【正文】 用材料。最高管理者自始至終的承諾和領(lǐng)導(dǎo)具有決定性作 用。 組織應(yīng)將初始環(huán)境評(píng)審的過(guò)程和 結(jié)果形成文件；并確定環(huán)境管理體系發(fā)展的時(shí)機(jī)。 國(guó)際上越來(lái)越多的組織， 包括政府部門(mén)、 產(chǎn)業(yè)協(xié)會(huì)和民間團(tuán)體都制定了一些指導(dǎo)原則 （見(jiàn)附錄 A 中的兩個(gè)例子）。 制定環(huán)境方針的職責(zé)通常屬于組織的最高管理者。 實(shí)用指導(dǎo)：環(huán)境方針 所有活動(dòng)、產(chǎn)品或服務(wù)都可能對(duì)環(huán)境造成影響，環(huán)境方針應(yīng)體現(xiàn)這一認(rèn)識(shí)。 總則 與規(guī)劃有關(guān)的環(huán)境管理體系要素包括： 環(huán)境因素的確定和相關(guān)環(huán)境影響的評(píng)價(jià)； 法律要求； 環(huán)境方針； 內(nèi)部績(jī)效水準(zhǔn)； 環(huán)境目 標(biāo)和指標(biāo)； 環(huán)境計(jì)劃和管理方案。這一過(guò)程還包括確定對(duì)組織有影響的法律、法 規(guī)和經(jīng)營(yíng)要求。 2. 定義 下列定義適用于本標(biāo)準(zhǔn)。 注：要求可包括（但不僅限于）標(biāo)準(zhǔn)、指南、組織的要求、法律、法規(guī)要求等。 4. 審核發(fā)現(xiàn) audit findings 將收集的審核證據(jù)與審核準(zhǔn)則進(jìn)行比較所得出的評(píng)價(jià)結(jié)果。 6. 受審核方 auditee 受審核的組織。 注 :委托方可以是受審核方，或是擁有法定或合同權(quán)力提出審核委托的其他組織。 11. 組織 anization 具有自身職能和行政管理的公司、集團(tuán)公司、商行、政府機(jī)構(gòu)、企事業(yè)單位或社團(tuán)，或是上述單位的部分或結(jié)合體，無(wú)論其是否法人團(tuán)體，公營(yíng)或私營(yíng)。 3. 環(huán)境審核要求 環(huán)境審核應(yīng)針對(duì)明確界定并以文件支持的主題事項(xiàng)，應(yīng)確定主題事項(xiàng)的責(zé)任方并載入文件。審核范圍規(guī)定了審核的內(nèi)容和區(qū)域。 審核活動(dòng)是由內(nèi)部還是外部人員承擔(dān)，由委托方?jīng)Q定。 審核組與委托方之間應(yīng)做到保守機(jī)密和充分信賴。 注：例如 GB/T 24011 給出了關(guān)于實(shí)施環(huán)境管理體系審核的指南。 5. 審核準(zhǔn)則，證據(jù)和發(fā)現(xiàn) 環(huán)境審核的一個(gè)早期的基本步驟是確定審核準(zhǔn)則。即由稱職的環(huán)境審核員參照同一審核準(zhǔn)則，獨(dú)立地對(duì)同樣的審核證據(jù)進(jìn)行評(píng)價(jià)，能取得相似的審核發(fā)現(xiàn)。 環(huán)境審核員在審核過(guò)程中應(yīng)考慮到所收集的審核證據(jù)的局限性，認(rèn)識(shí)到審核發(fā)現(xiàn)和審核結(jié)論的不確定性，并在對(duì)審核進(jìn)行計(jì)劃和實(shí)施時(shí)對(duì)這些因素予以考慮。 審核報(bào)告中可包括（但不僅限于）下列有關(guān)審核的信息： a. 受審核方和委托方的名稱； 企業(yè) ()大量管理資料下載 b. 商定的審核目的和范圍； c. 