 25%的監(jiān)管指標(biāo)。 （ 2） 拆借 資 金比 例 20xx 年以來，工行拆借資金比例均符合監(jiān)管要求，總量結(jié)構(gòu)性的指標(biāo)保持了較好的狀 態(tài)。 工行向客戶提供范圍廣泛的貸款產(chǎn)品，這些貸款產(chǎn)品中的大多數(shù)是人民幣貸款。 工行自 20xx 年 1 月 1 日起采用國際會計(jì)準(zhǔn)則第 39 號的減值概念，對工行向客戶提供的貸款進(jìn)行減值評估，并決定減值損失的準(zhǔn)備金水平以及確認(rèn)一段期間內(nèi)所提取的相關(guān)準(zhǔn)備。截至 20xx 年 6 月 30 日、 20xx 年 12 月 31 日、 20xx 年 12 月 31 日和20xx 年 12 月 31 日，證券及其他金融資產(chǎn)在工行的總資產(chǎn)中的比重分別為 37.7%、 %、 %和 %?？蛻舸婵顨v來是工行 資金的主要來源， 20xx 年 6 月 30 日、 20xx 年 12 月 31 日、 2004 年 12 月 31 日、 20xx 年 12 月 31 日占負(fù)債總額的百分比分別為 %、 92.6%、 %和 %。 工行的稅前利潤從 20xx 年的 338 億元增至 20xx 年的 543 億元，增長了 60.8%，從 20xx 年再到 20xx 年的 629 億元，增長了 %。非利息收入分別占截至 2005 年、 20xx 年和 20xx 年 12 月 31 日止的年度總收入的 %、 %和 %。工行的營業(yè)費(fèi)用在 20xx 年為 613 億元，比 20xx 年的 471 億元增加 %。此外，在不同省份，營 業(yè)稅附加比率有所不同，最高為營業(yè)稅額的 10%。 （ 5）資產(chǎn)損失準(zhǔn)備 資產(chǎn)損失準(zhǔn)備主要包括貸款和其它資產(chǎn)的損失準(zhǔn)備。工行 20xx 年上半年的所得稅較 20xx 年上半年有所增長主要是由于稅前利潤增加。工行的凈利潤從 20xx 年的 224 億元增至 2004 年的 308 億元，再增至 20xx 年的 374 億元，分別增長了 %和 %。工行投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流入主要為收回投資所收到的現(xiàn)金。 （四）股利分配政策 工行股東大會根據(jù)工行的經(jīng)營業(yè)績、現(xiàn)金流量、財(cái)務(wù)狀況、資本充足率、未來前景、工行股利支付的法律和法規(guī)限制及其他相關(guān)的因素決定是否發(fā)放股 利及發(fā)放股利的數(shù)額。該一般準(zhǔn)備金將成為該金融機(jī)構(gòu)準(zhǔn)備金的一部分。 利潤分配金額將介于工行 在相關(guān)年度，根據(jù)中國會計(jì)準(zhǔn)則或國際財(cái)務(wù)報(bào)告準(zhǔn)則厘定的凈利潤（取其中較低者）的 45%和 60%之間。 工行旨在通過以下戰(zhàn)略重點(diǎn)實(shí)現(xiàn)工行的戰(zhàn)略目標(biāo)： 1． 加強(qiáng)公 司治 理、風(fēng) 險(xiǎn)管 理和財(cái) 務(wù)管 理能 力 工行已依照國際最佳慣例建立新的公司治理架構(gòu) ， 以規(guī)范 管 理工作 。工行正在建立一個(gè)全面的風(fēng)險(xiǎn)管理框架 ，涵蓋信用風(fēng)險(xiǎn)、 市場風(fēng)險(xiǎn) 、 流動性風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn) 。工行 相 信 這 一 策略 不 僅 將 增強(qiáng) 工行管 理信 用 風(fēng) 險(xiǎn)的能 力 ， 還將為工行創(chuàng)造未來利潤增長的空間 。工行計(jì)劃實(shí)施更先進(jìn)的績效措施 ， 如績效管理體系 ， 以監(jiān)控經(jīng) 濟(jì)增加值及風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后資本回報(bào)率。 同時(shí) ， 工行正致力于加強(qiáng)專業(yè)化產(chǎn)品經(jīng)理和客戶經(jīng)理之間的合作。 工行 將 進(jìn) 一步加強(qiáng)理財(cái)顧問團(tuán)隊(duì)和產(chǎn)品供應(yīng) ， 并完善電子銷售渠道 。 在個(gè)人銀行業(yè)務(wù)方面 ， 工行將繼續(xù)大力發(fā)展按揭貸款業(yè)務(wù) ， 特別是工行已經(jīng)建立了直銷 模式 ， 直接向個(gè)人客戶銷售工行的按揭貸款產(chǎn)品 ， 以向客戶提供個(gè)性化的按揭貸款產(chǎn)品并且 改善工行的客戶服務(wù) 。 