【正文】 (2)各項(xiàng)借款金額超過2000元（含2000元）應(yīng)提前一天通知財務(wù)部備款。(3)借款未還者原則上不得再次借款，逾期未還借支者轉(zhuǎn)為個人借款從工資中扣回。(4)財務(wù)付款：借款憑審批后的借款單到財務(wù)部辦理領(lǐng)款手續(xù)。（2）固定電話費(fèi)：公司為員工提供工作必須的固定電話，并由公司統(tǒng)一支付話費(fèi)。(二)報銷流程（1）公司行政綜合部每月初（10日前）將本月員工手機(jī)費(fèi)執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)（含特批執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)）交財務(wù)部。（3）財務(wù)部指定專人按日常費(fèi)用的審批程序集中辦理員工手機(jī)費(fèi)報批手續(xù)。（5）固定電話費(fèi)由行政部指定專人按日常費(fèi)用審批程序及報銷流程辦理報銷手續(xù)，若遇電話費(fèi)異常變動情況應(yīng)到電信局查明原因，特殊情況報總經(jīng)理批示處理辦法。(2)市內(nèi)因公公交車費(fèi)應(yīng)保存相應(yīng)車票報銷。（2）審批:按日常費(fèi)用審批程序?qū)徟?。第五條 固定資產(chǎn)、低值易耗品，節(jié)假日職工福利等報銷制度及流程（一）管理規(guī)定:為了合理控制費(fèi)用支出,此類費(fèi)用由公司行政部統(tǒng)一管理，集中購置,并指定專人負(fù)責(zé)。（2）報銷程序：報銷人先填寫費(fèi)用報銷單(附原始單據(jù))，按日常費(fèi)用審批程序報批。（3）費(fèi)用歸集：財務(wù)部按月根據(jù)行政部提供的各部門領(lǐng)用金額統(tǒng)計表，歸集核算各部門相關(guān)費(fèi)用。（2）培訓(xùn)費(fèi):為了便于公司根據(jù)需要統(tǒng)籌安排，此費(fèi)用由公司人力資源部門或行政部統(tǒng)一管理，各部門培訓(xùn)需求應(yīng)及時報送人力資源。（3）資料費(fèi)：在保證滿足需要的前提下，盡量節(jié)約成本，注意資源共享。（4）其他費(fèi)用：根據(jù)實(shí)際需要據(jù)實(shí)支付。（2）培訓(xùn)費(fèi)由人力資源部人員根據(jù)審批程序及報銷程序辦理報銷手續(xù)。（4）其他費(fèi)用報銷參照日常費(fèi)用報銷制度及流程辦理。(二)工薪支付流程：（1）次月5號前由行政部將本月經(jīng)公司總經(jīng)理審批后的工資支付標(biāo)準(zhǔn)（含人員變動、額度變動、扣款）轉(zhuǎn)交財務(wù)部；（2）總經(jīng)理提供職工月度獎金分配表；（3）財務(wù)部根據(jù)獎金表及支付標(biāo)準(zhǔn)編制標(biāo)準(zhǔn)格式的工資表并編制成工資條；（4）次月10號前由財務(wù)部把工資條發(fā)放到職工手中；（5)職工核對無誤后，到財務(wù)處領(lǐng)取工資并簽字確認(rèn)。(二)費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)：此類費(fèi)用一般金額較大，由主管部門經(jīng)理根據(jù)實(shí)際需要向總經(jīng)理提交請示報告（含項(xiàng)目可行性分析、費(fèi)用預(yù)算及相關(guān)收益預(yù)測表等），經(jīng)總經(jīng)理簽署審核意見后報董事長及其授權(quán)人審批。（2）簽訂合同：由直接負(fù)責(zé)部門與合作方簽訂正式合作合同，（合同簽訂前由公司法律顧問的審核，合同應(yīng)注明付款方式等）。