商 定的審核準(zhǔn)則； d. 審核持續(xù)的時(shí)間和進(jìn)行審核的日期； e. 審核組成員名單； f. 參與審核的受審核方代表名單； g. 對(duì)報(bào)告內(nèi)容保密性質(zhì)的聲明； h. 審核報(bào)告分發(fā)單位名單； i. 關(guān)于審核過(guò)程的簡(jiǎn)要說(shuō)明，包括所遇到的障礙； j. 審核結(jié)論。環(huán)境管理體系 (EMS)〖注〗概念和相應(yīng)的環(huán)境審核實(shí) 踐，為滿足這一 需要提供了一種途徑。以下直接采用時(shí)，不再加注。所有標(biāo)準(zhǔn)都將修訂，因此， 鼓勵(lì)依據(jù) GB/T24001 達(dá)成協(xié)議的各方盡可能采用下列標(biāo)準(zhǔn)的最新版本。 1. 環(huán)境管理體系 environmental management system 整個(gè)管理體系的一個(gè)組成部分，包括為制定、實(shí)施、實(shí)現(xiàn)、評(píng)審和保持環(huán)境方針?biāo)璧慕M織機(jī)構(gòu)、 計(jì)劃活動(dòng)、職責(zé)、慣例、程序、過(guò)程和資源（ GB/T 24001— 1996）。 1. 作用、職責(zé)與活動(dòng) 1. 審核組長(zhǎng) 審核組長(zhǎng)的職責(zé)是確保審核根據(jù)委托方認(rèn)可的審核范圍和計(jì)劃有效地實(shí)施與完成。 企業(yè) ()大量管理資料下載 1. 審核員 審核員的職責(zé)和活動(dòng)應(yīng)包括： a. 根據(jù)審核組長(zhǎng)的指導(dǎo)，支持審核組長(zhǎng)開(kāi)展工作； b. 在審核范圍內(nèi)客觀地、高效地、富于成果地計(jì)劃與開(kāi)展指定的工作； c. 充分收集與分析有關(guān)的審核證據(jù)以確定審核發(fā)現(xiàn)，并進(jìn)而作出關(guān)于EMS 的審核結(jié)論； d. 在審核組長(zhǎng)的指導(dǎo)下準(zhǔn)備工作文件； e. 將個(gè)人審核發(fā)現(xiàn)形成文件； f. 保管好與審核有關(guān)的文件，如有要求應(yīng)予歸還； g. 協(xié)助編寫(xiě)審核報(bào)告。 1. 受審核方 受審核方的責(zé)任和活動(dòng)應(yīng)包括： a. 必要時(shí)向員工傳達(dá)審核的目的與范圍 。在決定審核范圍時(shí)，通常還應(yīng)征求受審核方的意見(jiàn)。其間應(yīng)充分利用關(guān)于被審企業(yè) ()大量管理資料下載 核組織的背景資料。 視情況需要，計(jì)劃應(yīng)包括： a. 審核目的與范圍； b. 審核準(zhǔn)則； c. 受審核方有待審核的建制單位和職能部門(mén)名稱； d. 受審核方組織中對(duì)其 EMS 負(fù)有直接重大責(zé)任的職能部門(mén)和（或）人員名單； e. 確定受審核方 EMS 中應(yīng)予重點(diǎn)審核的要素； f. 對(duì)受審核方 EMS 中有待審核的要素的審核程序； g. 審核的工作語(yǔ)言和報(bào)告語(yǔ)言； h. 引用文 件清單； i. 主要審核活動(dòng)的預(yù)定時(shí)間和起止日期： j. 進(jìn)行審核的日期和地點(diǎn)； k. 審核組成員名單； l. 與受審核方管理者舉行會(huì)議的日程表； m. 保密要求； n. 報(bào)告的內(nèi)容和格式，審核報(bào)告的預(yù)計(jì)簽發(fā)和分發(fā)日期； o. 文件留存要求。