【正文】 由 公司 統(tǒng)一籌劃和審批，審批后由子公司具體執(zhí)行。 第五十一條 公司 統(tǒng)一規(guī)劃子公司貸款的歸還。 第五十三條 子公司所有關(guān)聯(lián)交易，全部上報(bào) 公司 歸口管理部門和財(cái)務(wù)部審核。 第五十四條 預(yù)算編制堅(jiān)持量入為出原則，加強(qiáng)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制。 參股公司參照執(zhí)行。 第五十七條 公司 對 子 公司的下列事項(xiàng)進(jìn)行審計(jì) ，參股公司參照執(zhí)行 ： 1. 預(yù)算內(nèi)、外資金的管理和使用情況的審計(jì)； 2. 經(jīng)營 者的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)； 3. 公司重大經(jīng)濟(jì)案件的專項(xiàng)審計(jì)或?qū)徲?jì)調(diào)查； 4. 經(jīng)營管理和績效審計(jì)； 5. 技改、基建、大修等工程項(xiàng)目的預(yù)算和決算； 6. 重大資產(chǎn)重組、 兼并、收購、戰(zhàn)略投資行為的專項(xiàng)審計(jì)； 7. 風(fēng)險(xiǎn)與危機(jī)控制審計(jì)； 8. 法人治理結(jié)構(gòu)問題評審； 9. 內(nèi)部控制制度的健全性和有效性審計(jì) 10. 財(cái)務(wù)收支及其有關(guān)的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)； 11. 執(zhí)行公司統(tǒng)一財(cái)務(wù)會計(jì)制度情況 ； 12. 總經(jīng)理和財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人的離任審計(jì)。 第七節(jié) 信息控制 第六十條 公司 對子公司的信息控制包括管理者定期述職制度、財(cái)務(wù)信息報(bào)告 制度、經(jīng)營管理信息報(bào)告制度、重大專項(xiàng)事務(wù)報(bào)告制度、重大突發(fā)事件報(bào)告制度等內(nèi)容。 1. 述職人員范圍：各子公司總經(jīng)理和財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人。 6. 述職審議的依據(jù)為： 子 公司發(fā)展戰(zhàn)略，年度計(jì)劃與預(yù)算，述職期間 子 公司的經(jīng)營狀況，各述職人員的職責(zé)等 ； 7. 述職期一般為一個(gè)季度 ； 8. 述職會議的參與人員： 1) 公司董事會成員； 2) 公司總經(jīng)理，分管副總經(jīng)理； 3) 相關(guān)職能部門人員； 4) 述職人員； 5) 會議記錄人員。 第六十四條 公司 建立信息管理制度。 第六十五條 如遇重大安全事故、職工集體上訪等重大突發(fā)事件，子公司可以越級向 公司 分管副總經(jīng)理或總經(jīng)理報(bào)告，接到報(bào)告的領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)立即采取相應(yīng)措施。 子公司對外信息披露統(tǒng)一由 公司 負(fù)責(zé)，各子公司不得泄露其掌握的公司內(nèi)幕信息，亦不得對外披露其經(jīng)營計(jì)劃、財(cái)務(wù)收支等財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、資產(chǎn)變動(dòng)、關(guān)聯(lián)交易、訴訟、仲裁事項(xiàng)等信息，因業(yè)務(wù)需要涉及信息披露的，應(yīng)通知 公司董事會 1. 辦理信息披露事宜。 第六十八條 本 辦法 自發(fā)布之日起執(zhí)行 。需 要其協(xié)助提供各種資料時(shí)，應(yīng)及時(shí)協(xié)助 董事會 完成信息披露或處置事宜。 第六十六條 對外公開信息披露由 公司 統(tǒng)一負(fù)責(zé)（上市公司重 要的信息披露需符合證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定），子公司不得獨(dú)立進(jìn)行對外重大信息的披露的相關(guān)內(nèi)容 。