第八條報銷時間的具體規(guī)定為了協(xié)調(diào)公司對內(nèi)、對外的業(yè)務(wù)工作安排，方便員工費(fèi)用報銷，財務(wù)部將報銷時間具體安排如下：（1）財務(wù)報銷：公司財務(wù)部每周六為財務(wù)報銷日。（2）借支及其他業(yè)務(wù)的不受以上的時間限制，可隨時辦理。第二部分 附則第八條 本制度解釋權(quán)歸公司財務(wù)部。公司各部門、各辦事處及聯(lián)絡(luò)處均按照本制度執(zhí)行。：，要求字跡清晰，報銷單據(jù)不得涂改；，租賃費(fèi)、車輛費(fèi)、差旅費(fèi)需單獨(dú)填寫報銷單據(jù)，不得和其他費(fèi)用一同粘貼；，同一個人、同一類費(fèi)用不可分開提報。 報銷單填寫或粘貼不合格的，一律退回重新填寫，不得由他人代填或代為簽字。：、商業(yè)保險、車輛年檢/年審、車輛裝飾費(fèi)等；、停車費(fèi)、過橋過路費(fèi)、維修費(fèi)、洗車費(fèi)等；； 包括各部各辦日常使用的辦公用品、郵寄費(fèi)及日常經(jīng)營發(fā)生的其他辦公費(fèi)用。：，節(jié)假日不順延。，當(dāng)月只受理上月20號到本月20號期間的費(fèi)用，如超出正常報銷時間的跨期費(fèi)用，不予報銷；、票據(jù)粘貼不整齊、報銷附件不全，退回報銷部門改正，次月報銷，如還不合格，全部不予報銷；（公司名頭開錯、發(fā)票專用章蓋章不全），費(fèi)用不予報銷；，費(fèi)用一律不予報銷，且未向公司申請獲批，費(fèi)用不予報銷。第五篇：費(fèi)用報銷管理辦法差旅費(fèi)管理辦法為規(guī)范差旅費(fèi)的報銷流程、明確相關(guān)崗位人員的責(zé)任，結(jié)合邦柯公司實(shí)際情況，特制定本辦法。第二條差旅費(fèi)是指離開黃石市開展公務(wù)活動或生產(chǎn)經(jīng)營活動所必須的費(fèi)用，其開支范圍包括城市間的交通費(fèi)、城市內(nèi)的交通費(fèi)、住宿費(fèi)和伙食費(fèi)。財務(wù)部負(fù)責(zé)差旅費(fèi)的合規(guī)性審核和報銷工作。第四條差旅費(fèi)實(shí)行預(yù)算管理，每年底由財務(wù)部結(jié)合各部門的實(shí)際情況制定第二年的預(yù)算數(shù)，報公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。第五條各部門在預(yù)算范圍內(nèi)使用各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)，如追加預(yù)算應(yīng)報分管部門領(lǐng)導(dǎo)、財務(wù)部領(lǐng)導(dǎo)以及總經(jīng)理審核批準(zhǔn)。第七條 職工預(yù)借出差款時，應(yīng)填寫《出差計劃單》以及《借支單》，注明出差事由、地點(diǎn)、往返時間及往返交通工具等，由部門領(lǐng)導(dǎo)以及財務(wù)部審核后，呈報財務(wù)總監(jiān)或總經(jīng)理根據(jù)借支金額大小分級審核批準(zhǔn)。第八條 所有借支差旅費(fèi)的出差人員必須在當(dāng)月底前完成報銷手續(xù)，針對當(dāng)月未完成報銷手續(xù)的，其借支的差旅費(fèi)可先從其當(dāng)月工資中扣回，出差人員回公司后按以下差旅費(fèi)報銷制度執(zhí)行；前賬不銷，不能再預(yù)借差旅費(fèi)。除上述原因，差費(fèi)無故拖延按前款規(guī)定不予報銷，由出差人員自理，若有借支的差旅費(fèi)則從工資中扣除。第十條 ，應(yīng)當(dāng)天到公司報到及接轉(zhuǎn)售后工作，若發(fā)現(xiàn)未報到者一律按曠工處理，特殊情況應(yīng)及時辦理請假手續(xù)。