對(duì)審核計(jì)劃的任何改動(dòng)均應(yīng)在開(kāi)始審核前或?qū)徍诉^(guò)程中取得所涉及的 各方的同意。 2. 工作文件 為便利審核工作的開(kāi)展，所須提供的工作文件可包括： a. 記錄審核證據(jù)和審核發(fā)現(xiàn)的表格文件； b. 用于評(píng)價(jià)ＥＭＳ要素的程序和檢查清單； c. 會(huì)議記錄。 應(yīng)通過(guò)面談，文件審閱和對(duì)活動(dòng)與狀況的觀察來(lái)收集證據(jù)。 審查組應(yīng)對(duì)受審核方 EMS 活動(dòng)中采樣方案的根據(jù)和確保采樣與測(cè)量過(guò)程有效質(zhì)量控制 的程序進(jìn)行審查。 注 :在商定的范圍內(nèi) ,也可將關(guān)于符合的審核發(fā)現(xiàn)詳細(xì)載入文件，但應(yīng)注意避免絕對(duì)保證的含意。 1. 審核報(bào)告與文件留存 1. 審核報(bào)告的編寫(xiě) 審核報(bào)告是在審核組長(zhǎng)指導(dǎo)下編寫(xiě)的，審核組長(zhǎng)對(duì)審核報(bào)告的準(zhǔn)確性和完備性負(fù)責(zé)。根據(jù)審核 組長(zhǎng)和委托方的協(xié)議，報(bào)告中還可包含不列內(nèi)容： a. 受審核方和委托方的名稱； b. 商定的審核目標(biāo)、范圍和計(jì)劃； c. 商定的審核準(zhǔn)則，包括審核中引用文件的清單； d. 審核持續(xù)的時(shí)間和進(jìn)行審核的日期； e. 參與審核的受審核方代表名單； f. 審核組成員名單； g. 對(duì)報(bào)告內(nèi)容保密性質(zhì)的聲明； h. 審核報(bào)告分發(fā)單位名單； i. 關(guān)于審核過(guò)程的簡(jiǎn)要說(shuō)明，包括所遇到的障礙； j. 審核結(jié)論，如 —— ＥＭ。如果編寫(xiě)過(guò)程中希望加以變動(dòng)，應(yīng)取得有關(guān)各 方 的一致同意。 如果可能，應(yīng)在審核組長(zhǎng)簽發(fā)報(bào)告之前解決意見(jiàn)分歧。應(yīng)確保 企業(yè) ()大量管理資料下載 將關(guān)于不符合的審核發(fā)現(xiàn)清晰、明確地形成文件，并以審核證據(jù)作為依據(jù)。 應(yīng)利用從獨(dú)立來(lái)源（如觀察、記錄和現(xiàn)有的測(cè)試結(jié)果等 ）取得的支持信息，對(duì)來(lái)自面 談的信息加以驗(yàn)證。 1. 審核的實(shí)施 1. 首次會(huì)議 應(yīng)召集首次會(huì)議，其目的是： a. 向受審核方管理者介紹 審核組成員； b. 確認(rèn)審核范圍、目的和計(jì)劃，共同認(rèn)可審核進(jìn)度表； c. 簡(jiǎn)要介紹審核中采用的方法和程序； 企業(yè) ()大量管理資料下載 d. 在審核組和受審核方之間建立正式聯(lián)絡(luò)渠道； e. 確認(rèn)已具備審核組所需的資源與設(shè)備； f. 確認(rèn)末次會(huì)議的日期和時(shí)間； g. 促進(jìn)受審核方的參與； h. 對(duì)審核組現(xiàn)場(chǎng)安全和應(yīng)急程序的審查。任務(wù)的分配應(yīng)由審核組長(zhǎng)與所涉及的審核組成員共同商定。 如果受審核方對(duì)審核計(jì)劃中的任何內(nèi)容有異議，應(yīng)通知審核組長(zhǎng)。在得到委托方的進(jìn)一步指示之前，不應(yīng)再進(jìn)而消耗資源。 供審核使用的資源應(yīng)能滿足審核范圍的需要。 1. 審核 1. 啟動(dòng)審核 1. 