參股公司參 照執(zhí)行。 參股公司參照執(zhí)行。會議組織由業(yè)務(wù)歸口部門負(fù)責(zé) ； 4. 述職審議的程序： 1) 公司 總經(jīng)理宣布述職會議的目的和會議原則； 2) 述職人述職； 3) 董事會 評議與討論； 4) 述職人進(jìn)一步陳述； 5) 形成評議意見。 第六十一條 定期述職是 公司 管理層以會議形式對子公司經(jīng)營者在述職期間職責(zé)履行情況、成功原因、不足之處、改進(jìn)建議等進(jìn)行審議和直接溝通而推行的一項(xiàng)正式制度，是述職雙方在持續(xù)溝通中的一種正式形式，它與其他溝通形式互相補(bǔ)充。 第五十九條 下列事項(xiàng)，需子公司報(bào) 公司 業(yè)務(wù)歸口管理部門和 財(cái)務(wù) 部審核、總經(jīng)理審批： 1. 子公司基建、技改和大修項(xiàng)目； 2. 子公司固定資產(chǎn)的購置、調(diào)動(dòng)和處置； 3. 子公司投資性支出； 4. 子公司重大合同 。 第五十六條 對子公司進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)工作， 公司 各部門應(yīng)提供必要的支持，各子公司應(yīng)予以配合。滾動(dòng)期為一年，以資金預(yù)算為核心，逐步擴(kuò)展至財(cái)務(wù)預(yù)算及業(yè)務(wù)預(yù)算，進(jìn)而推廣至全面預(yù)算管理。委派的子公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)監(jiān)控和及時(shí)上報(bào)重大關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)。 參股公司參照執(zhí)行。 公司 發(fā)放的委托貸款或統(tǒng)一安排的借 款，實(shí)行專款專用。 第四十九條 資金管理以預(yù)算管理為基礎(chǔ)， 公司 對子公司的沉淀資金規(guī)定其 劃撥上限 ，在預(yù)算的基礎(chǔ)上，對子公司的運(yùn)營資金進(jìn)行劃撥，以保證子公司的正常運(yùn)營。參股公司參照執(zhí) 行 。 第四節(jié) 財(cái)務(wù)管理 第四十五條 公司財(cái)務(wù)管理的重心放在資金管理，重視現(xiàn)金流的管理、資金風(fēng)險(xiǎn)及資本成 本。 第四十一條 公司 確定子公司的薪酬總額并 嚴(yán)格控制，子公司在制定年度預(yù)算時(shí)應(yīng)一并考慮薪酬預(yù)算 ；參股公司參照執(zhí)行。 第三十七條 公司對被投資 公司 運(yùn)營中的重大經(jīng)營決策進(jìn)行嚴(yán)格控制。 第三十四條 調(diào)整年度計(jì)劃和預(yù)算應(yīng)當(dāng)提前一個(gè)季度申請，調(diào)整季度計(jì)劃和預(yù)算應(yīng)當(dāng)提前一個(gè)月申請。統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)應(yīng)當(dāng)準(zhǔn)確、及時(shí)、全面反饋計(jì)劃和預(yù)算執(zhí)行情況，禁止弄虛作假。 第二十九條 子公司每月以書面形式 向公司企業(yè)管理部 報(bào)告一次 經(jīng)營 計(jì)劃的完成情況 ， 企業(yè)管理部應(yīng)隨時(shí)監(jiān)督檢查子公司計(jì)劃的執(zhí)行情況，每月撰寫子公司計(jì)劃執(zhí)行情況分析報(bào)告，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題、及時(shí)采取有效措施予以解決，一保證計(jì)劃的順利完成； 參股公司參照執(zhí)行 。 第二十六條 公司企業(yè)管理 部 負(fù)責(zé)組織各子公司制定年度、季度和月度的經(jīng)營計(jì)劃，并對執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查； 財(cái)務(wù) 部負(fù)責(zé)組織各子公司制定年度、季度和