【正文】 、假發(fā)票充頂，跨的發(fā)票不得使用，過期的發(fā)票不得使用；（紅色），印章要加蓋完整且字跡清晰，加蓋財(cái)務(wù)專用章的發(fā)票一律不予報(bào)銷，稅務(wù)局代開的發(fā)票必須要有稅務(wù) 2 局的代開發(fā)票專用章，同時要加蓋自己公司的發(fā)票專用章；，要求平整、干凈；發(fā)票及其他票據(jù)的粘貼不得超出費(fèi)用報(bào)銷單和憑證粘貼紙的范圍，不按規(guī)定粘貼一律不予報(bào)銷；，次月只受理上月20日以后日期的發(fā)票，不受理其他以前月份的費(fèi)用報(bào)銷。：。第一條本辦法適用于邦柯公司員工因公出差的差旅費(fèi)開支管理。各部門負(fù)責(zé)人應(yīng)對本部門發(fā)生的差旅費(fèi)的真實(shí)性、效益性負(fù)責(zé)，并嚴(yán)格按照本規(guī)定，管理好、使用好差旅費(fèi)，控制好費(fèi)用成本。第六條公司原則上不予借支差旅費(fèi)，出差人員出差時間在15天（包括15天）之內(nèi)的，差旅費(fèi)用先墊支，回公司后按差旅費(fèi)制度現(xiàn)金報(bào)銷；但對出差時間較長，出差時間在15天以上的，由相關(guān)部門按超出期間辦理差旅費(fèi)借支申請手續(xù)，借支金額包括來回路費(fèi)及每天的生活費(fèi)，借支標(biāo)準(zhǔn)計(jì)劃期內(nèi)按70元/天/人借支（辦事處35元/天/人），超出計(jì)劃時間按50元/天/人借支，未完成任務(wù)按60元/天/人借支。第九條 出差人員超過三天未及時報(bào)銷則該次出差費(fèi)用由當(dāng)事人全部自理不予報(bào)銷，若二天之內(nèi)接到新任務(wù)再次出差的人員來不及報(bào)銷前次出差的費(fèi)用，由財(cái)務(wù)人員在外出人員出差計(jì)劃表上注明未報(bào)銷的原因，下次回公司一起報(bào)銷。第十一條 報(bào)銷單據(jù)粘貼要求：出差過程中所發(fā)生的費(fèi)用單據(jù)應(yīng)分類粘貼（包括飛機(jī)、住宿費(fèi)、火車、汽車、輪船票），且每類票據(jù)按出發(fā)先后順序粘貼，正常的費(fèi)用發(fā)票應(yīng)貼在一張粘貼單上（包括運(yùn)費(fèi)、材料費(fèi)、復(fù)印傳真費(fèi)等，如是收據(jù)則視同白紙條不予報(bào)銷），其他特殊非正常報(bào)銷單據(jù)（如招待客戶的招待費(fèi)、施工費(fèi)、的士費(fèi)等）另貼在一張粘貼單上，在單據(jù)背面注明費(fèi)用發(fā)生事由，售后部、現(xiàn)場證明人簽字，由公司分管副總經(jīng)理簽字，由本人交財(cái)務(wù)總監(jiān)審批，報(bào)銷單據(jù)應(yīng)整齊的從右至左粘貼，如未按上述要求，財(cái)務(wù)有權(quán)不接收該報(bào)銷單，直至達(dá)到要求。第十五條 報(bào)銷的票據(jù)均應(yīng)為正式發(fā)票，白條和內(nèi)部收據(jù)不能報(bào)銷。(四)未完成任務(wù)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)：未完成任務(wù)按60元/天補(bǔ)助，且在此期間每天的工資按完成的實(shí)際工作量進(jìn)行考核。第十九條 從2009年9月1日，公司設(shè)有辦事處的（如武漢、北京、廣州北）等地，按40元/天報(bào)銷，含交通補(bǔ)助及通訊費(fèi)。(一）報(bào)銷人填制《出差總結(jié)單》、《差旅費(fèi)報(bào)銷單》，附相關(guān)單據(jù)；（二）《出差總結(jié)單》應(yīng)包含出差人（經(jīng)手人）、出差內(nèi)容、出發(fā)時間、結(jié)束時間、食宿、交通工具、證明人簽字、項(xiàng)目負(fù)責(zé)人簽署意見、綜合部審核考勤、售后部門簽署意見、資料室簽署意見。