審核范圍 審核范圍規(guī)定了接受審核的內(nèi)容和區(qū)域，包括實(shí)際位置，或組織的活動(dòng)及報(bào)告方式等。 審核組中可包括技術(shù)專(zhuān)家，此外，當(dāng)委托方、受審核方和審核組長(zhǎng)一致同意時(shí)，還可包括見(jiàn)習(xí)審核員。在人員的 選用上，應(yīng)對(duì)可能存在的利害關(guān)系予以考慮。 3. 環(huán)境管理體系審核準(zhǔn)則 environmental management system audit criteria 審核員用來(lái)作為參照，與所收集到的關(guān)于該組織環(huán)境管理體系審核證據(jù)進(jìn)行比較的方針、慣例、程序 或要求，如 GB/T 24001 中提到的要求，以及其他適用的環(huán)境管理體系要求。 GB/T 24001—— 1996 環(huán)境管理體系 規(guī)范及使用指南 GB/T 24010—— 1996 環(huán)境審核指南 通用原則 企業(yè) ()大量管理資料下載 GB/T 24012—— 1996 環(huán)境審核指南 環(huán)境審核員資格要求 3. 定義 GB/T 24010 和 GB/T 24001 中的定義與下列定義均適用于本標(biāo)準(zhǔn)。 本標(biāo)準(zhǔn)引用下列標(biāo)準(zhǔn)的有關(guān)條款。 本標(biāo)準(zhǔn)提供了進(jìn)行ＥＭＳ審核的程序，它對(duì)實(shí)施ＥＭＳ的各種類(lèi)型和規(guī)模的組織都是適用的。 注：決定對(duì)審核發(fā)現(xiàn)應(yīng)采取的糾正措施通常是委托方或受審核方的責(zé)任，但如與委托方有協(xié)議在先，審核員可 就此提出建議。 7. 審核報(bào)告 應(yīng)以書(shū)面報(bào)告的形式將審核發(fā)現(xiàn)（和）或其概要報(bào)送委托方。 由于環(huán)境審核在一定程度上要受到時(shí)間和資源的限制，審核中收集到的審核證據(jù)不可避免地只是可得信息的樣本，因而所有類(lèi)型的環(huán)境審核中都必然地具有不確定性因素。 應(yīng)收集、分析、說(shuō)明并記錄所需信息，為審查和評(píng)價(jià)過(guò)程提供審核證據(jù)，以判定是否符合審核準(zhǔn)則。任何類(lèi)型的環(huán)境審核，都應(yīng)采用一致的方法與程序。 審核員應(yīng)遵循質(zhì)量保證程序。 審核組成員應(yīng)具備從事審核工作所需的知識(shí)、技能與經(jīng)驗(yàn)。 2. 客觀性，獨(dú)立性與能力 為了確保審核過(guò)程及其發(fā)現(xiàn)與結(jié)論的客觀性，審核組成員應(yīng)獨(dú)立于他們所審核的活動(dòng)。 4. 通用原則 企業(yè) ()大量管理資料下載 1. 目的和范圍 審核應(yīng)建立在委托方所規(guī)定的審核目的的基礎(chǔ)上。 12. 主題事項(xiàng) subject matter 特定的環(huán)境活動(dòng)、事件、狀況、管理體系，和（或）有關(guān)上述事項(xiàng)的信息。 10. 環(huán)境審核組長(zhǎng) lead environmental auditor 具備主持與從事環(huán)境審核資格的人員。 注：例如 GB/T 24012 給出的環(huán)境審核員資格要求。 5. 審核組 audit team 被委派承擔(dān)審核的一組或一名審核員，其中可包括技術(shù)專(zhuān)家和見(jiàn)習(xí)審核員。 注： 1 審核證據(jù)可以是定性的或定量的，供審核員用來(lái)判斷是否符合審核準(zhǔn)則。 