工行將以海外網(wǎng)絡(luò)為基礎(chǔ) ， 開發(fā) 并推進(jìn)全球化的產(chǎn)品和服務(wù) ， 同時(shí)利用 現(xiàn)有的業(yè)務(wù)平臺和客戶關(guān)系 ， 不斷拓展投資銀行和保險(xiǎn)業(yè)務(wù) 。工行相信 ， 我國對利率和匯率管制的逐漸放開為工行提供了更 多發(fā)揮工行在資金業(yè)務(wù)優(yōu)勢的機(jī)會 ， 為客戶提供對沖和其它資金產(chǎn)品 。工行在配 置資源和力量時(shí)將向戰(zhàn)略重點(diǎn)地區(qū)傾斜 。 截至 2003 年 、 20xx 年 及 20xx 年 12 月 31 日 ， 工行在長江三角洲 、 珠江三角洲和環(huán)渤海經(jīng)濟(jì)圈的客戶貸款分別占工行境內(nèi)業(yè)務(wù)貸款的 %、 %及 6%。 設(shè)施改 革， 改善業(yè) 務(wù)流 程，提 高運(yùn) 營效 率 工行將持續(xù)進(jìn)行組織結(jié)構(gòu)改革以達(dá)到關(guān)鍵決策過程的進(jìn)一步集中化和精簡化 。 工行將在今后兩年中進(jìn)一步實(shí)施此計(jì)劃 。 通過這一計(jì)劃工行將實(shí)施一系列 舉措，其中包括建立全新的核心銀行系統(tǒng)和開發(fā)一個(gè)新的管理信息系統(tǒng)。 6． 養(yǎng) 和 發(fā) 展工行 的員 工隊(duì)伍 ，以 增強(qiáng)工行 的 競爭優(yōu) 勢 工行的競爭優(yōu)勢依賴于工行吸引、保留、培養(yǎng)和激勵(lì)員工的能力。 工行相信 ，工行在推動員工的職業(yè)發(fā)展方面付出的努力 ， 有助于工行建立一支高質(zhì)量的銀行員工隊(duì)伍。 工行與 RBS 集團(tuán)的合作將包 括信用卡 、 理財(cái) 、 公司業(yè)務(wù)及財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn) 。工行 與 亞洲開發(fā)銀行的合作將主要側(cè)重反洗錢和內(nèi)部控制等相 關(guān)領(lǐng)域 。 RBS 銀行及 其附屬機(jī)構(gòu)已經(jīng)并將會繼續(xù)派遣多位專業(yè)人員 ， 在工行的信用卡業(yè)務(wù)擔(dān)任管理角色 ， 同時(shí)在 操作風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)方面擔(dān)任顧問角色 。 結(jié)合奧運(yùn)主題 ， 工行將加強(qiáng) 企業(yè)文化建設(shè) ， 提升員工素質(zhì)和服務(wù)質(zhì)量 ， 通過一定的內(nèi)部激勵(lì)計(jì)劃 ， 進(jìn)一步激發(fā)員工愛崗 敬業(yè)精神以及參與奧運(yùn)的積極性 ， 提升員工的企業(yè)自豪感 、 成就感 、 責(zé)任感和團(tuán)隊(duì)協(xié)作精 神 。 工行將利用強(qiáng)大的產(chǎn)品平臺提高市場滲透率 。 工行將通過完善貸款有關(guān)做法 ， 加強(qiáng)對公司客戶貸款 質(zhì)量的持 續(xù)監(jiān)控 ， 以改善公司貸款組合的質(zhì)量 。 針對中小企業(yè)客戶的特定需求 ， 工行將重點(diǎn)提供標(biāo)準(zhǔn)化 的產(chǎn)品和服務(wù)，包括短期融資、國際結(jié)算及其它結(jié)算產(chǎn)品。 工行還將增加理財(cái)中心的數(shù)量 ， 利用全球金融市場部 、 中銀 國際控股和戰(zhàn)略投資者的產(chǎn)品設(shè)計(jì)能力為客戶提供度身定制的產(chǎn)品和服務(wù) 。 工行計(jì)劃把直銷模式推廣到 超過 70%的 分行及分支機(jī)構(gòu) 。 對于準(zhǔn)貸記卡 ， 工行將加強(qiáng)其功能和所提供的相關(guān)增值 服務(wù)范圍。 工行將加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理 。 工行計(jì)劃在工行網(wǎng)點(diǎn)實(shí)行以銷售為導(dǎo)向的服務(wù)模式 。 工行將抓住 交叉銷售的機(jī)會 。 在公司業(yè)務(wù)方面 ， 中銀香港計(jì)劃保持貸款組合的增長 ， 并擴(kuò)大向大型公司交叉銷售貿(mào)易 和資金產(chǎn)品的服務(wù) 。 