第二十四條財(cái)務(wù)部費(fèi)用會計(jì)平時針對各部門應(yīng)設(shè)置費(fèi)用報(bào)銷臺賬，對各部門的費(fèi)用支出做動態(tài)監(jiān)管，當(dāng)部門費(fèi)用接近預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)時應(yīng)及時提醒相應(yīng)部門的領(lǐng)導(dǎo)，對沒有公司領(lǐng)導(dǎo)特批的超預(yù)算報(bào)銷、或不在預(yù)算列支類型范圍之內(nèi)的差旅費(fèi)有權(quán)堅(jiān)決拒絕支付。第二十六條所有出差人員可在每周三、五下午17:00之后到財(cái)務(wù)室會計(jì)處核對個人往來，每周二、四，六到財(cái)務(wù)室出納處領(lǐng)取報(bào)銷差費(fèi)。第二十三條領(lǐng)導(dǎo)分級審批標(biāo)準(zhǔn)。第二十一條 財(cái)務(wù)審核，用黑色簽字筆填好金額等，財(cái)務(wù)總監(jiān)簽報(bào)。第十七條 以上度量標(biāo)準(zhǔn)由售后管理人員、項(xiàng)目負(fù)責(zé)人及各公司經(jīng)理在出差安排計(jì)劃單上對其工作完成情況進(jìn)行評判，財(cái)務(wù)依照結(jié)果進(jìn)行核算。(二)(三)提前完成任務(wù)返回公司補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)：按30元/天給予嘉獎。第十三條 報(bào)銷原則：飛機(jī)票、火車票、長途汽車票及有發(fā)票的正常費(fèi)用全額報(bào)銷（保險(xiǎn)費(fèi)自理）；在火車上夜乘未購臥鋪票的，站票按票價(jià)的60％補(bǔ)助，空調(diào)硬座按30%補(bǔ)助，當(dāng)日住宿費(fèi)不予報(bào)銷。如有未交還的工具和未使用完的材料應(yīng)及時歸還公司，未歸者一律照價(jià)賠償（價(jià)格由庫房管理員核定），如有未交還資料者將給予50200元以內(nèi)罰款（由資料管理員核定），出差人員如需在外施工費(fèi)用、購買材料、工具及書籍、資料應(yīng)事先請示總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可購買，回單位后材料、工具應(yīng)到庫房辦理入庫手續(xù)，書籍、資料應(yīng)到資料室辦理入庫手續(xù)。審批通過后到財(cái)務(wù)部辦理借款手續(xù)領(lǐng)取現(xiàn)金或支票。各部門報(bào)銷時，按預(yù)算內(nèi)標(biāo)準(zhǔn)予以審核報(bào)銷。第三條職責(zé)分工。、修訂及解釋。：，報(bào)銷時需提供正規(guī)發(fā)票、費(fèi)用申請審批、辦公用品購買明細(xì)及領(lǐng)用簽收單； ，需向行政部申請，批復(fù)后進(jìn)行采購。辦公費(fèi)用如郵寄費(fèi)、辦公用品、復(fù)印費(fèi)，車輛費(fèi)用如油費(fèi)、過路過橋費(fèi)、洗車費(fèi)、維修費(fèi)、停車費(fèi)這幾項(xiàng)不要合并成同一類費(fèi)用，要分開提報(bào)。第九條 本制度經(jīng)總經(jīng)理辦公會議討論通過并由董事長或其授權(quán)人簽字后生效鄭州智盈科技有限公司20120224第四篇：日常費(fèi)用報(bào)銷管理制度吉林省安貝母嬰服務(wù)有限責(zé)任公司日常費(fèi)用報(bào)銷管理制度目錄………………………………………………………………………………3 …………………………………………………………………………3 ………………………………………………………………………………3 ………………………………………………………………………………3 ………………………………………………………………………………4為規(guī)范公司日常費(fèi)用的管理，規(guī)避公司運(yùn)營中的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，特制定本制度。