1. 審核結(jié)論 audit conclusion 審核員關(guān)于審核主題事項(xiàng)的專(zhuān)業(yè)判斷或意見(jiàn)，它應(yīng)基于并僅限于審核員根據(jù)審核發(fā)現(xiàn)所做的論證。 確定環(huán) 境因素和評(píng)價(jià)環(huán)境影響應(yīng)考慮的一些問(wèn)題： (1)組織的活動(dòng)、產(chǎn)品和服務(wù)中包涵那些環(huán)境因素？ (2)組織的活動(dòng)、產(chǎn)品和服務(wù)是否產(chǎn)生重大不利環(huán)境影響？ (3)組織是否具備評(píng)價(jià)新項(xiàng)目環(huán)境影響的程序？ (4)組織所在地是否有特殊的環(huán)境要求，如是否環(huán)境敏感區(qū)域？ (5)主動(dòng)改變或增添活動(dòng)、產(chǎn)品或服務(wù)，對(duì)環(huán)境因素及其環(huán)境影響有何作用？ (6)如果一個(gè)過(guò)程發(fā)生故障，其潛在的環(huán)境影響有多大或多嚴(yán)重？ (7)可能造成環(huán)境影響的事件出現(xiàn)頻率有多高？ (8)從影響、可能性 、嚴(yán)重性和頻率方面考慮，有那些重要環(huán)境因素？ (9)這些重大環(huán)境影響是地區(qū)性、區(qū)域性還是全球性的？ 環(huán)境審核指南 通用原則 Guidelines for environmental auditing － General principles 1. 范圍 企業(yè) ()大量管理資料下載 本標(biāo)準(zhǔn)提供了環(huán)境審核的通用原則，它適用于各種類(lèi)型的環(huán)境審核。這樣便可以確保與這些因素有關(guān)的重大環(huán)境影響在制定環(huán)境目標(biāo)時(shí)得 到考慮。方 針內(nèi)容依組織的性質(zhì)而定。 環(huán)境方針應(yīng)考慮到： 該組織的任務(wù)、見(jiàn)解、價(jià)值觀和信念； 相關(guān)方的要求和與他們的信息交流； 持續(xù)改進(jìn)； 污染預(yù)防； 指導(dǎo)原則； 與組織的其他方針（諸如：質(zhì)量、職業(yè)健康和安全）協(xié)調(diào)一致； 地區(qū)或區(qū)域的具體條件； 相關(guān)的環(huán)境法規(guī)、法律和其他本組織 應(yīng)遵從的準(zhǔn)則。 同時(shí)也幫 企業(yè) ()大量管理資料下載 助不同的組織確立一系列共同 的價(jià)值觀。 實(shí)施評(píng)審的一些常用方法包括： 問(wèn)卷調(diào)查 面談 檢查清單 直接檢驗(yàn)和測(cè)量 記錄評(píng)審 水平對(duì)比法 1） 組織（包括中、小型企業(yè)）可從以下一些方面尋求外部幫助； 主管法律和許可授權(quán)的政府機(jī)構(gòu) 企業(yè) ()大量管理資料下載 地方或地區(qū)性圖書(shū)館或數(shù)據(jù)庫(kù) 從事信息交換的其他組織 產(chǎn)業(yè)協(xié)會(huì) 較大的客戶組織 所用設(shè)備的制造商 業(yè)務(wù)關(guān)系（ 諸如廢物運(yùn)輸和處置部分等） 專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu) 1)水平對(duì)比法是研究最佳操作的一項(xiàng)技術(shù)，可以是組織內(nèi)部、同行業(yè)或其他行業(yè)中的最佳操 作，可供組織加以采用或?qū)ζ溥M(jìn)行改進(jìn)。初始評(píng)審可包括如下內(nèi)容： 明確