中銀香港將憑借創(chuàng)新的產(chǎn)品 、 按客戶需求制訂服務(wù) 、 客戶關(guān)系及交叉銷售能力 ， 保持理 財(cái)業(yè)務(wù)的增長 。 中銀香港將中國內(nèi)地市場視為其主要業(yè)務(wù)增長點(diǎn)之一 ，但 會 專注于長江三角洲及珠江三 角洲地區(qū) 。 （二）實(shí)現(xiàn)上述 （二）計(jì)劃擬采 用的方式、方法或途徑 工行將加強(qiáng)公司治理 、 風(fēng)險(xiǎn)管理和財(cái)務(wù)管理能力 ； 重點(diǎn)發(fā)展具有吸引力的客戶群 ； 增加 產(chǎn)品供應(yīng) ， 鞏固全方位金融業(yè)務(wù)平臺 ， 以進(jìn)一步追求產(chǎn)品多樣化 ； 專注于本土戰(zhàn)略重點(diǎn)地區(qū)， 進(jìn)一步發(fā)展全球業(yè)務(wù)以加強(qiáng)跨境服務(wù)；實(shí)施基礎(chǔ)設(shè)施改革，改善業(yè)務(wù)流程，提高運(yùn)營效率；培養(yǎng)和發(fā)展員工隊(duì)伍 ， 以增強(qiáng)競爭優(yōu)勢 ； 與戰(zhàn)略投資者合作以創(chuàng)造協(xié)同效應(yīng) 。 發(fā)展 計(jì) 劃 也 將進(jìn) 一 步 優(yōu) 化工行的 組織 機(jī) 構(gòu) ,提高 業(yè) 務(wù)運(yùn) 作 效 率 和 管 理 水平 ， 強(qiáng) 化 現(xiàn)行 運(yùn) 行 機(jī) 制中 的 優(yōu) 勢 ，使 現(xiàn) 有 業(yè) 務(wù)運(yùn) 行 和 發(fā)展 計(jì)劃形成一種良性互動的關(guān)系，從總體上提高工行的經(jīng)營管理水平。 三、上述業(yè)務(wù)發(fā)展計(jì)劃與現(xiàn)有業(yè)務(wù)的關(guān)系 工行正在按照 20xx20xx 年整體戰(zhàn)略和發(fā)展規(guī)劃穩(wěn)步推進(jìn) 。 中銀香港計(jì)劃通過有組織的擴(kuò)張及兼并收購擴(kuò)充 其業(yè)務(wù)線以改善在零售經(jīng)紀(jì) 、資 產(chǎn) 管理 及人壽保險(xiǎn)等領(lǐng)域的產(chǎn)品開發(fā)能力。 中銀香港還計(jì)劃擴(kuò)展其消費(fèi)貸款 、 個(gè)人銀行業(yè)務(wù)及開拓結(jié)構(gòu)性金 融工具，在無須增加資本風(fēng)險(xiǎn)的情況下擴(kuò)展此項(xiàng)業(yè)務(wù)。 中銀香港會繼續(xù)開發(fā)中小型企業(yè)客戶關(guān)系及提升市場推廣能力 ， 為大型及中 小型企業(yè)提 供度身訂造的服務(wù)及產(chǎn)品 ，并對中 小 型企業(yè)客戶交叉銷售貿(mào)易金融及其它高收益 產(chǎn)品 。 中 銀 香 港 的業(yè)務(wù) 發(fā)展 計(jì) 劃 中銀香港致力于加強(qiáng)和發(fā)展其在香港及中國內(nèi)地的業(yè)務(wù)。 網(wǎng)點(diǎn)轉(zhuǎn)型計(jì)劃是為了建立一套以銷售為導(dǎo)向的網(wǎng)點(diǎn) 服務(wù)模式 ， 梳理網(wǎng)點(diǎn)業(yè)務(wù)操作流程 ， 通過操作程序的標(biāo)準(zhǔn)化提高經(jīng)營效率 、 降低成本及減少 經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn) 。 另外 ，工行計(jì)劃建立一套信貸評分系統(tǒng) ，以加快個(gè)人信貸審批程序和改善 零售信貸風(fēng)險(xiǎn)管理。 工行 現(xiàn)計(jì)劃增強(qiáng)借記卡功能及增值服務(wù)并逐步征收服務(wù)費(fèi) 。工行相信這些措 施將有助于工行把握個(gè)人貸款的增長。此外，工行正在與 RBS 集 團(tuán) 及其關(guān)聯(lián)公司合作， 在北京及上海分行設(shè)立個(gè)人銀行部。工行 擬 針對 富?？蛻糸_發(fā)綜合理財(cái) 平臺 。 工行將選擇性地尋求中小企業(yè)客戶的中長期發(fā)展機(jī)會 。 工行還 計(jì)劃建立由客戶經(jīng)理和產(chǎn)品經(jīng)理組成的合作更加緊密的客戶服務(wù)小組 ，以進(jìn)一步拓展中間業(yè) 務(wù)產(chǎn)品和服務(wù)及國際結(jié)算業(yè)務(wù)。 工行正在對現(xiàn)有的全行公司客 戶進(jìn)行評估 ， 并按照 客戶的利潤貢獻(xiàn) 、 對工行整體公司業(yè)務(wù)的戰(zhàn)略重要性 、 財(cái)務(wù)表現(xiàn)和信用 評級 ，