第十二條 報銷單填寫要求：報銷單上用黑色簽字筆填寫報銷時間、出差詳細(xì)行程、出差事由、所有的出差人員（必須由本人簽字，粘貼單上也要簽）以及借款金額，報銷金額由財務(wù)人員填寫，報銷單據(jù)填寫應(yīng)字跡工整、干凈整潔，如不合要求，財務(wù)有權(quán)不接受該報銷單，直至達(dá)到要求。第十四條 差旅費(fèi)報銷應(yīng)與任務(wù)完成情況掛鉤：出差前應(yīng)準(zhǔn)確計算出工作任務(wù)與實(shí)際需要工作日，如實(shí)客觀填寫出差計劃天數(shù)，如發(fā)現(xiàn)任意增加或縮減天數(shù)的填報出差計劃時間者，處罰當(dāng)事人100元。第十六條 差旅費(fèi)報銷標(biāo)準(zhǔn)：(一)正常計劃期內(nèi)報銷補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)：80元/天/人，其中住宿及通訊費(fèi)50元/天/人，其他餐費(fèi)，車費(fèi)補(bǔ)助30元/天/人。超期完成任務(wù)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)：分段計算補(bǔ)助，計劃時間內(nèi)按80元/天補(bǔ)助，超期時間內(nèi)按50元/天補(bǔ)助。(五)無故拖延時間返回或借口未購買到當(dāng)天啟程、返程車票，當(dāng)天無差費(fèi)補(bǔ)助，并按事假處理。第十八條 以上度量標(biāo)準(zhǔn)由售后管理人員、項(xiàng)目負(fù)責(zé)人及各公司經(jīng)理在出差安排計劃單上對其工作完成情況進(jìn)行評判，財務(wù)依照結(jié)果進(jìn)行核算。第二十條 因本人原因發(fā)生退票業(yè)務(wù)的，其退票費(fèi)一律自理。第二十二條費(fèi)用報銷申請、審批流程。（三）報銷人將各相關(guān)職能部門已簽署完畢的《出差總結(jié)單》連同填寫完畢的《差旅費(fèi)報銷單》后由經(jīng)手人→證明人→項(xiàng)目負(fù)責(zé)人簽署意見→部門分管副總意見→財務(wù)部門審核→財務(wù)總監(jiān)審批、總經(jīng)理審批相應(yīng)的《差旅費(fèi)報銷單》（四）財務(wù)部核實(shí)簽批無誤，按實(shí)際批復(fù)的金額支付，同時進(jìn)行賬務(wù)處理。各級領(lǐng)導(dǎo)在財務(wù)部審核單據(jù)后，依據(jù)如下標(biāo)準(zhǔn)簽批：（一）對于單筆2000元以下（含2000元）且未超過部門預(yù)算的費(fèi)用，由部門項(xiàng)目負(fù)責(zé)人、分管副總審核，財務(wù)總監(jiān)審批即可；（二）對于單筆超過2000元且未超過部門預(yù)算的報銷，上述責(zé)任人審核后再由報銷人轉(zhuǎn)交總經(jīng)理審批；（三）對于超出預(yù)算或預(yù)算外差旅費(fèi)申請，不管金額多少，須經(jīng)部門項(xiàng)目負(fù)責(zé)人、分管副總審核后，再報財務(wù)總監(jiān)以及總經(jīng)理特別批準(zhǔn)。第二十五條每星期售后部門召集出差人員、財務(wù)人員、各部門負(fù)責(zé)人開會審核出差人員任務(wù)完成情況，對產(chǎn)品存在的隱患及缺陷上報各公司技術(shù)負(fù)責(zé)人，制定整改方案，將審核結(jié)果及整改方案上報總經(jīng)理批閱，總經(jīng)理批復(fù)后報市場部下達(dá)生產(chǎn)整改任務(wù)。第二十七條本辦法解釋權(quán)歸財務(wù)部，自下發(fā)之