若當(dāng)月的最后一個報(bào)銷日在該月的28日以后，為了便于財(cái)務(wù)部集中時間月末結(jié)賬，該報(bào)銷日停止財(cái)務(wù)報(bào)銷。(三)財(cái)務(wù)報(bào)銷流程（1）審批后的報(bào)告文件到財(cái)務(wù)部備案，以便財(cái)務(wù)備款。第六條 工薪福利核算準(zhǔn)則及支付流程(一)工薪福利核算準(zhǔn)則：（1）員工底薪按30天計(jì)算日工資；(2)全勤獎每人50元/月（凡出現(xiàn)遲到、早退、請假及入職月則取消全勤獎）（3）一定時期內(nèi)，經(jīng)員工介紹入職的，雙方都在職的情況下，介紹人在第三個月底一次性提成被介紹人前三個月（入職之日起90天）業(yè)績的3%；（4）當(dāng)月辦理離職的員工，沒有實(shí)現(xiàn)公司核定工作目標(biāo)的（群人數(shù)、電話量、意向客戶量、工作差錯、個人招聘量、定金客戶續(xù)費(fèi)率等），辦理離職手續(xù)時根據(jù)完成情況可扣發(fā)部分或全部當(dāng)月底薪；員工離職，工資各月發(fā)放（如8月份離職則工資10月份發(fā)放）（5）工資發(fā)放時間規(guī)定：工資計(jì)算期間從每月1日起至本月最后1日至，并于次月15日前支付工資；若工資支付日適逢休假日，則提前一天發(fā)放，若遇連續(xù)休假日，則應(yīng)于休假日前支付。(二)報(bào)銷流程：（1）招待費(fèi)由經(jīng)辦人按日常費(fèi)用報(bào)銷一般規(guī)定及一般流程辦理報(bào)銷手續(xù)。人力資源根據(jù)實(shí)際需要編制培訓(xùn)計(jì)劃報(bào)總經(jīng)理審批。審批后的報(bào)銷單及原始單據(jù)（包括結(jié)賬小票）交財(cái)務(wù)部，按日常費(fèi)用報(bào)銷流程付款或沖抵借支。（3）員工持審批后的報(bào)銷單到財(cái)務(wù)處辦理報(bào)銷手續(xù)。第四條 交通費(fèi)報(bào)銷制度及流程(一)費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)：(1)員工因公需要用車可根據(jù)公司相關(guān)規(guī)定申請公司派車，在沒有車的情況下經(jīng)行政主管同意后可以乘坐出租車。（2）財(cái)務(wù)部通知員工于每月中旬（20日前）按話費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)將發(fā)票交財(cái)務(wù)部集中辦理報(bào)銷手續(xù)。第三條 電話費(fèi)報(bào)銷制度及流程(一)費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)（1）移動通訊費(fèi)：為了兼顧效率與公平的原則，員工的手機(jī)費(fèi)用的報(bào)銷采用與崗位相關(guān)制，即依據(jù)不同崗位，根據(jù)員工工作性質(zhì)和職位不同設(shè)定不同的報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)，具體標(biāo)準(zhǔn)見行政部相關(guān)管理制度規(guī)定。(二)借款銷賬規(guī)定：(1)借款銷帳時應(yīng)以借款申請單為依據(jù)，據(jù)實(shí)報(bào)銷，超出申請單范圍使用的，須經(jīng)按照費(fèi)用報(bào)銷流程取得上級批準(zhǔn)，否則財(cái)務(wù)人員有權(quán)拒絕銷帳；